1 / 25

Bankovní regulace a dohled

Bankovní regulace a dohled. Subjekty regulace a dohledu Regulace vstupu do bankovní sféry Základní pravidla činnosti bank Povinné pojištění vkladů CB jako věřitel poslední instance Regulace a dohled bank v ČR Argumenty pro a proti. Bankovní regulace

Download Presentation

Bankovní regulace a dohled

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript


  1. Bankovní regulace a dohled • Subjekty regulace a dohledu • Regulace vstupu do bankovní sféry • Základní pravidla činnosti bank • Povinné pojištění vkladů • CB jako věřitel poslední instance • Regulace a dohled bank v ČR • Argumenty pro a proti

  2. Bankovní regulace • = koncipování pravidel činnosti bankovních institucí a prosazování jejich dodržování • Dohled • = kontrola dodržování pravidel a stanovení sankcí při jejich neplnění • -

  3. Subjekty regulace a dohledu • Regulující: • - centrální banka (jako jediná a nebo ve spolupráci s dalšími institucemi) • Dohlížející: • - centrální banka nebo specializované instituce, které spolupracují s CB • Externí auditorské firmy: • - prověřují pravdivost, správnost a úplnost výkazů bank

  4. Regulované a dohlížené subjekty • - všechny banky (s bankovní licencí) • - spořitelny • - mezinárodní bankovní holdingové společnosti a pobočky zahraničních bank – nutná spolupráce institucí dohledu jednotlivých zemí

  5. Bankovní regulace a dohled Systém bankovní regulace a dohledu se skládá ze čtyř základních součástí: • regulace vstupu do bankovního odvětví • pravidla pro činnost bank • povinné pojištění vkladů • CB v roli věřitele poslední instance

  6. Regulace vstupu do bankovního odvětví Předložení žádosti instituci schvalující bankovní licence • právní forma vlastnictví – akciová společnost • (u specializovaných bank státní peněžní ústav) • zakládány právnickými i fyzickými osobami • - minimální počet zakladatelů resp. maximální podíl jedné fyzické osoby na základním kapitálu banky • V EU platí společný pas

  7. k získání licence: - minimální výše základního kapitálu - žadatel musí prokázat, že je schopen ve stanovené lhůtě upsat a splatit požadovanou výši základního kapitálu - žadatel musí prokázat původ kapitálu - personální požadavky - kvalifikační a morální způsobilost osob navrhovaných do vedení banky - adekvátní kontrolní a účetní systém - technologické a bezpečnostní požadavky - kvalitní a podrobně zpracovaný program činnosti na nejbližší období (u nás 3 roky) - souhlas instituce regulace a dohledu domovské země (u poboček zahraničních bank)

  8. Pravidla činnosti bank • přiměřenost kapitálu (ukazatel kapitálové přiměřenosti) • přiměřenost likvidity • úvěrová angažovanost • poskytování informací • ochrana před nelegálními praktikami • (povinné minimální rezervy)

  9. Přiměřenost kapitálu • - význam kapitálu z pohledu institucí regulace a dohledu - kapitál je nejvhodnější zdroj ke krytí ztrát – jeho použití přímo dopadá na akcionáře - je kvantifikovatelný - „udržování“ kapitálu je nákladné – jeho výše a cena mohou ovlivňovat cenu bankovních operací a služeb a konkurenční schopnost banky - nákladovost kapitálu při neexistenci pravidel by mohla vést k jeho relativnímu snižování

  10. 1993Tier 1 + Tier 2 minimálně 8% • RVA + EPP • 1999 Tier 1 + Tier 2 + Tier 3 minimálně 8% • RVA + EPP + TR • 2007 Tier 1 + Tier 2 + Tier 3 minimálně 8% • RVA + EPP + TR + OR

  11. Kapitálová přiměřenost • = Tier 1 + Tier 2 + Tier 3 minimálně 8% • RVA + EPP + TR + OR • Tier 1 = vlastní kapitál = základní kapitál + ážiové fondy + zákonné rezervní fondy + nerozdělený zisk • Poměr vlastního kapitálu a (RVA + EPP + TR + OR) musí činit minimálně 4% • Tier 2 = dodatkový kapitál = všeobecné rezervy na krytí ztrát (ze zisku nebo nákladů ke krytí prozatím neidentifikovaných ztrát z bankovní činnosti) • + termínovaný podřízený dluh (emise vlastních dluhopisů - 5 a více let) – mximálně ve výši 50% vlastního kapitálu • Tier 3 = krátkodobý podřízený dluh (2-5 let)- 1999 • Součet Tier 2 a Tier 3 maximálně do výše Tier 1 • RVA = rizikově vážená aktiva • - váha rizikovosti 0 – 100 – 150% (od 2007) • - investiční (dlouhodobá aktiva – úvěry, majetkové účasti) a obchodní portfolio • EPP = úvěrový ekvivalent podrozvahových položek (faktor konverze 0,01-1,00) • TR = krytí tržního rizika kapitálem (1999)- úrokové, měnové, akciové a komoditní-zahrnuje aktiva citlivá na změnu tržních cen • OR = operační riziko (2007 – Basel II)–je spojeno s informačními technologiemi, lidským faktorem, vnitřními procesy a vnějšími událostmi

  12. Faktory ovlivňující přiměřenost kapitálu • - zvýšení kapitálu • - emise nových akcií - příděly ze zisku do rezervních fondů • snížení objemu rizikově vážených aktiv • -snížení aktiv s nenulovými vahami rizikovosti • - přesun aktiv s vyšší vahou rizikovosti do aktiv s nižší vahou rizikovosti

  13. Přiměřenost likvidity • Likvidita = • schopnost dostát závazkům v době jejich splatnosti

  14. Úvěrová angažovanost • = limity pohledávek vůči jednomu klientovi, skupině ekonomicky spjatých klientů, členům vedení, akcionářům, zaměstnancům, pobočkám a dceřiným společnostem • - limit 25% vlastního a dodatkového kapitálu • - nad 10 % oznamovací povinnost CB

  15. Poskytování informací • - rozsah informací, způsob poskytování a nakládání s nimi • Pravidla ochrany před nelegálními praktikami • - praní špinavých peněz • - obchodování s využitím důvěrných informací • - podvody ze strany členů vedení, akcionářů a zaměstnanců • (Povinné minimální rezervy)

  16. Povinné pojištění vkladů • Cíl: - kompenzace ztráty vkladatelů v případě úpadku banky • - zvýšení důvěryhodnosti a konkurenceschopnosti bankovního systému Výhody: - snížení negativních důsledků asymetrie informací - snížení pravděpodobnosti bankovních runů Negativní doprovodné jevy: - morální hazard na straně vkladatelů a bank - nepříznivý výběr Proti morálnímu hazardu: - ztráty jsou hrazeny z vlastního kapitálu - renomé banky

  17. Pojišťují se neanonymní vklady fyzických a právnických osob v domácí i cizí měně • Limity pojištění vkladů a míra pojistných náhrad: • - v zemích EU sjednoceny • - od roku 2011 minim. hranice 100 000EUR • - míra náhrad 100 % Efekty limitů náhrad • - nízké – rozkládání vkladů do více bank a nebankovních institucí • - vysoké – morální hazard

  18. Věřitel poslední instance • Možnosti pomoci ohroženým bankám • Soukromé peníze: • - mezibankovní trh • - specializované instituce • - úvěry, odkup aktiv • Rozpočtové peníze: • - specializovaná státní instituce • - pomoc státu – uhradit některé závazky banky - navýšení základního kapitálu - doplnění rezervních fondů - sanace banky = převod pod nucenou správu

  19. CB jako věřitel poslední instance • - úvěry CB jako věřitele poslední instance • - nouzové – střednědobé – do 1 roku • - dlouhodobější – až 3 roky • předpoklad – předložení kvalitního konsolidačního programu • - krytí kvalitními aktivy • vyšší úrokové sazby, zesílený dohled • - krátkodobé – poskytují se nelikvidním nikoliv nesolventním bankám • - lombardní • - na povinné minimální rezervy • - další nouzové • - hotovostní

  20. Kriteria rozhodování • - nebezpečí systémového rizika • - náklady na záchranu ohrožené banky • - likvidita a solventnost ohrožené banky • - důvody problémů banky • - souvislosti s měnovou politikou

  21. Bankovní regulace argumenty PRO • - měnová stabilita • - zvýšení bezpečnosti, stability a důvěryhodnosti bankovního systému - specifičnost bankovních institucí - emise bezhotovostních peněz - využívání cizích zdrojů - zabezpečování platebního styku - krátkodobá pasiva-dlouhodobá aktiva - úpadky mají horší důsledky na ekonomiku než úpadky jiných podnikatelských subjektů - potenciálně vysoká ziskovost - podněty pro nadměrnou rizikovost - asymetrie informací- nestejný přístup k informacím - pokles zprostředkování

  22. argumenty PROTI - deformace tržního prostředí - častá změna pravidel – vyšší stupeň nejistoty - orientace bank na mimobilanční operace - vysoké náklady na zajištění dohledu - snaha bank obcházet regulační pravidla - nedodržování pravidel institucemi dohledu - morální hazard - nízká efektivnost systému – včasná identifikace možných budoucích problémů

  23. Regulace a dohled bank v ČR • Podmínky vstupu do bankovnictví • - podání žádosti o licenci CB • - minimální výše kapitálu • V roce 1990 – 50 mil. Kč • Od 15. února 1992 – 300 mil Kč • Od 7. října 1993 – 500 mil Kč • Univerzální bankovní systém • Od roku 1997 musí banky členit aktiva na investiční a obchodní portfolio

  24. Základní povinnosti bank • Kapitálová přiměřenost: • od roku 1997 pro všechny banky 8% • Přiměřenost likvidity: • - korunová likvidita není CB stanovena – banky ji musí upravovat vlastními předpisy • - devizová pozice – limitována vztahem ke kapitálu • Úvěrová angažovanost: • - od května 1992 – maximální poměr ke kapitálu banky, úvěry zaměstnancům jsou limitovány vlastními předpisy každé banky • Poskytování informací • Pravidla ochrany před nelegálními praktikami

  25. Povinné pojištění vkladů • Od 1994 povinné pojištění vkladů – pouze neanonymní vklady fyzických osob v domácí měně u všech bank včetně poboček zahr. bank • - pojistný limit 125 000 CZK – 80% • - od roku 1998 rozšířeno i na právnické osoby • - od 1998 444 445 CZK – 90% • - od 2001 27 778 EUR – 90% • - od 2009 50 000 EUR – 100% • - od 2011 100 000 EUR – 100%

More Related