Funzioni aziendali coinvolte nelle aree a rischio individuate dal modello organizzativo (d.l.231)

1. Funzioni aziendali coinvolte nelle aree a rischio individuate dal modello organizzativo (d.l.231)

2. Funzioni aziendali coinvolte nelle aree a rischio individuate dal modello organizzativo (d.l.231) (segue)

3. Funzioni aziendali coinvolte nelle aree a rischio individuate dal modello organizzativo (d.l.231) (segue)

4. Funzioni aziendali coinvolte nelle aree a rischio individuate dal modello organizzativo (d.l.231) (segue)

5. Funzioni aziendali coinvolte nelle aree a rischio individuate dal modello organizzativo (d.l.231) (segue)

6. Legenda Persone/Funzioni aziendali coinvolte Flusso delle attività svolte Flusso delle attività svolte da enti esterni Elenco potenziali reati Principi di controllo

7. Partecipazione a gare/bandi di concorso Ufficio gare e contratti Ufficio gare e contratti/Dir. Vendite/Product marketing Discussione con direzione vendite e product marketing Individuazione e raccolta dei bandi Partecipazione alla gara/concorso? sì no

8. Partecipazione a gare/bandi di concorso (segue) Ufficio gare e contratti Uff. gare/Legale rappr. Ufficio gare e contratti Venditori interni ed esterni Responsabile Account Preparazione documentazione (5) Inoltro della documentazione all’Ente richiedente (1-2-3) Formulazione offerta Contatto da Funzionario Ente pubblico (4) • Da parte di personale • autorizzato • Da terminali appartenenti alla • rete aziendale Patto di integrità Sottoscritto da Legale Rapp. o procuratore • Divieto di: • Effettuare elargizioni in denaro • Distribuire omaggi/regali • Accordare vantaggi di qualsiasi natura • Effettuare pagamenti in contanti • o in natura • Gestione unitaria dei rapporti con le PA • Piano incentivi con indicazione livello • max bonus Venditori interni ed esterni Responsabile Account Contatto Funzionario Ente pubblico (2-3) • Frode informatica • Corruzione • Istigazione alla corruzione • Concussione • Truffa in danno dello Stato

9. Verifiche ispettive da parte di Enti pubblici Amministrazione Svolgimento attività amministrative Produzione documentazione richiesta Contatto ispettore fiscale (2-3-4) Verifica ispettiva Ente fiscale • Divieto di: • Effettuare elargizioni in denaro • Distribuire omaggi/regali • Accordare vantaggi di qualsiasi natura • Effettuare pagamenti in contanti • o in natura • Gestione unitaria dei rapporti con le PA • Frode informatica • Corruzione • Istigazione alla corruzione • Concussione • Truffa in danno dello Stato • False comunicazioni sociali • False comunicazioni sociali a danno dei soci o dei creditori • Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni della società di revisione • Impedito controllo

10. Verifiche ispettive da parte di Enti pubblici Ufficio del personale Svolgimento attività relative al personale Produzione documentazione richiesta Contatto ispettore del lavoro / previdenziale / fiscale(2-3-4) Verifica ispettiva Ente previdenziale/Ispettorato del lavoro/Ente fiscale • Divieto di: • Effettuare elargizioni in denaro • Distribuire omaggi/regali • Accordare vantaggi di qualsiasi natura • Effettuare pagamenti in contanti • o in natura • Gestione unitaria dei rapporti con le PA • Frode informatica • Corruzione • Istigazione alla corruzione • Concussione • Corruzione in atti giudiziari

11. Contenziosi Ufficio del personale/Legale rappresentante Contenzioso con dipendenti Sentenza Resp. Amministrativo/Resp. Acquisti stock/Resp. Acq. non stock/Legale rappresentante Contatto giudice (corruzione in atti giudiziari) Contenzioso con clienti/fornitori • Divieto di: • Effettuare elargizioni in denaro a • pubblici ufficiali • Distribuire omaggi/regali • Accordare vantaggi di qualsiasi natura • Riconoscere compensi a collaboratori esterni • non giustificati dall’incarico svolto • Effettuare pagamenti in contanti • o in natura Resp. Amministrativo/Legale rappresentante Contenzioso per reati societari

12. Invio dati telematico Amministrazione • Preparazione interna dati: • Mod. Unico • Dichiarazione IVA Invio dati consulente fiscale Invio dati all’intermediario per inoltro telematico • Preparazione interna dati: • Dichiarazioni di intento Elaborazione interna dichiarazione tramite programma dic. d’intento • Da parte di personale • autorizzato • Da terminali appartenenti alla • rete aziendale

13. Invio dati telematico Amministrazione Intermediario per l’inoltro telematico dei dati Controllo/archiviazione documenti ricevuti • Copia • ricevuta trasmissione dati • frontespizio dichiarazione timbrato e firmato dall’intermediario Invio a amministrazione RS Invio dati all’ente richiedente (1) Verifica congruenza dati da parte del Responsabile Controllo società di revisione (mod. unico) • False comunicazioni sociali • False comunicazioni sociali a danno dei soci o dei creditori • Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni della società di revisione • Impedito controllo • Frode informatica • Corruzione • Istigazione alla corruzione • Concussione • Truffa in danno dello Stato

14. Invio dati telematico Consulente del lavoro/Intermediario per l’inoltro telematico dei dati Scambio di informazioni/reportistica Bozza mod. 770 Invio dati all’ente richiedente (1) Invio mod. 770 a Uff. personale RS Elenco versamenti mod. 770 definitivo Ufficio del personale Controllo/archiviazione documenti ricevuti Controllo • Verifica congruenza dati da • parte del Responsabile • Controllo società di revisione • Da parte di personale • autorizzato • Da terminali appartenenti alla • rete aziendale • False comunicazioni sociali • False comunicazioni sociali a danno dei soci o dei creditori • Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni della società di revisione • Impedito controllo • Frode informatica • Corruzione • Istigazione alla corruzione • Concussione • Truffa in danno dello Stato

15. Comunicazioni sociali Amministrazione/Rappresentante legale • Predisposizione informazioni relative alla situazione economica, patrimoniale e finanziaria della Società a: • Soci • Terzi • Creditori • Società di revisione Comunicazioni su situazione economica, patrimoniale e finanziaria della società (6-7-8) • Dichiarazione attestante veridicità, correttezza, precisione, completezza delle informazioni e l’esistenza di un efficace sistema di controllo: • firmata dal Resp. Finanziario • convalidata dal Rapp. Legale • presentata al CdA • trasmessa al Collegio sindacale • trasmessa all’OdV • trasmessa alla società controllante • False comunicazioni sociali • False comunicazioni sociali a danno dei soci o dei creditori • Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni della società di revisione • Impedito controllo • Frode informatica • Corruzione • Istigazione alla corruzione • Concussione • Truffa in danno dello Stato

16. Attività di revisione Amministrazione/Rappresentante legale Svolgimento attività amministrative Produzione documentazione richiesta (9) Revisione/controllo da parte di società di revisione/enti nazionali o internazionali • Trasmissione della documentazione ai revisori da parte del Resp. Finanziario e del Legale Rappresentante; • Contatti tra Collegio Sindacale e Organo di Vigilanza per verifiche congiunte • Frode informatica • Corruzione • Istigazione alla corruzione • Concussione • Truffa in danno dello Stato • False comunicazioni sociali • False comunicazioni sociali a danno dei soci o dei creditori • Falsità nelle relazioni o nelle comunicazioni della società di revisione • Impedito controllo

17. Salute e sicurezza sul lavoro Datore di lavoro Delegato del datore di lavoro alla sicurezza • Omicidio colposo • Lesioni personali colpose gravi e gravissime Dirigenti Preposti Medico competente Tutti i lavoratori • principi, regole e procedure definiti nell’ambito del Sistema di Gestione della S&SL introdotto e applicato in azienda sulla base dello standard OHSAS 18001. • ignoranza della normativa • mancata attribuzione o comunicazione delle responsabilità in materia in capo a specifici soggetti • mancata formazione e istruzione • scelte di natura economica e/o organizzativa basate su priorità ritenute superiori • errori o carenze di natura tecnica riguardanti luoghi e posti di lavoro, edifici, impianti e attrezzature • qualsiasi altra causa