用友通一体化流程培训

1. 用友通一体化流程培训 淄博天子星软件科技有限公司 史晓玲 13583387987

2. 产品总体介绍 总账 财务 报表 工资 固定 资产 财务 分析 票据 通 核算 进销存管理 财务通 业务通 用友通 用友通以财务核算为主轴，业务管理为导向，提供财务业务一体化解决方案的信息系统。

3. 财务业务一体化方案图示 工资增减变动单 固定资产增减变动 工资管理 固定资产 总帐凭证 总帐系统 UFO电子表 采购定单 采购发票 采购入库单 销售定单 销售出库单 销售发票 核算系统 采购管理 销售管理系统 库存管理 付款单 收款单 产品入库单 其他出/库单 调拨单 盘点单 ……

4. 总账－凭证、账簿

5. 工资－人力成本

6. 固定资产－折旧成本

7. 进销存流程 物流、资金流、信息流三流合一 采购 库存 核算 采购 结算处理 购销单据制单 审核 记账 • 入库单 • 采购发票 供应商往来制单 销售 库存 核算 销售 购销单据制单 审核 记账 • 发货单 销售出库单 • 销售发票 客户往来制单

8. 采购标准业务流程图 采购主管 仓库管理员 应收会计 会计 财务主管 采购订单 采购到货 业务员 采购发票 退货 审核要点 应付确认 供应商往来 采购数量和时间 采购入库 供应商 采购价格 仓库 付款核销 … 采购结算

9. 采购标准业务操作 预付款 库存复核 生成 生成 回填成本 复制 结算 核销 采购制单 记账 采购结算 付款结算 供应商往来制单 采购订单 采购发票 采购入库单 付款单 采购流程

10. 供应商往来操作 3 3 4 2 1 1 4 3 1 2 1 核销 现结 蓝字表示同一供应商或不同供应商间往来 黄字表示不同供应商之间往来 黑字表示同一供应商之间往来 红字表示供应商和客户之间往来 注意 付款单 核销 现结制单 采购发票 预付款 销售发票 预收款 应付冲应付 预付冲应付 应付冲应收 红票对冲 并账制单 转账制单 转账制单

11. 采购业务流程图 １、订单、入库单确认入库数量；发票确认采购成本与费用 ２、采购结算根据发票金额确认入库成本 ３、付款结算勾对供应商的应付、预付账款 ４、采购入库单、采购发票丰富了选单功能 注意

12. 暂估处理-1以月初回冲为例 5月01日，企业从XXX购入钢板10吨，验收入成品库，发票未到，款未付 示例 业务类型 货到，票未到，款未付 （月底，为了进行存货核算必须经过暂估处理） 解决方案 1.进入采购模块，填制一张采购入库单（不录入单价和金额）。 2.进入库存模块，进行审核。 3.月底，进入核算模块，做暂估入库成本录入,采购入库单录入计划单价 3500元/吨。 4.核算模块中记账。

13. 暂估处理-2 1 2 3 月初回冲 单到回冲 单到补差 6月01日，企业从XXX单位收到增值税发票一张，单价为3900元，税率17%，发票号001,以转账支票支付 示例 业务类型 货到，票到，款付 解决方案 生成红字回冲单 1.进入采购模块，填制一张专用发票并做采购结算。 2.进入核算模块，进行暂估入库成本处理。 生成蓝字回冲单

14. 暂估业务处理实例 第一步 填制采购入库单，入库单审核

15. 暂估业务处理实例 第二步 暂估成本录入

16. 暂估业务处理实例 第三步 记账，本月做月末处理结账 选择入库单，按暂估价3500记账 已红冲 已入账

17. 暂估业务处理实例 第四步 填制采购发票，进行跨月结算

18. 暂估业务处理实例 第五步 暂估成本处理

19. 暂估业务处理实例 第六步 查账，系统自动生成蓝字回冲单 暂估3500 自动红冲 自动蓝字回冲

20. 采购优化流程 采购入库单保存将自动生成发票并结算 入库单记存货账 入库存单做现付 入库确认 自动结算 合同 （订单） 发票单独挂账

21. 采购涉及凭证 根据采购入库单进行购销单据制单: 借：原材料或库存商品 贷：物资采购 根据发票进行供应商往来制单： 借：物资采购 应交税金—应交增值税（进项税） 贷：应付账款、银行存款、现金 两者合二为一（常用）： 借：原材料或库存商品 应交税金—应交增值税（进项税） 贷：应付账款、银行存款、现金 付款与预付款制单： 借：应付账款 贷：现金或银行存款

22. 销售标准业务流程图 开票员 销售主管 仓库管理员 业务员 应收会计 财务主管 销售发货 销售订单 销售发票 审核要点 应收确认 客户往来 销售出库 销售价格 客户信用 可用量 收款核销 仓库 …

23. 销售标准流程业务 预收款 库存生成 生成 生成 生成 核销 客户往来制单 销售制单 记账 付款结算 发货单 销售出库单 销售发票 销售订单 收款单 回填成本

24. 销售优化流程 发货单保存,系统自动生成销售发票和销售出库单 发货单现结 出库单结转成本 发货确认 合同 （订单） 发票挂账

25. 销售业务流程图 注意 １、订单、发货单确认出库数量；发票确认销售收入 ２、订单－－发货单－－发票　　　　　销售发票－－审核－－自动生成发货单 ３、收款结算勾对客户的应收、预收账款

26. 销售涉及凭证 平时根据发票制单: 借:应收账款、现金、银行存款 贷：主营业务收入 应交税金—应交增值税（销项税） 月底根据销售出库单制单： 借：主营业务成本 贷：库存商品 收回款项及预收款项的处理: 借:现金或银行存款 贷:应收账款

27. 库存流程图 库管员 财务主管 采购入库 销售出库 盘点管理 其他出库 其他入库 批次管理… 材料出库 产成品入库 货位管理… 出库 入库 保管 记库存账 解决难点 盘点管理 期末处理 账账不符 特殊业务 统计查询 结账 …

28. 库存业务操作 记账 购销制单 产成品入库单 调拔单 盘点单 组装单 拆卸单 形态转换单 采购入库单 货位调整单 其它出库单 材料出库单 限额领料单 入库调整单 出库调整单 其它入库单 销售出库单 入库 库管 出库 不可调整单据金额,只调整结存金额 采购入库单除外, 可调整单据金额

29. 库存管理 注意 所有出入库单据必须审核

30. 核算流程图 库管员 存货会计 财务主管 入库单 特殊单据记账 出库单 正常单据记账 购销业务制单 调整单 供应商往来制单 暂估处理 期末处理 成本计算 客户往来制单 解决难点 存货成本 财务、业务不一致 特殊业务 … 结账 账表查询

31. 核算业务流程图 １、调拨单进行特殊记账 ２、会计期间内业务完成后，必须对仓库进行期末处理　 　　期末处理的意义：计算平均单价、材料成本差异、当前期间内的差异分摊 ３、货到票未到的入库单，须做暂估成本处理 注意

32. 生产加工流程 采购建议 材料出库单 生产加工单 成本计算 产成品 入库单 备料缺料表查询 配比出库 采购订单 销售订单 产品结构

33. 生产成本的计算 材料出库 Warehouse 生产成本 ----直接材料 ----直接人工 ----制造费用 ----其他 工资计提 Warehouse 产成品 折旧计提 Warehouse 其他 Warehouse