應收帳款承購業務 FACTORING

1. 應收帳款承購業務FACTORING 台灣銀行製作

2. 本行已於92年5月2日開辦「應收帳款承購」業務。本行已於92年5月2日開辦「應收帳款承購」業務。 承購標的為一般工商企業基於買賣或提供勞務所產生之應收帳款債權。 台灣銀行製作

3. 本行為您分憂解勞 ●增加資金融通管道 ●管理應收帳款帳務 ●協助解決商業糾紛 台灣銀行製作

4. 讓您全心提升競爭力 ●取得營運資金 ●降低營運成本 ●全力衝刺業績 ●強化財務結構 台灣銀行製作

5. 有追索權 國內應收帳款承購 無追索權 有追索權 國外應收帳款承購 無追索權 FACTORING之類型一 Single-factor Factoring 台灣銀行製作

6. Single Factor Factoring 作業流程 １訂貨 6出貨或履行勞務契約 買方 賣方 ３徵信 ９通知付款 10支付貨款 ２申請額度 ４通知額度及報價 ５簽訂合約 ７文件及債權 8撥付預支價金︵如有者︶ 11支付餘款 臺灣銀行 台灣銀行製作

7. 有追索權 國內應收帳款承購 無追索權 有追索權 國外應收帳款承購 無追索權 FACTORING之類型二 Two-factor Factoring 台灣銀行製作

8. 11撥付預支價金︵如有者︶ Two-factor Factoring作業流程 1訂貨 ８出貨或履行勞務契約 買方 賣方 2申請額度 15支付餘款 4徵信調查 12通知付款 13支付貨款 6通知額度及報價 7簽約對保 9文件及債權移轉 3申請額度 5通知額度及報價 臺灣銀行 合作承購商 10文件及債權轉移 14付款 台灣銀行製作

9. Two-factor Factoring 之特殊狀況 Back-to-back International Factoring 背對背國際應收帳款承購 以無追索權模式辦理 台灣銀行製作

10. 18支付貨款 5. 徵 信 17.通 知 付 款 3申請額度 9簽約及對保 20支付餘款 7通知額度及報價 16撥付預支價金︵如有者︶ Back-to-Back International Factoring作業流程 2.告知洽談結果 或發貨倉庫 境外子公司 1.訂貨 8.審核結果通知 13.出貨或履行勞務契約 賣方 11.出貨或履行勞務契約 買方 12債權轉移 10簽約 14債權轉移 • 4申請買方額度 臺灣銀行 • 6審核結果通知 合作承購商 • 15單據通知 • 19付款 台灣銀行製作

11. 3/1 3/3 3/5 4/29 5/4 6/1 7/1 7/28 FACTORING實例以無追索權模式承做國際應收帳款承購業務 付款條件60天 催款期90天 保證付款日 預支價金 出貨 轉讓文件 買方付款日 到期日 還尾款 • 買方付款日係指本行實際入帳日；如以票據入帳者，則以票據兌現日為準。 • 利息以實際使用天數計算(3/5-5/3),如買方到期未付款,且無貿易糾紛, Import Factor應於7/28付款,此時利息計算3/5-7/27。 台灣銀行製作

12. Ｑ：貴行對於帳款天期有無任何限制？ Ａ：各筆應收帳款之到期日，視賣方與買方間實際交易之付款期限定之，但該付款期限最長不得超過120天。 應收帳款承購業務相關問題之Ｑ＆Ａ 台灣銀行製作

13. Ｑ：帳款轉讓給貴行後，是否就能拿到全部款項？Ｑ：帳款轉讓給貴行後，是否就能拿到全部款項？ Ａ：若貴公司有融資需求，可向本行申請預支價金，最高可墊付發票金額之八成，餘款將於買方還款後，扣除賣方之相關費用及預支價金本金、利息後，撥入賣方帳戶。 台灣銀行製作

14. Ｑ：貴行如何提供帳務管理及帳款收回服務？ Ａ：由於記帳交易產生之應收帳款既費時又花人力，若債權轉讓予本行，則於帳款到期前由本行寄發付款通知予買方，且按月寄送應收帳款到期明細表、入帳明細表等，在在均使貴公司能節省人力及相關成本。 台灣銀行製作

15. Ｑ：應向何單位申請該業務？ Ａ：如需申請服務或詢問詳細業務訊息，請洽本行各營業單位或應收帳款作業中心，服務專線：（02）23493456分機轉3159/3169/3171/3177。 台灣銀行製作