1 / 18

NEMZETKÖZI BANKOLÁS

NEMZETKÖZI BANKOLÁS. Moór Marianna 201 2 . Március 27. A NEMZETKÖZI BANKOLÁS ELŐNYEI. A vagyon diverzifikálása A vagyon megőrzése Pénzügyi titoktartás. NEMZETKÖZI BANKOLÁS AUSZTRIA, LIECHTENSTEIN, SVÁJC. Gazdasági politikai stabilitás Minőség és diszkréció a banki szolgáltatásokban

erin-larson
Download Presentation

NEMZETKÖZI BANKOLÁS

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. NEMZETKÖZI BANKOLÁS Moór Marianna 2012. Március 27.

  2. A NEMZETKÖZI BANKOLÁS ELŐNYEI • A vagyon diverzifikálása • A vagyon megőrzése • Pénzügyi titoktartás

  3. NEMZETKÖZI BANKOLÁSAUSZTRIA, LIECHTENSTEIN, SVÁJC • Gazdasági politikai stabilitás • Minőség és diszkréció a banki szolgáltatásokban • Évszázados tapasztalat és tradíció • Vagyonvédelem • Banktörvények és banktitok

  4. Kereskedelmi bank Magánszemélyek Magyar cégek Privátbank Magánszemélyek Magyar cégek Offshore cégek NEMZETKÖZI BANKOLÁSAUSZTRIA, LIECHTENSTEIN, SVÁJC

  5. Számlavezetés (HUF alszámla is) Utalások lebonyolítása Vagyonkezelés, befektetések, tanácsadás Bankkártyák (Visa, Mastercard, anoním kártya) Széf szolgáltatás Készpénz Magyarul beszélő személyi privátbankár Lombard hitelek Internetes hozzáférés a számlához BANKI SZOLGÁLTATÁSOKPRIVÁTBANK

  6. Számlavezetés (HUF alszámla is) Utalások lebonyolítása Bankkártyák Készpénz Befektetések Internetes hozzáférés a számlához BANKI SZOLGÁLTATÁSOKKERESKEDELMI BANK

  7. Használat- Limitek – költségek Visa / Mastercard (Privátéskereskedelmibankok) Bankkártya (kereskedelmibank) AnonímBankkártya (privátbank) BANKI SZOLGÁLTATÁSOKBANKKÁRTYÁK

  8. Magánszámlákhoz Útlevél Lakcímkártya Önéletrajz Forrásigazolás Banki referencialevél Offshore cég számlájához Céges papírok Útlevél, Lakcímkártya Forrásigazolás Üzleti leírás Banki referencialevél SZÜKSÉGES DOKUMENTUMOK

  9. Magyar céges számlákhoz Aktuális cégkivonat (német nyelvű fordítással) Társasági szerződés Aláírási címpéldány Útlevél, Lakcímkártya (Igazgatók, tulajdonosok ) Forrásigazolás Üzleti leírás Banki referencialevél SZÜKSÉGES DOKUMENTUMOK

  10. EGYÉB INFORMÁCIÓ OFFSHORE CÉG SZÁMLÁJA MAGÁNSZÁMLA

  11. EGYÉB INFORMÁCIÓ Lehetséges jogcímek: • Törzstőke befizetés • Osztalékfizetés • Osztalékelőleg • Költségkiegyenlítés • Kölcsön

  12. NYUGDÍJ ELŐTAKARÉKOSSÁG • Törvényi keretek • Egyszeri vagy folyamatos befizetés • Garantált nyugdíjfizetés • Rugalmas feltételek

  13. OSZTRÁK BANKTITOK Szabályozása az osztrák Banktörvényben (Bankwesengesetz) §38 Abs.2 BWG Időkorlát nélkül érvényes, §38 Abs.2 BWG értelmében a következő kivételek vannak: • Bírósági és pénzügyi hatósági büntetőeljárás szándékos pénzügyi vétség esetén • Pénzmosás gyanúja esetén • Hagyatéki eljárásnál bíróságokkal szemben, de nincs jelentési kötelezettség külföldi számlatulajdonos elhalálozásakor • Gyámügyi eljárásnál bíróságokkal szemben • Ha a bank ügyfele ehhez hozzájárul • Kötelező felvilágosítás a felügyeleti szerveknek • Amennyiben ügyfél és bank közötti jogi ügyek rendezéséhez erre szükség van

  14. OSZTRÁK BANKTITOK - VÁLTOZÁSOK • Az osztrák parlament 2009 szeptember 1.-vel elfogadta az információcserére vonatkozó törvényt. (ADG Amtshilfedurchführungsgesetz) • Bizonyos feltételek mellett a törvény lehetővé teszi bankinformációk kiadását, adóügyek nemzetközi információcseréjének céljából.

  15. OSZTRÁK BANKTITOK - VÁLTOZÁSOK • NINCS AUTOMATIKUS INFORMÁCIÓCSERE - nem oldódik fel automatikusan a banktitok - Külföldi hivatal által egy megkeresésnek kell történnie. • Az országok közötti megegyezésnek (pl. A kettős adóztatás elkerüléséről szóló egyezmény) tartalmaznia kell egy adóügyekben történő banktitok feloldásáról szóló rendelkezést. • A kért információnak előreláthatóan relevánsnak kell lennie, továbbá a külföldi hivataloknak minden más, a rendelekzésükre álló lehetőséget ki kellett hogy használjanak. • A külföldi hivatalnak KONKRÉT INFORMÁCIÓVAL kell rendelkeznie a számlatulajdonosról.AZ ADATHALÁSZAT NEM MEGENGEDETT! • A feltételek teljesülését az osztrák hivatal vizsgálja

  16. OSZTRÁK BANKTITOK - VÁLTOZÁSOK • Az osztrák hivatal a törvény 4§ 1.bek. szerint informálja a bankintézetet és a számlatulajdonost a megkeresés tényéről és arról, hogy milyen információt kérnek. • A számlatulajdonos az informálást követő 2 héten belül FELLEBBEZHET. • Ekkor a határozat kézbesítését követő 6 hét után lehet csak a banktól információt kérni és azt a külföldi hivatalnak továbbítani. • A határozat ellen a számlatulajdonos panaszt tehet a bíróságon. A panasszal együtt benyújthat egy beadványt “időeltoló hatásra”, hogy a bíróság döntéséig megakadályozza az információk kiadását a külföldi hivatal részére

  17. OSZTRÁK BANKTITOK - VÁLTOZÁSOK • Mai szemmel nézve az új törvény csak igen korlátozottan alkalmazható. • Az említett szabályozás a kettős adóztatás elkerüléséről szóló megegyezésben, CSAK A BACHRAINNAL ÉS LUXEMBURGGAL MEGKÖTÖTT EGYEZMÉNYBEN SZEREPEL

  18. Köszönöm a figyelmet!

More Related