Досвід Казахстану: розвиток накопичувальної пенсійної системи

1. Досвід Казахстану:розвиток накопичувальної пенсійної системи ГОРЮК Наталія Василівна Експерт з питань пенсійної реформи в Україні проекту технічної допомоги Агентства США з міжнародного розвитку/компанії ПАДКО “Впровадження пенсійної реформи в Україні”

2. Пенсійна система Казахстану З січня 1998 року • Солідарна – за рахунок бюджету • Накопичувальна обов’язкова – відрахування 10% із зарплати (доходу) • Накопичувальна добровільна – розмір внесків не обмежується, будь-яка періодичність сплати • Професійні внески – сплата роботодавцями добровільних внесків до 10% на користь пільгової категорії осіб (починає діяти)

3. Пенсії із солідарної системи Призначаються всім, у кого є не менше, ніж 6 місяців стажу до 01.01.98 р. Розмір пенсії визначається пропорційно наявному стажу в період до 01.01.98 р. виходячи із необхідного для чол.25 років, для жінок – 20 років Враховується дохід за минулі 3 роки, але не вище ніж 15 розрахункових показників ($ 50) Пенсійний вік: чол.- 63 роки, жінки- 58 років “Демогрант” – доплата незалежно від отримуваних доходів

4. Накопичувальна пенсійна система 16 накопичувальних фондів, у тому числі один Державний накопичувальний пенсійний фонд, 2 корпоративні і 14 відкритих пенсійних фондів 8 компаній з управління пенсійними активами 8 банків-кастодіан

5. Накопичувальна система • Кількість жителів – 15 млн. • Кількість вкладчиків (осіб) – 6 354797 чол. • Кількість працюючого населення - біля 7млн. чол

6. Пенсійні активи накопичувальної системи • 406,1 млрд. тєньге або біля $ 3 млрд. • 99,6% припадає на обов’язкові пенсійні внески • 0,4% припадає на добровільні пенсійні внески

7. Державний накопичувальнийпенсійний фонд (ДНПФ) • закрите акціонерне товариство • самостійне управління активами • банк-кастодіан – Національний банк Казахстану • 91747 млн.тєньге або $ 679,61 млн.чистих пенсійних активів • доля пенсійних активів на фінансовому ринку – 23,41% • рішення щодо приватизації

8. Накопичувальні пенсійні фонди Корпоративні і відкриті 145 регіональних підрозділів Всі мають право самостійно управляти активами (використовують це право тільки 2) Здійснення комерційної діяльності не дозволено До травня наступного року повинні бути перетворені з закритих акціонерних товариств у акціонерні товариства (7 НПФ - ЗАО)

9. Накопичувальний пенсійний фонд Народного банку Казахстану • Самостійне управління пенсійними активами • Банк-кастодіан – АТФ Банк • Обсяг пенсійних накопичень –91766 млн. тєньге ($679,75 млн.) • Доля пенсійних активів фонду на пенсійному ринку Казахстану – 24,54%

10. Пенсійні внески • Обов’язкові – утримуються з нарахованої заробітної плати до сплати податку • Добровільні – сплачуються після сплати податку • Переводяться до обраного накопичувального пенсійного фонду, а при відсутності побажання – до ДНПФ • Пенсійні внески оцінюються в умовних одиницях • Вартість одиниці пенсійних активів на початок діяльності фонду – 100 тєньге • Переоцінка вартості пенсійних активів здійснюється щоденно(вартість одиниці – з 20-ма знаками після коми)

11. Пенсійні внески Всі накопичувальні пенсійні внески обліковуються Державним центром по виплаті пенсій В банк-кастодіан добровільні і професійні пенсійні внески надходять через банк-посередник Персоніфікований облік по кожному вкладчику та облік окремо за кожним видом внесків: • обов’язкові • добровільні • професійні

12. Контроль за сплатою пенсійних внесків • Податкові органи • Нарахована пеня розподіляється між вкладчиками фонду

13. Переведення пенсійних внесків до іншого фонду Не частіше ніж 2 рази на рік За заявою (нотаріально завіреною) За рахунок фонду

14. Інструменти інвестування пенсійних активів • Строго регулюються уповноваженим органом (Агенством РК по регулюванню та нагляду за фінансовим ринком і фінансовими організаціями і Національний Банком Казахстану ) • Кожна КУПА розробляє політику інвестування в межах встановлених обмежень

15. Пенсійні активи в іноземній валюті • На початку реформи – 70 –80% • На початок 2004 року – 32% • За 1 квартал – 24%

16. Напрямки інвестування пенсійних активів

17. Інвестиційний портфель Фонду

18. Комісійна винагорода НПФ • 15% від суми нарахованого інвестиційного доходу • 0,05% в місяць від суми чистих пенсійних активів (максимальна величина, встановлена Урядом на 2004 рік – 0,02% чистих пенсійних активів) • Пропозиція НПФ і Асоціації НПФ збільшити розмір комісійних до 0,08% або 1% (у 2001 році 1% від суми пенсійних внесків, 10% від інвестиційного доходу )

19. Зростання пенсійних активів вкладчика НПФ УларУміт • За 6,5 років обов’язкові накопичення вкладчика складають 537 тис. тєньге ($3977) Із них: • 311 тис. тєньге –особисті внески ($2303) • 226 тис. тєньге – інвестиційний доход ($1674) • Приріст внесків - 73%

20. Банк-кастодіан • Необхідно мати 2 ліцензії • Вимоги до рівня капіталу • Вимоги до технічного оснащення • Наявність сертифікованих спеціалістів, які через кожні 3 роки підтверджують рівень своєї кваліфікації

21. Банк-кастодіан Зберігання Облік Контроль Звітність: щоденна, щонедільна,щомісячна, щорічна Щоденний підрахунок інвестиційного доходу Винагорода - 0,003%

22. Пенсійні виплати Фондом • При досягненні пенсійного віку • Одноразові чи періодичні (щомісячні, щоквартальні, 1 раз в рік) • Гарантія при виплаті – не менше ніж сума сплачених внесків плюс інфляція

23. Пенсійні виплати Фондом • Якщо накопичена сума від 100 тис.тєньге – до 1600 тис. тєньге – щорічна виплата по 100 тис. тєньге • Якщо накопичена сума перевищує 1600 тис.тєньге, пенсійна виплата визначається з урахуванням коефіцієнта поточної вартості і щорічно виплачується більше ніж по 100 тис. тєньге

24. Пенсійні виплати Фондом • Одноразова виплата : - при виїзді з країни на постійне місце проживання в іншу країну та лише при зміні громадянства - за бажанням спадкоємця

25. Пенсійні виплати через страхову організацію • для І і ІІ групи – пенсійна виплата, якщо інвалідність встановлена безстроково • Військовослужбовцям • Особам, які досягли 55 років та мають накопичені кошти в достатній сумі (які забезпечують щомісячну виплату у сумі 5800 тєньге (прижитковий мінімум) або біля $43

26. Що відбуватиметься у разі смерті вкладчика? Кошти, обліковані на індивідуальному пенсійному рахунку вкладчика, успадковуються Виплата на поховання 15 розрахункових одиниць

27. Регулювання • Агенство РК по регулюванню та нагляду за фінансовим ринком і фінансовими організаціями • Національний Банк Казахстану

28. Асоціація пенсійних фондів Казахстану • Відстоювання інтересів накопичувальних пенсійних фондів • Участь у розробці нормативно-правових актів • Пропозиції щодо удосконалення роботи професійних учасників в накопичувальній пенсійній системі

29. Проблеми Зниження дохідності НПФ Відсутність розвиненого ринку страхування життя Зростання адмінвидатків при зростанні доходів Добровільність професійних внесків Термін розміщення в банківські депозити – до 3 місяців Недостатня координація діяльності професійних учасників накопичувальної пенсійної системи