закрытое акционерное общество управляющая компания «СОЛИД Менеджмент»

1. закрытое акционерное общество управляющая компания «СОЛИД Менеджмент»

2. ЗАКРЫТЫЙ ПАЕВОЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД НЕДВИЖИМОСТИ «Солид Недвижимость» современный финансовый продукт, обладающий высокими потребительскими качествами: доходностью, надежностью, ликвидностью

3. Параметры ЗПИФН «Солид Недвижимость» • количество паев – 270 штук; • стоимость одного пая – 1 000 000 руб.; • размер фонда – 270 000 000 руб.; • минимальная сумма инвестиций – 1 000 000 руб.; • срок фонда – 15 лет (до 15 ноября 2019) с правом пролонгации; • цель инвестирования - приобретение объектов недвижимости с целью их последующей продажи, реконструкции и последующей продажи, изменения профиля объекта и последующей продажи и (или) с целью сдачи в аренду или субаренду; • возможность получения промежуточного дохода – 1 раз в год, размер дохода составляет 100 % от положительного изменения расчетной стоимости инвестиционного пая; • возможность участия в деятельность фонда через Общее собрание владельцев инвестиционных паев.

4. Состав объектов инвестирования ЗПИФН «Солид Недвижимость» Имущество, составляющее Фонд, может быть инвестировано в денежные средства, включая иностранную валюту, в том числе на банковских счетах и во вкладах, а также в соответствующие требованиям, установленным нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти по рынку ценных бумаг: • государственные ценные бумаги Российской Федерации; • государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации; • ценные бумаги российских муниципальных образований; • акции российских открытых акционерных обществ, за исключением акций российских акционерных инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов фондов; • обыкновенные акции российских закрытых акционерных обществ; • доли в уставных капиталах российских обществ с ограниченной ответственностью, осуществляющих деятельность по проектированию, строительству зданий и сооружений, инженерные изыскания для строительства зданий и сооружений, деятельность по реставрации объектов культурного наследия (памятников истории и культуры), а также риэлторскую деятельность, предоставляющие более 50 процентов голосов;

5. Состав объектов инвестирования ЗПИФН «Солид Недвижимость» • облигации российских хозяйственных обществ, государственная регистрация выпуска которых сопровождалась регистрацией их проспекта эмиссии или в отношении которых зарегистрирован проспект; • инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, за исключением инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов фондов; • ценные бумаги иностранных государств; • ценные бумаги международных финансовых организаций; • акции иностранных акционерных обществ; • облигации иностранных коммерческих организаций; • недвижимое имущество и (или) права на недвижимое имущество; • строящиеся и реконструируемые объекты недвижимого имущества; • проектно-сметную документацию.

6. Описание предполагаемого объекта недвижимого имущества В состав активов ЗПИФН «Солид Недвижимость» предполагается приобрести здание (офисный центр класса «Б») по цене 1695 $ м2, с общей площадью: • офисных помещений - 4595 м2., • подвальных помещений - 600 м2.; • дополнительных офисных помещений в мансарде – 650 м2, предполагаемой к постройке на 2-й год эксплуатации.

7. Факторы определяющие надежность инструмента • В РФ растущая экономика. Москва – столица России; • Потребность Москвы в офисах как минимум втрое выше предложения на рынке; • Средний размер арендной платы за офисные помещения класса «Б» в первом полугодии 2004 года составил 480$ (с учётом НДС); • Недвижимость полностью застрахована от несчастных случаев и форс-мажорных обстоятельств; • За календарный год, цены на аренду офисов выросли на 12%. Тенденция к росту сохраняется.

8. Местоположение Адрес расположения объекта:г. Москва, ул. Докукина, д. 16 • Здание находится в Северо-Восточном административном округе столицы рядом со ст.м. Ботанический сад и важнейшей автомагистралью – проспектом Мира. Неподалеку протекает р.Яуза, прибрежная зона которой была недавно обустроена. • Кроме того, на территории района, в котором находится объект, расположен Всероссийский Выставочный Центр.

9. Внешний вид

10. Интерьер и внутренняя отделка

11. Интерьер и внутренняя отделка

12. Операционная деятельность (эксплуатация объекта) Предполагаемые доходы - сдача в аренду данных помещений на срок от 3-х до 5-ти лет по средней ставке арендной платы: • за офисные помещения – 337 $ м2.; • за подвальные – 100 $ м2. Предполагаемые расходы: • на эксплуатацию здания – 39 $ на 1 м2; • вознаграждения УК, СД, СР, аудит и оценка – 1,27 % от среднегодовой стоимости чистых активов Фонда; • на страхование недвижимости по ставке 0,14% от среднегодовой стоимости имущества.

13. Аренда и арендаторы • Арендная плата в договорах привязана к у. е., что обеспечивает валютный хедж • Стоимость недвижимости в Москве как минимум - коррелированна с инфляцией, как максимум – имеет тенденцию к росту • Ввиду наличия свойств ценной бумаги, паи имеют шансы к рыночным котировкам, а следовательно, к извлечению дополнительного дохода от роста курсовой стоимости Среди арендаторов: крупные российские и иностранные компании, имеющие долгосрочные договоры аренды

14. Годовой инвестиционный доход ЗПИФН «Солид Недвижимость» • В соответствии с правилами фонда, прибыль фонда распределяется между владельцами инвестиционных паев в 100%-м размере в качестве дохода по инвестиционным паям исходя из количества принадлежащих им паев

15. Налогообложение Налог на имущество организаций: • В действующей редакции НК РФ ст. 378 определены особенности налогообложения имущества, переданного в доверительное управление … подлежит налогообложению у учредителя доверительного управления. Вышеуказанное положение для пайщиков ЗПИФа неприменимы ввиду того, что в любом ПИФе имущество обезличено и принадлежит всем пайщикам одновременно. Имущество, составляющее ПИФ, обособляется от имущества УК этого фонда, имущества владельцев инвестиционных паев учитываются управляющей компанией на отдельном балансе. Раздел имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и выдел из него доли в натуре не допускается (с. 11, 15 З-на об инвестиционных фондах). Взамен переданного в ПИФ имущества пайщик получает ценную бумагу - пай, которая не является объектом налогообложения. На текущий момент оснований для уплаты налога на имущество ЗПИФ не возникает.

16. Налогообложение Земельный налог: В отношении земельного налога применима та же логика рассуждения, что и по другим налогам: паевой фонд - не является юридическим лицом, следовательно, в силу ст.19 НК РФ не является налогоплательщиком. Налог на прибыль организаций: Основанием для уплаты налога на прибыль у пайщика - юридического лиц возникают лишь при погашении, реализации или обмене паев в соответствии со ст.280 НК РФ. Ставка налога на прибыль российской организации - 24 процента Доход у пайщиков возникает также в случае промежуточной выплаты им дохода от доверительного управления имуществом, составляющий ЗПИФ (ст.14 Федерального закона «Об инвестиционных фондах»).

17. Налогообложение Налог на имущество физических лиц: Согласно Закону «О налогах на имущество физических лиц" налог на строения, помещения и сооружения исчисляется на основании данных об их инвентаризационной стоимости по состоянию на 1 января каждого года, на основании сведений предоставляемых органами, осуществляющими регистрацию прав на недвижимое имущество и сделок с ним, а также органы технической инвентаризации. Исчисление налога производится налоговыми органами. Налог на доходы физических лиц: Доходы пайщика - физического лица возникают при погашении или реализации паев и облагаются с учетом положений ст. 214.1 НК РФ.

18. Специальное предложение для инвесторов! • Учитывая долгосрочность инвестирования в фонд, который рассчитан на срок 15 лет, актуален вопрос о возможности выхода из фонда досрочно. В связи с этим,Управляющая компания ЗАО «СОЛИД Менеджмент»совместно с организацией-партнером Коммандитным товариществом «Татнефть, Солид и компания» разработала механизм досрочного выхода пайщиков из фонда на основе безотзывной оферты. • В настоящее время КТ «Татнефть, Солид и компания» выставило безотзывную оферту на приобретение инвестиционных паев Закрытого паевого инвестиционного фонда недвижимости «Солид Недвижимость» у лиц, владеющих инвестиционными паями Фонда на праве собственности, в количестве, предъявленном к продаже по цене размещения при формировании Фонда, в период с 01 по 31 января 2006 года. • В дальнейшем планируется ежегодное выставление оферты КТ«Татнефть, Солид и компания».

19. Получить подробную информацию и подать заявление на покупку паев ЗПИФ можно вфилиалах и представительствах ЗАО ИФК «Солид»: Альметьевск 423450, Республика Татарстан, г. Альметьевск, ул. Гагарина, д. 10 Тел.: (8553) 25-1971 Тел./факс: (8553) 31-8885, 31-8306, E-mail: solid@solid.tatais.ru Казань 420111, Республика Татарстан, г. Казань, ул. Пушкина, д. 30 Тел.: (8432) 36-1536 Тел./факс: (8432) 36-1546 E-mail: kazan@solid-ifc.ru Краснодар 350020, Российская Федерация, г. Краснодар, ул. Красная, 180,оф.411 Тел.: (861) 215-2823, 215-5583 E-mail: krasnodar@solid-ifc.ru Красноярск 660077, Российская Федерация, г. Красноярск, ул..Взлетная, д.18 Тел.: (3912) 54 -1404, E-mail:krasnoyarsk@solid-ifc.ru Саратов 410002, Российская Федерация, г. Саратов, ул. Чернышевского, Д. 203, оф.404 Тел.: (8452) 23-3659 E-mail: saratov@solid-ifc.ru Уфа 450064,Республика Башкортостан, г. Уфа, ул. Мира, д.14 оф. 300 Тел.:(3472) 79-9921, 79-9741 E-mail: ufa@solid-ifc.ru

20. Россия, 123104, Москва, Тверской бульвар, 17.Телефон:(095) 797-96-20/21/24Факс:(095) 797-96-25Интернет:www.solid-mn.ruE-mail:am.solid@solidinvest.ru