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国 际 结 算

国 际 结 算. 国际间由于经济文化往来而产生以货币表现的债权债务的结算。. 国际结算主要方式. 汇款 托收 信用证. 汇 款. 1 、汇出汇款：银行接受客户的汇款申请，发出汇款指令电文， 指 示境外银行将款项解付给境外收款人。 2 、汇入汇款：收款银行 将 汇款银行的汇入款解付 给客户。. 托 收. 光票托收： 委托人将金融票据交给银行，由银行代为向国外收款 . 跟单托收： 国内出口商将汇票以及货运单据提交给银行， 由银行代其向国外进口商收取款项. 信用证.

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国 际 结 算

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Presentation Transcript

  1. 国 际 结 算 国际间由于经济文化往来而产生以货币表现的债权债务的结算。

  2. 国际结算主要方式 • 汇款 • 托收 • 信用证

  3. 汇 款 1、汇出汇款：银行接受客户的汇款申请，发出汇款指令电文，指示境外银行将款项解付给境外收款人。 2、汇入汇款：收款银行将汇款银行的汇入款解付给客户。

  4. 托 收 • 光票托收： 委托人将金融票据交给银行，由银行代为向国外收款. • 跟单托收： 国内出口商将汇票以及货运单据提交给银行， 由银行代其向国外进口商收取款项.

  5. 信用证 银行根据进口商（开证申请人）的申请，向国外出口商（受益人）开出的，在规定期限内，凭规定的单据承担第一性付款责任的书面保证。

  6. 1、贸易合同 5、交 货 2、申请开证 6、交 单 8、交 单 4、通 知 9、付 款 3、开证 7、交 单 8、付 款

  7. 信用证特点 • 开证银行负第一性付款责任 • 银行只处理单据表面 • 严格遵守UCP600

  8. UCP600 • 跟单信用证统一惯例 • 国际商会第600号出版物 • 国际商会为规范信用证引起的纠纷，而制定的国际惯例，已为大多数国家的法院所接受，作为审理信用证案件的依据。

  9. 出口议付/押汇 1、出口议付：出口商将国外银行开来的正本信用证及信用证规定的全套单据提交给银行，银行审该单证，寄开证行收款后，向出口商付款。 2、出口押汇：银行审单后，向出口商先行垫付部分或全部款项，收取从议付日至开证行收回款项期间的利息。

  10. 国际结算的风险 1、开证风险 信用证诈骗：伪造运输单据 无货权凭证：银行不能控制货 权 市场风险、利率风险、政策风险等 2、出口押汇风险 3、外币票据托收风险

  11. 风险的防范 • 了解开证申请人 • 审查进口批文、外汇局核准件等批件 • 认真审核单据 • 学习相关业务知识 • 掌握国外银行的资信和异动情况

  12. 银行汇票 • 银行汇票(Bill of Exchange)是出票银行签署的，要求付款银行在某一时间无条件支付一定金额给收款人或其指定人的书面票据。一般地，出票银行在汇票的右下角签署，付款银行则位于汇票左下角，而收款人位于汇票的居中位置，三者形成一个正三角形

  13. 银行本票 • 银行本票 (Promissory Note)是出票银行签署的，承诺自己在某一时间无条件支付一定金额给收款人或其指定人的书面票据 。

  14. 支票 • 在票据业务发达的国家，当企业或个人在银行开立支票户，即可向开户银行签发支票，授权该银行无条件即期支付一定金额给收款人或其指定人。支票的形式多种多样，不同的银行支票风格不一，以下为一张要素齐全、关系清晰的个人支票：

  15. 旅行支票 • 旅行支票的初始用途是旅行者向本国发票机构购买，然后带到旅游国的付款代理行或特约酒店兑换成现金，现也常用于支付样品费、小额尾款、馈赠亲友等。 • 固定面值。

  16. 当收款人收到一张美元票据时，手中之物只是一张纸而已，他必须将票据兑换成现金，才是真正获取资金。持票人可通过三个方法变现票据：解付、或贴现和托收。当收款人收到一张美元票据时，手中之物只是一张纸而已，他必须将票据兑换成现金，才是真正获取资金。持票人可通过三个方法变现票据：解付、或贴现和托收。

  17. 美元托收的欺诈风险 • 近年来，国际上以美元支票作为付款工具的现象，每年以百分之十的速度增长。在美国，每年通过支票清算系统处理的支票数以千亿张，而其中发现伪造的票据不下数亿张，令银行及合法商人蒙受极大的损失。

  18. 因此，国内许多出口商不愿意接受票据作为结算工具，居民个人也因为难以了解如何将票据变现而很少收受票据，银行也担心被欺诈而谨慎受理票据。这就是美元票据在我国不能为人接受、不能扩大业务的三个主要原因。因此，国内许多出口商不愿意接受票据作为结算工具，居民个人也因为难以了解如何将票据变现而很少收受票据，银行也担心被欺诈而谨慎受理票据。这就是美元票据在我国不能为人接受、不能扩大业务的三个主要原因。

  19. 福费廷Forfaiting ·福费廷融资商买断票据持有者未来应收债权。 ·二战以后，尤其在50-60年代期间迅速发展。

  20. 简要流程 1、开证行承兑后，出口商向出口地银行提出申请； 2、出口地银行向国外福费廷商询价（Libor + Margin)，加上自己的差价后向出口商报价；

  21. （续） 3、出口商和银行签订“款项让渡协议”； 4、福费廷商向出口商融资； 5、汇票到期日前，福费廷商向开证行索汇，开证行于到期日向福费廷商付款。

  22. 无追索权 固定利率 票据承兑 特 点

  23. 保理 Factoring • 保付代理的简称 • 保理商从卖方买进以买方为债务人的应收帐款； • 为赊销而设计

  24. 简要流程 1、出口商向出口保理商申请； 2、出口保理商请进口保理商对进口商和市场进行调查； 3、出口保理商向出口商报价，签订保理协议；

  25. （续） 4、出口保理商向出口商融资，并将出口商的副本单据寄交进口保理商； 5、出口保理商于发票到期日前若干天开始向进口商催收； 6、发票到期后，进口保理商向进口商收妥款项后，向出口保理商付款，后者扣除融资本息和费用后，将余额付出口商。

  26. 谢谢，欢迎提问！

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