Exekutivní informační systémy (na příkladu systému BNS)

1. Exekutivní informační systémy(na příkladu systému BNS) 2. hodina, 5. října 2009 Ing. Václav Houservaclav. houser@inekon.cz

2. Program kursu – tématické bloky • Úvodní blok: 21.9. + 5.10., • Praktická práce se systémem: (1) 12.10 • Datové modelování: 19.10 • Praktická práce se systémem (2) 2.11. • Procesní modelování 26.10 + 9.11. • Balanced Scorecard 23.11. • Praktická práce se systémem (3) 30.11. • Seminární práce 7. + 14.12.

3. Obsah • Postavení EIS v informační architektuře firmy • Procesy řízení výkonnosti a jejich kritická místa • Pokročilé postupy řízení výkonnosti s využitím BNS

4. Standardizace 12 Vyváženost 11 1 Dynamika Týmovost 10 Flexibilita 2 Výnosovost Integrace 9 3 Měření Příčinnost 8 4 Orientace 7 5 Prezentace 6 Spolehlivost Navigační audit kritických míst řízení výkonnosti

5. Business Navigation System (BNS) • BNS = ucelený soubor metodických a softwarových nástrojů zaměřených • na strategické projektování změn • taktické plánování • analýzy výsledků • navigační procesy = procesy řízení celopodnikové výkonnosti (CPM)

6. Architektura celofiremnínavigace

7. Cykly řízení Procesní režimy Funkční oblasti a moduly Panely Procesní komponenty BNS

8. Cykly řízení – strategický a taktický čelní výhled Projektují se strategické změny v kursu Plánuje se vyvážený chod a rozvoj podnikání

9. Sledování skutečnosti Hodnocení výsledku CONTROLLER ANALYSER DESIGNER A 100 A 200 Vykazování výsledku A 300 Profesní analýzy A 400 Procesní režimy- výstavbový režim Builder modeluje budoucnost, Analyser zajišťuje řízení firmy plánem Sestavení základ. plánu B 100 Aktualizace plánu B 200 Tvorba předpovědí B 300 Pracovní simulace B 400

10. Master Plan Hospodářský výsledek Fixní a režijní náklady (MP) (HV) (FN) FINANČNÍ VÝKONNOST NÁKLADOVOST, ZISKOVOST Variabilní náklady Kalkulace a přípěvky (VN) (KP) Prodejní výkonnost (PV) ZDROJE A POTENCIÁLY Podporované funkční oblasti a standardní moduly BNS

11. Zásoby Master Plan Hospodářský výsledek Fixní a režijní náklady Pohledávky, závazky Dodavatele Nákup (NA) (HR) (MP) (HR) (HV) (MP) (FN) Prodejní výkonnost (PV) Podporované funkční oblasti a standardní moduly BNS FINANČNÍ VÝKONNOST NÁKLADOVOST, ZISKOVOST Kalkulace a příspěvky Variabilní náklady (KP) (VN) ZDROJE A POTENCIÁLY

12. NÁKLADOVOST a ZISKOVOST VÝKONU Krátkodobé CF FINANČNÍ VÝKONNOST Investice Banka Lidské zdroje (KC) Konsolidace Cash Flow Master Plan (LZ) (BA) (IN) (CF) (KO) (MP) Fixní a režijní náklady Hospodářský výsledek (FN) (HV) Variabilní náklady Kalkulace a příspěvky Marketing Prodejní výkonnost Nákup Zásoby Dodavatelé (DO) (NA) (ZA) (KP) (VN) (MK) (PV) Doprava Energie Přesuny Výroba (VY) (DP) (PS) (EN) PRODEJNÍ VÝKONNOST BUSSINESU ZDROJE, POTENCIÁLY Nadstandardní struktura modulů

13. FINANČNÍ VÝKONNOST BUSINESSU Manažerský hospodářský výsledek Položky výkazu zisku a ztrát F3 F2 Položky cash -flow F5 Kalkulace a příspěvky vyš. stupňů N4 NÁKLADOVOST A ZISKOVOST VÝKONU Fixní a režijní náklady F1 Krycí příspěvek 1. stupně N3 Položky rozvahy F4 N1 Spotřeba a cena vstupu N2 Variabilní náklady P5 Čisté tržby PRODENÍ VÝKONNOST BUSINESSU Z3 Z4 Z5 Obchodní a marketing. náklady P4 Nákup Zásoby Lidské zdroje P2 Cena P3 Slevy (jednot.) Z1 Objem výroby Výrob. kapacity Z2 P1 Objem prodeje ZDROJE A POTENCÁLY VÝKONU

14. Panely BNS • Panely jsou základními stavebními jednotkami systému BNS. Mají formát tabulek Excel, jež jsou doplněny funkcionalitou na tvorbu multidimenzionálních řezů. Excel se tak stává nástrojem na „řezání OLAP kostek“. • Panely zajišťují • prezentační funkce = pasivní přístup k strukturám datového modelu a jeho zobrazení • řídící funkce= aktivní přístup k strukturám datového modelu - zápis a úpravy jeho hodno • Každý z panelů reprezentuje jednu metodu řízení a je procesním elementem. Skládáním panelů se modelují procesy ve vyšších procesních celcích - komponentách (modulech, režimech, cyklech). • Panelový koncept uživatelskou firmu neomezuje. V BNS existuje široká procesní volnost. K disposici je knihovna panelů, z nichž lze volit metody, jimiž bude navigován BUS.

15. PANELY BUILDER ... PANELY ANALYSER ... Panelový koncept BNS Panelový koncept BNS slouží k modelování = „panelizaci“ procesů řízení celofiremní výkonnosti. Z uživatelského pohledu představuje celý systém soustavu funkčně propojených a logicky řazených panelů, které řídí to „kam firma směřuje“ a informují o tom „jak se daří nastavený kurs dodržovat Každý standardní panel BNS reprezentuje jednu zcela konkrétní metodu řízení, ať již z pohledu práce s budoucností nebo práce s dosaženým výsledkem. Vhodnou skladbou panelů jsou transparentním způsobem „číselně ztvárňovány´“ řídící procesy řízení. Panelová koncepce standardizuje manažerský řídící systém firmy a zajišťuje jeho dlouhodobou údržbu a rozvoj. PROCESNÍ KOMPONENTA BNS (CYKLUS, REŽIM, FUNKČÍ OBLAST – MODUL)

16. Procesní model ... strategické řízení změn(BSC)

17. Procesní model ... plánování prodejní výkonnosti

18. Procesní model ... analýza výsledku

19. Procesní model - provázání ukazatelů plánovaných přímou a nepřímou metodou

20. Vícerozměrná a stromová struktura datového modelu

21. PRODUKT produkt ZÁKAZNÍK značka řada odb. místo OBDOBÍ prod. kanál druh měsíc území čtvrtletí oblast pololetí Σ VERZE HODNOT rok skut., pl1, pl2, pl3, … 2001, 02, 03, 04, … ROK TYP HODNOT absol, kumul,, … Typ hodnoty UKAZATEL realizované tržby(Kč) hrubá jedn. cena (Kč/mj) ind.slevy (1) slevy (Kč) realizovaná jedn. cena (Kč/mj) expedovaný objem (mj) vrácený objem (mj) prodaný objem (mj) hrubé tržby (Kč) exp. tržby (Kč) vrácené tržby (Kč)

22. PVB Datový model„Prodejní výkonnost businessu“ LEGENDA Produkt Výplň Odpovědnost standard. dimenze (Mammut) Zakázka nestandardní dimenze Tvar Období jednoúrovňová dimenze CELKEM Měna víceúrovňová dimenze Okraj Rok Bez okraje dimenze s 1 hierarchií Verze hodnot Typ hodnot dimenzes více hierarchiemi Ukazatel Objem prodeje Realizačnícena Realizované tržby Bonusy Netto tržby Netto cena Kurzměny Položka MKT nákladů Podíl položky MKT nákladů na tržbách (%)

23. NZB Datový model„Nákladovost a ziskovost businessu“ LEGENDA Zakázka Výplň Období standard. dimenze (Mammut) nestandardní dimenze Tvar Subjekt jednoúrovňová dimenze CELKEM víceúrovňová dimenze Okraj Bez okraje Rok dimenze s 1 hierarchií Verze hodnot Typ hodnot dimenzes více hierarchiemi Ukazatel TRŽBY Počet Nh MAT.NÁKL SAZBA C - MR, ZS (KČ/KČ) KOOP.+DOPRAVA PVN(KČ) SAZBA A - PVN (KČ/NH) MAT. A ZÁS. REŽ. (KČ) VR - VÝR. REŽ. (KČ) SAZ. B - VR ENGINEERING (KČ) SAZBA D - ENGIN. (KČ/ NH) HRUBÁ MARŽE (KČ, %) O. NÁK. (KČ) SAZ. E - ON ADMIN. NÁKLADY (KČ) SAZBA F - AN (KČ/KČ) ZISK (KČ)

24. FVB Období Subjekt CELKEM Rok Verze hodnot Typ hodnot Datový model„Finanční výkonnost businessu“ LEGENDA Výplň standard. dimenze (Mammut) nestandardní dimenze Tvar jednoúrovňová dimenze víceúrovňová dimenze Okraj Bez okraje dimenze s 1 hierarchií dimenzes více hierarchiemi Ukazatel FN (Kč) řádek MV (Kč) řádek výsledovky (Kč) řádek rozvahy (Kč) řádek výkazu CF (Kč) ostatní výnosy (Kč) účetní třída (Kč) skupina – obrat (Kč) synt. účet – obrat (Kč) anal. účet – obrat (Kč) ukazatele fin. analýzy (rentability, likvidity, ROA, EVA, …

25. ZPV Datový model „Zdroje a potenciály výkonu“ – modul Výroba LEGENDA Produkt Výplň Období standard. dimenze (Mammut) nestandardní dimenze Tvar jednoúrovňová dimenze Výrobní subjekt CELKEM víceúrovňová dimenze Okraj Bez okraje dimenze s 1 hierarchií Rok Verze hodnot Typ hodnot dimenze s více hierarchiemi Ukazatel Objem prodeje Kapacita linky (ks) Vyrobené množství (ks)

26. Evidenční stav Druh mzdy Věk Profese Vzdělání Pohlaví CELKEM Mzdová složka Kategorie Subjekt (na prac) Období Verze hodnot Rok Typ hodnot Ukazatel Modulu Lidské zdroje - datový model - režim Analyser