โดย อ.ฤกษ์ชัย ทัพ ไพรี ฝ่ายสินเชื่อสถาบัน (ธ.ก.ส.)

1. โครงการพัฒนาศักยภาพการดำเนินงานของสหกรณ์ภาคการเกษตร ประจำปี 2556หลักสูตร “การบริหารสินเชื่อสหกรณ์”หัวข้อบรรยายการวิเคราะห์สินเชื่อ โดย อ.ฤกษ์ชัย ทัพไพรี ฝ่ายสินเชื่อสถาบัน (ธ.ก.ส.)

2. ขั้นตอนการให้สินเชื่อขั้นตอนการให้สินเชื่อ • แสวงหาและคัดเลือกลูกค้า • ให้ลูกค้าทำหนังสือแสดงความประสงค์ขอกู้เงิน • สัมภาษณ์ลูกค้าและเก็บข้อมูล (ของลูกค้าและโครงการ) • วิเคราะห์สินเชื่อ เช่น 1) ผู้กู้ (ประเมินศักยภาพ) 2) โครงการ (ประเมินผลตอบแทนของโครงการ อัตราส่วนทางการเงิน ประเมินความเสี่ยง) และ 3) หลักประกัน (ประเมินราคา)

3. ขั้นตอนการให้สินเชื่อ (ต่อ) • แจ้งผลการพิจารณาวงเงิน อัตราดอกเบี้ย ค่าธรรมเนียม • ระยะเวลาชำระคืน เงื่อนไขการชำระคืน หลักประกัน พร้อม • นัดหมายทำสัญญา • ทำสัญญา • ลูกค้าเบิกรับเงินกู้ตามเงื่อนไข • การชำระคืน • ติดตามหนี้ค้าง (ผัดผ่อน ปรับโครงสร้าง เรียกคืน ดำเนินคดี)

4. คุณสมบัติของพนักงานสินเชื่อคุณสมบัติของพนักงานสินเชื่อ • มีความรู้หลากหลายสาขา เช่น การตลาด การเงิน การบัญชี การบริหารธุรกิจ และการจัดการ คณิตศาสตร์ เศรษฐศาสตร์ นิติศาสตร์ รัฐศาสตร์ สังคมศาสตร์ จิตวิทยา ฯลฯ • เป็นนักวางแผน • เป็นนักปรึกษาที่ดี • พูดจาชัดเจนและไพเราะ อ่อนน้อมถ่อมตน รู้จักซักถาม • มีความรับผิดชอบต่อสังคม • มีมนุษยสัมพันธ์ • มีความสามารถในการเสนองาน • มีใจรักงานและความซื่อสัตย์สุจริต

5. ความรู้พื้นฐานสำหรับพนักงานสินเชื่อความรู้พื้นฐานสำหรับพนักงานสินเชื่อ • การบัญชี • การเงิน • การตลาด • การบริหารและจัดการ • เศรษฐศาสตร์ การเมือง และสิ่งแวดล้อม • กฎหมายที่เกี่ยวข้อง

6. 1. การบัญชี • งบการเงิน (งบดุล และกำไรขาดทุน) • การจัดทำประมาณการ งบกำไรขาดทุน งบดุล และ งบกระแสเงินสด • การประเมินมูลค่าสินทรัพย์ • การคำนวณค่าเสื่อมราคา • การบันทึกรายได้และรายจ่าย • การวิเคราะห์จุดคุ้มทุน • ระบบต้นทุน • ระบบรายงาน • มาตรฐานการสอบบัญชี

7. 2. การเงิน • แหล่งที่มาและการใช้ไปของเงินทุน • ตลาดทุน • ตลาดเงิน • ประเภทของหลักทรัพย์ • สถาบันการเงิน • งบประมาณเงินสด • อัตราดอกเบี้ย • อัตราแลกเปลี่ยน • ช่วงกำไร • การเงินระหว่างประเทศ

8. 3. การตลาด • นโยบายผลิตภัณฑ์และการตั้งราคา • นโยบายการจำหน่าย • การขายและเงื่อนไขการขาย • การส่งเสริมการจำหน่าน

9. 4. การบริหารและการจัดการ • การจัดการสายงาน วางแผนและควบคุม • ตารางการทำงาน • การพัฒนาผลิตภัณฑ์ • เทคนิคและกระบวนการผลิต • การควบคุมต้นทุน

10. 5. เศรษฐศาสตร์และการเมือง • ภาวะเศรษฐกิจของโลกและท้องถิ่น • นโยบายการเงินและการคลัง • ผลิตภัณฑ์ประชาชาติเบื้องต้น (GNP) • การควบคุมราคา • ภาษี กำแพงภาษี และโควตา ฯลฯ • ดุลการค้า • แนวโน้มและทัศนะ • นโยบายของรัฐ • การลงทุน • การควบคุมภาวะแวดล้อม

11. 6. กฎหมายที่เกี่ยวข้อง • พ.ร.บ. ข้อบังคับ ระเบียบวิธีปฏิบัติ • ประกาศธนาคารแห่งประเทศไทย • มาตรการทางภาษี • ข้อตกลงทางการค้า • ฯลฯ

12. อัตราดอกเบี้ย • ต้นเงิน หมายถึง เงินที่ให้กู้ยืมโดยไม่รวมดอกเบี้ย • ดอกเบี้ย หมายถึง ค่าป่วยการที่ผู้กู้จะต้องเสียให้แก่ผู้ให้กู้ • การคำนวณดอกเบี้ย จะคิดเป็นรายวัน (ดอกเบี้ยไม่มีวันหยุด) • การคิดดอกเบี้ยสถาบันการเงิน กฎหมายมีเพดานบังคับไว้ไม่เกินร้อยละ 19 ต่อปี • การนับระยะเวลาเป็นวัน สัปดาห์ เดือน หรือปี กฎหมายกำหนด “ห้ามมิให้นับวันแรกแห่งระยะเวลา นั้นรวม.....เข้าด้วย” ธนาคารจึงนับเวลาถัดจากวันรับเงินกู้ถึงวันชำระ

13. วิธีคิดดอกเบี้ย มี 3 แบบ คือ • ดอกเบี้ยคงต้น (Simple Interest Formula) ดอกเบี้ย = ต้นเงิน x จำนวนปี x อัตราดอกเบี้ย 100 • ดอกเบี้ยทบต้น ดอกเบี้ยทบต้น = ต้นเงิน (1 + อัตราดอกเบี้ย)” - ต้นเงิน ( n = จำนวนงวดที่คิดดอกเบี้ย)

14. วิธีคิดดอกเบี้ย มี 3 แบบ คือ (ต่อ) • Flat Rate นิยมใช้กับการขายเงินผ่อน เงินผ่อนรายงวด = ต้นเงิน x อัตราดอกเบี้ย x จำนวนปี จำนวนงวดที่ผ่อน

15. MLR MRR MOR เป็นเพียงอัตราอ้างอิงเกิดจากการแบ่งกลุ่มลูกค้าธนาคารเป็น 2 กลุ่ม คือ 1. ลูกค้ารายใหญ่ 2. ลูกค้ารายย่อย • MLR (Minimum Loan Rate) เป็นอัตราดอกเบี้ยขั้นต่ำที่ธนาคารคิดกับลูกหนี้รายใหญ่ชั้นดี • MRR (Minimum Retail Rate) เป็นอัตราดอกเบี้ยขั้นต่ำที่ธนาคารคิดกับลูกค้ารายย่อยชั้นดี • MOR (Minimum Overdraft (O.D.) Rat) เป็นอัตราดอกเบี้ยขั้นต่ำที่ธนาคารเรียกเก็บจากลูกหนี้ประเภทเบิกเงินเกินบัญชี

16. อัตราดอกเบี้ยขั้นต่ำ = ต้นทุนเงิน + ต้นทุนดำเนินงาน + กำไร เมื่อธนาคารคิดดอกเบี้ยกับลูกค้าจะบวกความเสี่ยงเพิ่ม MLR หรือ MRR = ต้นทุนเงิน + ต้นทุนดำเนินงาน + กำไร + ความเสี่ยง

17. สินเชื่อ ธ.ก.ส. ฉ.44 ฉ.45 ฉ.20,23, 26,31 ฉ .46 - เกษตรกร - บุคคลทั่วไป - ผู้ประกอบการ - กลุ่มบุคคล - กองทุนหมู่บ้าน - องค์กร - สก.การเกษตร - สก.ประมง - สก.นิคม - ชุมนุมสหกรณ์ - กลุ่มเกษตร - สก.ออมทรัพย์ - สก.เครดิตยูเนี่ยน - สก.ร้านค้า - สก.บริการ