合规进行时

1. 合规进行时 ——绿大地欺诈上市案 2013年03月18日 合规制[2013]03号

2. 中国证监会于2月27日对绿大地欺诈上市案中相关中介机构和从业人员开出了史上最严厉罚单。华泰联合证券两名保荐代表人将被终身市场禁入，同时取消保代资格。深圳鹏城会计师事务所则将失去证券业务资格，华泰联合证券也将面临最高幅度处罚。中国证监会于2月27日对绿大地欺诈上市案中相关中介机构和从业人员开出了史上最严厉罚单。华泰联合证券两名保荐代表人将被终身市场禁入，同时取消保代资格。深圳鹏城会计师事务所则将失去证券业务资格，华泰联合证券也将面临最高幅度处罚。

3. 上市前虚增收入3个亿 上市后虚增收入2.5亿元 35家关联公司造假 （资金循环、伪造合同） 资金链绷紧 拟定向增发2500万股 经当地证监局巡检及 离职财务人员的举报， 证监会稽查组的进驻调查

5. 中国证监会严惩上市中介 • 华泰联合证券：由于华泰联合未勤勉尽责，未发现绿大地在招股说明书中编造虚假资产、虚假业务收入，将面临相关法律规定的最高幅度处罚，但不会失去保荐机构资格； • 四川天澄门律师事务所：在绿大地欺诈发行上市时未勤勉尽责，未在法律意见书中说明其工作相关情况，未对绿大地相关资产的取得过程进行完整的核实； • 深圳鹏城会计师事务：未勤勉尽责，未发现绿大地为发行上市所编制的财务报表编造虚假资产、虚假业务收入，从而出具了无保留意见的审计报告，发表了不恰当的审计意见，将失去证券业务资格。 • 绿大地首发项目的保荐代表人是黎海祥和李迅冬，将受到行政处罚和终身证券市场禁入，撤销相关保荐代表人资格和证券从业资格。

6. 从业人员必须遵守有关法律、法规、规章和政策，服从中国证券监督管理委员会的监督与管理，服从协会的自律性管理，遵守期货交易所有关规则和所在机构的规章制度。从业人员必须遵守有关法律、法规、规章和政策，服从中国证券监督管理委员会的监督与管理，服从协会的自律性管理，遵守期货交易所有关规则和所在机构的规章制度。 • 从业人员在执业过程中应当坚持期货市场的公开、公平、公正原则，自觉抵制不正当交易和商业贿赂，不得从事不正当交易行为和不正当竞争，维护期货交易各方的合法权益。 • 从业人员在执业过程中应当对期货交易各方高度负责，诚实守信，恪尽职守，珍惜、维护期货业和从业人员的职业声誉，保障期货市场稳健运行。