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Oficina de Planificación Universitaria

Oficina de Planificación Universitaria. FORMULACIÓN PLAN-PRESUPUESTO EVALUACIÓN 2013-2014. Normas Generales y Específicas para la formulación, ejecución y evaluación del plan-presupuesto. Responsabilidad de OPLAU: Coordinar el proceso.

daphne
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  1. Oficina de Planificación Universitaria FORMULACIÓN PLAN-PRESUPUESTO EVALUACIÓN 2013-2014

  2. Normas Generales y Específicas para la formulación, ejecución y evaluación del plan-presupuesto Responsabilidad de OPLAU: • Coordinar el proceso. • Revisar y actualizar objetivos generales y específicos de cada Programa. • Proporcionar a las unidades ejecutoras el sistema de recolección de la información del plan-presupuesto. • Revisar, analizar, consultar y modificar, con la aprobación de la autoridad de la unidad ejecutora, las solicitudes de plan-presupuesto, con el fin de verificar los requerimientos de información y formatos definidos en esta materia.

  3. Normas Generales y Específicas para la formulación, ejecución y evaluación del plan-presupuesto Responsabilidad de OPLAU: Remitir a las autoridades correspondientes el plan-presupuesto de cada unidad ejecutora para su recomendación. Enviar a la Rectoría la propuesta de Plan-presupuesto para su presentación al Consejo Universitario. Asesorar al Consejo Universitario en esta materia. Remitir el Plan Anual Operativo Institucional y el presupuesto a la CGR, a más tardar el 30 de setiembre.

  4. Responsabilidad de la Unidad Ejecutora • Elaborar el Plan-Presupuesto de acuerdo con las políticas institucionales. • Remitir a la OPLAU la información solicitada en el Sistema de Formulación, de acuerdo con los requerimientos de información, formatos y las fechas establecidas. • De no cumplir con lo estipulado, la OPLAU le asignará, de oficio, el presupuesto ordinario aprobado en el año anterior.

  5. IMPORTANCIA DEL PLAN ANUAL OPERATIVO • Constituye un instrumento para mejorar la gestión de las unidades y fortalecer los procesos de toma de decisiones. • Establecer prioridades de la unidad y las metas por cumplir en un período. • Fortalecer la organización de las acciones y los recursos para lograr los objetivos y las metas establecidas. • Establecer prioridades tomando en consideración los procesos clave de la Institución. • Facilita la rendición de cuentas. • Permite optimizar los recursos.

  6. Plan-Presupuesto-Evaluación EVALUACIÓN PLANES 2011-2015 PLAN DESARROLLO INSTITUCIONAL EJECUCIÓN Y CONTROL POLÍTICAS QUINQUENALES C.U. APROBACIÓN CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DIRECTRICES OPERATIVAS DE CADA PROGRAMA APROBACIÓN DEL CONSEJO UNIVERSITARIO FORMULACIÓN DE PLAN- PRESUPUESTO CONSOLIDACIÓN DEL P.A.O. Y AJUSTES RECOMENDACIÓN PLAN – PRESUPUESTO (Instancias recomendadoras)

  7. Proyectos para el Plan Presupuesto 2013

  8. Objetivo general Objetivos específicos Metas Indicadores Expresión financiera del plan (cuentas de gasto) Proceso formulación Plan - Presupuesto Plan

  9. Objetivo general • Fin principal que la unidad pretende alcanzar. Actividad sustantiva • Debe responder al ¿qué? y ¿para qué? • Sirve como eje orientador para la asignación de los recursos • Su redacción debe iniciar con un verbo en infinitivo, ser coherente, clara, concisa, realista y que pueda traducirse en acciones concretas

  10. Formulación del objetivo general

  11. Objetivo específico • Se deriva del objetivo general para operacionalizarlo • Enunciado que expresa logros concretos que se pretende alcanzar • Debe responder al ¿qué? y al ¿para qué? • Su redacción debe iniciar con un verbo en infinitivo, ser coherente, clara y concisa, realista y que pueda traducirse en acciones concretas

  12. Formulación de Objetivos Específicos Objetivo General Objetivos Específicos

  13. Metas • Se desprenden de los objetivos específicos • Sirven de parámetro para la medición de los logros, en magnitud (¿cuánto?)y tiempo (¿cuándo?) • Se expresan por medio de resultados, productos parciales, subproductos o productos finales • Constituyen la base sobre la cual se fundamenta la evaluación de un proyecto “Tan importante es formular como lograr.” Anónimo

  14. Formulación de metas Objetivo general Objetivos específicos Metas

  15. Indicadores(Definiciones) • Permiten medir el logro de las metas planteadas, de acuerdo con los resultados esperados en un proyecto o programa. • Proporcionan una escala con la que puede medirse un cambio real logrado. • Ofrecen información para la toma de decisiones (Importante construir un registro histórico de indicadores). • Facilitan la autoevaluación, evaluación y retroalimentación

  16. Construcción del indicador • Se parte del objetivo específico y las metas correspondientes definidas previamente en el Plan.

  17. OBJETIVO GENERAL (Unidad docencia): Desarrollar un proceso de innovación académica en la formación de profesionales en el área de …. desde una perspectiva humanista comprometida con el desarrollo sostenible, el proceso social, económico y político del país, mediante la articulación orgánica y sostenida de la investigación, docencia y acción social en consonancia con los desafíos y un posicionamiento que permita promover la competencia tanto a nivel nacional como internacional.

  18. OBJETIVO GENERAL (Unidad investigación): Aportar soluciones a los problemas educativos mediante la producción de conocimiento científico y la divulgación de resultados a la comunidad nacional e internacional para promover el mejoramiento de la educación costarricense.

  19. Proceso Formulación Plan - Presupuesto Plan Presupuesto Objetivo general Objetivos específicos Metas Indicadores Expresión financiera del plan (cuentas de gasto) Plan Anual Operativo

  20. Formulación de presupuesto La etapa de formulación comprende una serie de acciones debidamente coordinadas para elaborar el proyecto de presupuesto, el cual es la expresión financiera del plan anual operativo institucional. • Los instrumentos utilizados para la formulación del presupuesto son: • La estructura programática (código presupuestario de la unidad). • El manual de cuentas por objeto del gasto. www.oaf.ucr.ac.cr • Normas generales y especificas para la formulación, ejecución y evaluación del presupuesto de la Universidad de Costa Rica. http://boletin.cu.ucr.ac.cr/docum/docum85.pdf

  21. EJEMPLO ESTRUCTURA PROGRAMATICA

  22. EJEMPLO MANUAL DE CUENTAS POR OBJ. DEL GASTO

  23. PARTIDAS INSTITUCIONALES Ejemplos de cuentas de gastos que no deben ser incluidas en su presupuesto:

  24. Partidas restringidas(De acuerdo con las normas generales y específicas para la formulación, ejecución y evaluación del presupuesto de la UCR)

  25. Aspectos importantes al formular el presupuesto • Disponer de un manual de cuentas actualizado • Justificar correctamente las partidas • Verificar que el monto solicitado en el objeto de gasto, sea igual al monto total general solicitado en la lista de artículos incluidos • Identificar correctamente el proyecto en el que se debe incluir la solicitud, según se trate de equipo, presupuesto adicional, mantenimiento, entre otros. • Detalle obligatorio de artículos que recomienda el CIEQ. • Cuantificación tanto del material como del equipo solicitado. • Indicar claramente la cantidad de artículos, material y equipo (Plan de Compras Institucional y la programación de la contratación de bienes y servicios para el 2013-2014).

  26. Transferencias: Variación presupuestaria para aumentar o disminuir partidas que pertenecen al mismo programa y al mismo grupo de cuenta del gasto, siempre y cuando lo permitan las Normas generales y específicas para la formulación, ejecución y evaluación del presupuesto de la Universidad de Costa Rica.No requiere autorización del Consejo Universitario, por tanto su ejecución esinmediata, las realiza OAF. Modificaciones: Variaciones al presupuesto ordinario de la Institución cuando las partidas no pertenecen al mismo “programa” ni al mismo grupo de cuentas del gasto, siempre y cuando lo permitan las Normas generales y específicas para la formulación, ejecución y evaluación del presupuesto de la Universidad de Costa Rica. Aprobación según nivel, definido en las Normas. Variaciones presupuestarias

  27. Sistema de captura para la formulación del Plan Presupuesto Ir al explorador seleccionado y digitar la siguiente dirección WEB: https://formulacionoplau.ucr.ac.cr/webpre La “s” activa el protocolo de seguridad y hace que el sistema se comporte más eficiente

  28. Página de inicio sistema de formulación Plan-Presupuesto

  29. Crear un nuevo usuario

  30. Crear un nuevo usuario

  31. Ingreso al sistema

  32. Selección de la unidad ejecutora

  33. Módulos del sistema

  34. Módulo de información general

  35. Inclusión de información general

  36. Módulo de objetivos específicos

  37. Inclusión de objetivos específicos, metas e indicadores

  38. Selección de políticas

  39. Módulo de partidas generales

  40. Inclusión de una nueva partida

  41. Artículos por partida

  42. Inclusión de artículos por partida

  43. Módulo de horas asistente y estudiante

  44. Inclusión de horas asistente y estudiante

  45. Reportes finales

  46. Reportes finales

  47. Reportes finales

  48. ¡Muchas Gracias! Para mayor información les invitamos a visitar nuestra página Web http://oplau.ucr.ac.cr Central telefónica ext. 1155 Ubicación: 3° Piso, Edificio Administrativo C

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