通識課程

1. 通識課程 保險行銷與現代生活 Chapter4保險與個人理財 2010/11/30

2. 大綱 • 保險之意義與功能 • 人身保險種類 • 解讀保險契約 • 壽險與個人理財 • 壽險與稅法 • 辦理投保之實務 • 台灣壽險業概況 • 保險行銷規劃 • 保險市場調查與分析

3. 壽險與個人理財

4. 第一筆財富，就從儲蓄開始 • 物價上漲、薪水不漲，使得受薪階級不得不精打細算著每一筆花費，並積極尋找生財之道，根據最新的統計，台灣人儲蓄率由原來25%上升至27%，顯示不景氣使得台灣人對金錢趨向保守。儲蓄的確是致富的第一步驟，翻開許多理財書籍，這些理財專家無一不耳提面命說：「第一筆財富，從儲蓄開始」，台灣經營之神－王永慶也有句致理名言「你賺的一分錢不是你的錢，省的一分錢才是你的錢」，但以目前銀行定率不高的狀況來看，存在銀行的利息很容易就被物價膨脹吃掉，而熱門的股市及基金則有賠錢的風險，中產階級的您，到底該怎麼辦？建議您，這時不妨考慮短年期的儲蓄險，一方面定期扣款強迫自己儲蓄，另一方面還可以擁有壽險保障，滿期保險金也不必列入所得而被扣稅，以23歲的社會新鮮人來計算，每個月存1,617元，六年到期後可領回12萬的滿期金，六年中間還有2萬～12萬的壽險保障。 國華人壽－善存理財專案給您最大的彈性，自行規劃您的財務繳費期間，您將享有：身故或喪葬費用保險給付完全殘癈保險給付安心生命尊嚴提前給付繳費滿期，您將領回：滿期保險金

5. 算一算一生需要多少錢 • 買房子： 在台北買一間公寓約500萬，大樓房子1200萬 • 買車子： 50萬一輛，十年換一部還可以吧!30年換3部 50萬Ｘ3 = 150萬 • 孩子： 教育部資料：大學4年+2年研究所約須70萬 再加上幼稚園、小學、國中、高中而且需讀公立學校，算便宜一點400萬，2個小孩計800萬 如就讀私立或到國外讀書那金額更大

6. 算一算一生需要多少錢 • 孝順父母： 一個月給父母每人5000元，2人合計1萬，供養30年，合計360萬 • 家庭開支： 柴米油塩醬醋茶水電交通等，一個月3萬 3萬X12月X30年=1080萬 • 中華民國萬萬稅：(尚不含贈與稅、遺產稅) 房屋稅、所得稅、牌照稅、…等等，算便宜一點每年3萬，30年計90萬

7. 算一算一生需要多少錢 • 旅遊休閒： 旅遊、看電影…等，一年花10萬，30年計300萬 • 退休後生活： 60歲退休再活20年，每月與老伴生活費2萬， 2萬X12月X20年=480萬 生病醫療費5000元(不能生大病)，20年計10萬 • 死亡喪葬費： 一般等級靈骨塔位6萬，喪葬費10萬，與老伴二人計32萬

8. 算一算一生需要多少錢 房子 500萬 車子 150萬 教育費2小孩800萬 孝順父母 360萬 家庭開支 1080萬 萬萬稅 90萬 旅遊休閒 300萬 退休後生活 490萬 死亡喪葬費 32萬 --------------------------------------- 總合計 3,802萬

9. 您的薪津 剛入社會者： 月薪3.5萬；每年以15個月薪；每年3%加薪；工作30年 合計30年薪津有2,625萬 退休金： 為2,625萬＊6% ≒ 157萬 另加30年利息以200萬計 合計＝2,625萬＋200萬＝2,825萬 收入2,825萬－支出3,802萬＝不足977萬

10. 養一個小孩需金多少？ 上述費用並未含通貨膨脹及學費調整

11. 養小孩經費來源 父母可採用方式：定存、基金、投資型保單 -定存安全性最高，但是投資報酬率相對較低，但無保障，萬一……。 -投資基金可以選擇長期平衡型、收益型和有經過資產配置的基金。但無保障，萬一……。 -投資型保單，以上述個案來看，1萬5000元可以買到一張500萬元保障的保單，投資第14年起也就是小孩開始念大學，帳戶價值已達280萬元，第18年大學畢業後帳戶價值更達400萬元，足夠出國唸書。在投資期間，又有500萬元保障，以避免萬一父母身故，無法繼續照顧小孩的風險。

12. 您如何處理 您想提早退休嗎？有足够維持生活？ ---或看兒女臉色？… ---所得替代率够嗎？ 您現在的理財策略？ ---月光族？定期定額？買保險？… 突然病倒，生活費醫療費够嗎？ ---家庭生計供應者突然臥病在床，收入突然驟 減，生活如何？

13. 國人理財方式 • 投資 -- 股票、債券、期貨、票券 • 置產 -- 土地、房屋 • 存款、黃金珠寶、古董、動產 • 外幣投資、共同基金、標會 以上呈現之資產有風險、須課稅(所得稅、遺產稅、贈與稅) • 保險--人身保險→保險給付不須課稅、 保險費不必繳所得稅

14. 投資理財風險等級 • 高風險投資@期貨、選擇權 • 投機性投資@投機型股票、黃金、跟會、 股票型共同基金 • 長期成長的投資@績優型股票、債券、地產、 一般型共同基金 • 流動性和安全性高@銀行存款、短期票券、 的資產 保險

15. 投資理財的四大原則 一、衡量自己對風險的承受能力： • 投資報酬及風險基本上是成正比。想獲得高報酬須有接受高損失的心理準備。 • 對風險的承受能力隨年齡、個性、不同社會階段而有所不同。 • 年輕者、喜冒險者風險的承受能力大。年屆退休者，較須有穩定收益。

16. 投資理財的四大原則 二、審慎決定投資目標： --不同的投資，產生不同的風險和報酬。 • 希望有穩定收入者：可投資債券(公債)，或定期定額股票型共同基金。 • 想節稅或最佳利潤：可投資海外型股票型共同基金。 • 有閒錢投資標的後很久不去管它：可選擇風險低的共同基金。 • 可隨時看盤或風險承擔高者：則可投資風險性較高的股票。

17. 投資理財的四大原則 三、妥善規劃可投資資金： --利用閒錢投資，不要借錢投資 • 在決定投資之前，應檢視所有資產，除固定資產、固定生活所需外，有多餘閒錢時即可放心投資。 • 股票投資之期間，難免有漲有跌，用閒錢投資不會隨大盤起伏，心情較易平靜。 • 不可借錢投資，以免為沈重利息負擔所拖累，常會為短期套牢所苦，心情急躁，隨意殺進殺出，造成買高賣低。

18. 投資理財的四大原則 四、妥善規劃投資資產配置： --為分散風險，資金必須分配於不同的投資標的 • 不要把雞蛋放在同一個子裡，也就是資金必須分配於不同的投資標的。 • 投資績效的優劣，取決於投資資產的配置是否正確。 • 一般投資資產有：國內外股票、國內外共同基金、存款、保險。

19. 學會存錢比投資重要 • 王永慶說： 你賺的一塊錢不是一塊錢 你存的一塊錢才是一塊錢 • 不懂的不要投資。

20. 如何輕鬆理財 • 為強迫自己理財，顛覆「收入-支出＝可理財金額」習慣，落實「收入-理財金額=支出」觀念。 • 強迫自己存款，便可以控制住消費的需求。

21. 節省小錢---積少成多 • 7元提款手續費：以1.5%年利率須18萬1天才有7元利息 • 17元轉帳手續費 • 戒煙：一天一包(約50元)一個月約1500元 • 少喝酒、少喝咖啡(或平價咖啡)、少買名牌 • 使用信用卡現金回饋比率高者 • 少用手機聊天、看二輪電影 • 淺色系車可省油錢、多開發票增加中獎 • 多搭公車捷運，少搭計程車，多走路少搭車 • ……… • 上述加一加，一個月應可省5000元。

22. 節省小錢---善加理財 一個月投入5,000元： • 存入銀行： 利息所得須繳所得稅 • 購買共同基金： 股票型基金不保證有利得，可能虧本 • 購買保險： 儲蓄又有保障

23. 理財工具--保險 強迫儲蓄 有保障 利息（紅利）免繳所得稅 保費：每人每年24,000元所得稅扣除額 滿期金免繳所得稅 各項保險給付免繳所得稅 死亡給付免繳遺產稅、免繳贈與稅 投資保單雖盈虧由要保人自付但有最低死亡保證

24. 致富三招 定期定額投資 ----每月固定提撥 ａ%投資，如共同基金、保險、 儲蓄、… 妥善處理債務 -----把錢花在刀口上，先還利率高的債務，理財投 資報酬率應高於貸款利率，… 購物找折扣品 -----不要沒事逛街購物，如一定要就找折扣品、大 賣場，…

25. 25、35、45歲三階段不同的理財組合 25歲 • 現階段是一生財務規畫的起跑點，無論是投資或保障都是愈早開始愈有利。 • 在保障方面：建議規畫低保費，高保障的定期壽險、健康險及防癌險。 另外亦可購買每月三千至五千元的零存整付型儲蓄保險開始，不但兼顧保險與儲蓄雙重保障，還具有節稅功能，不僅可保本，有些保單收益比定存還高。 • 投資部位由於承擔投資風險較高，建議採取積極型的投資理財工具，例如股票、外匯交易、共同基金及投資型保單。

26. 25、35、45歲三階段不同的理財組合 35歲 • 工作能力是最重要的資產。 • 在保障方面：考慮疾病或意外所造成的收入中斷，不妨加強醫療險及失能險保障。 • 考慮設立獨立的退休帳戶，建議採取穩健型的投資理財工具，例如績優股、投資型保單及共同基金(投資標的採平衡型或全球型)，透過分散風險與資產配置的優點，輕鬆準備退休金。

27. 25、35、45歲三階段不同的理財組合 45歲 • 可以開始規畫退休理財了。由於距離退休的時間不長，加上無法承受虧損風險，安全穩健與變現性為理財關鍵。 • 建議採用保守型的投資理財工具，例如債券、債券型基金。 • 在保障方面：儲蓄型保險或年金險的規畫，其中年金險不僅能節稅，更能讓退休後每年享有固定的收入。

28. 保險是重要的理財金融工具之一 • 在金融整合趨勢下，「保險不只是保險」，保險絕對是重要的理財金融工具之一。 • 多樣化的利率變動型保險商品；與股票、基金、債券連動的投資型保險商品每年複利增值的複利的增額終身壽險等等。 • 對於中、高資產者而言，如何在合法情形下，有效率將資產傳承給下一代，是最重要的理財課題。

29. 保險理財 • 保險商品在退休理財上，有「保障」與「保證」兩項其他金融商品所沒有的優勢，原則上包括還本的儲蓄險、分紅保險以及投資型保單中的變額年金等。 • 另外，保險商品在失能、癌症與重大疾病等醫療與長期看護上提供的保障，更是其他金融商品所不及的部分。

30. 保險屬性 • 投資型保單是長期退休理財的最佳選擇。以投資型保單累積財富須依短、中、長期投資時間，以及個人投資風險屬性，選擇不同連結標的。 • 若是投資期間短又保守的人，建議以儲蓄險或年金險為主，不須承擔過大的投資風險。

31. 保險理財--健康醫療型 • 全民健保的給付項目越來越少，健保在不給付胃藥之後，可能不給付感冒藥的討論聲音再起，民眾要減輕醫療費用支出的負擔，必須儘早透過商業醫療險來彌補健保不足的缺口。在國人餘命逐年增長、健保缺口逐年擴大下，儘早規劃完善的醫療險保障成為預約優質老年生活與醫療品質的最佳管道！ • 在退休理財話題發燒之際，更應儘早加醫療險的規劃納入退休理財的一環，才可真正預約優質的老年生活！ • 就投保醫療險來說，年齡愈大，愈有可能因為身體健康情況而無法投保。且愈早投保保費愈低。

32. 保險理財--長期看護終身險 某「退休理財規劃問卷調查」顯示，退休後主要經濟來源，約有67%認為是「平時儲蓄」，其次「投資收入」占13%，而希望靠「子女奉養」者僅占4%。「日本全國家庭計畫世論」調查也顯示，一般人年老想依靠子女養老比率，從1950年65%急降至1994年15%。 未來可能發生的老年看護及老年醫療需求，還是須靠自己年輕時及早準備因應為宜，尤其長期照護福利的需求愈趨迫切。 內政部資料，92年底國內約有209萬名老人；有長期照護需求的，占65歲以上人口數的9.1%。專人照護，每月花費也約需2萬元。

33. 保險理財--利率變動型年金 • 保戶投入的資金，是依保險公司的宣告利率持續累積增值。 • 保險公司大多提供高於銀行的利率，當市場利率回升時，宣告利率也將提升，績效亦反應在保單現金價值或領取的年金金額中，讓保戶不必擔憂財富縮水，或遇到通貨膨漲的壓力。 • 反應市場基本報酬率之波動（宣告利率）。 • 每次可領取年金金額是受繳費次數，每次繳費金額及每次宣告利率的高低而影響年金金額之大小，為非保證金額。

34. 保險理財--分紅保險 • 保戶與股東共享盈餘 • 按目前法令保戶可獲得至少70%以上之可分配紅利盈餘，其餘才分配予股東。 • 依公司之營運績效。 • 傳統型僅股東可享有。 • 保單採會計帳分離。 • 多元化利潤分享 • 除傳統壽險利差、死差分紅外，分紅保單另有費差及其他收入可作為紅利分配，即保險公司所有獲利，保戶皆可獲得回饋。 • 保戶投保分紅保單「等於不買股票，也能當壽險公司的股東」。

35. 保險理財--投資型保單 • 投資型保單可針對個人財務能力及人生規劃，作彈性繳費自己決定繳多少。當投資市場看好時，可選擇提高投資金額，追求最佳投資報酬。 • 投資型保單有提供投資標的連結，可隨時申請變更投資標的或投資比例，在投資市場看好時可選擇連結股票型投資標的，反之則可選擇連結債券型基金，讓民眾不用擔心進場時機。 • 有資金需求的保戶還可隨時部分提領保單帳戶價值，是手續簡便的資金運用管道之一。並且依稅法規定，每人所繳保費每年享有二萬四千元的所得稅列舉扣除額。

36. 投資型保險特色 1.繳費彈性又兼具風險保障與投資效益特色的投資型保單，是深受年輕人青睞的保險商品。 2.投資型保單的特色確實符合年輕朋友收入有限甚至不定，卻期待參與投資的心情，。 3.但應先做好風險保障規劃，並衡量自己的風險承擔能力，不應一味追求高投資報酬率。 4.保險所產生的保單價值準備金，由保戶選擇欲投資標的，保險公司只負責購買不負責投資的損益。由保戶自行承擔投資風險的保險。 5.投資型保險是一種結合保險和理財的保險商品。

37. 投資型保險與共同基金的差異(1) 1.資金管理的安全性而言： • 投資型保險：資金由保險公司管理、投資，保險公司以分離帳戶方式管理。 • 共同基金：將資金交由基金公司投資、由保管 銀行以專戶保管。 2.資金管理的專業性而言： • 投資型保險：必須定期公佈保險公司投資績效 及財務報表。 • 共同基金：每日計算淨值，定期公佈投資組合、 財務報表及績效，專業性較高。

38. 投資型保險與共同基金的差異(2) 3.保險保障的方面而言： • 投資型保險：除有投資功能外，另具有保險保 障的功能。 • 共同基金：無保險保障的功能。如欲有保險保 障須另外購買保險。 4.資金的流動性而言： • 投資型保險：可隨時解約，且可利用保單貸款的方式借出保單價值，在運用現金的同時仍可繼續累積保單價值，使保單價值不縮水。 • 共同基金：可隨時按當時之淨值贖回時，按淨值贖回手續簡便，但易造成跌價損失。

39. 投資型保險帳戶 普通帳戶(General Account)： 按傳統壽險方式運作，保證最低保險責任。曝露在債權人的求償權之下，由保險人統一操作。 分離帳戶(Separate Account)： 分離帳戶下有若干投資組合，保單所有人可決定其所繳保費分配於各投資組合間比例，直接分享其投資績效但無保證。 該特定帳戶或基金之所得、利得與損失，只計入或入帳該帳戶，而不需考慮保險公司其他資產之所得與投資結果。該帳戶保單價值不受保險公司一般債權人的追索。

40. 死亡給付 現金價值 保證死亡給付 時間 投資型保險—保額變動 變額保險之死亡給付

41. 保險理財--變額壽險 1.在有最低保額保證下，投資風險由保戶自行承擔的一種保險商品。 2.變額壽險不可只當成「投資商品」來展示，它主要還是人壽保險。客戶必須瞭解他們所購買的是一個死亡給付外加一個給付成長的可能性。 3.保險公司就投資運用結果來增減死亡保險金額，因此被保險人死亡或全殘時，保險金額的給付隨著保險期間不同而變化。其保單現金價值、解約金或保單貸款等亦隨之變動。 4.變額壽險是一個長期計畫，凡投資期間小於十年的人，就不大適合購買變額壽險。較適合能接受市場風險觀念者。

42. 保險理財--連動式債券型 • 保險保障＋折價發行的零息債券　　　　＋股價指數選擇權 • 保戶繳交保費： 　　　 1.購買保險--------保障 2.購買債券--------保本 3.購買選擇權-----獲利 • 風險：信用風險、匯率風險、流動性風險(提前贖回不保本)、再投資風險(利息再投資之標的可能不一定有相同收益)

43. 保險理財--萬能壽險 • 保戶所繳保費扣費用後，全部放入保戶的「個別基金帳戶」中累積。 • 保戶可不定期並隨個人意願繳付不固定的保險費，也可不定期隨個人意願增加保額或減少保額。 彈性的保費及保額： 1.所繳保費大於淨危險保額成本，超過部分直 接加入現金價值的基金中。 2.若保險費有欠缺或短少，則從現金價值中扣 取承擔淨危險保額所需的費用。 3.可彈性繳保費，甚至不繳，只要現金價值帳 戶餘額足以支付淨危險保額及其他成本，保 單就會繼續有效。

44. 保險理財--變額萬能壽險 • 混合萬能保險的彈性特點與變額保險的投資彈性： 1.在某限度內可自行決定每期之保費支付金額。 2.任意選擇調高(低)保額，但仍受最低保額之限制。 3.保單持有人自行承擔投資風險。 4.保單現金價值亦會高低起伏，如投資不良者可能會降至零，此時若未再繳保費該保單會因而失效。 5.因保險費與保障均具彈性，受消費者歡迎 6.變額萬能壽險之死亡給付＝最低死亡保額＋保單現金價值 7.繳費方式：可在限額內選擇首期、續期的保費量及繳費期間。

45. 保險理財--變額年金 XX • 為避免年金給付額因通貨膨脹而降低購買力，其現金價值與年金給付金額隨投資狀況波動。 • 於繳費期間內，保戶挑選適合自己風險之各種帳戶，其繳交之保費，按當時基金價值購買一定數量之基金單位，稱為「累積基金單位」。 • 在年金領取開始日，累積基金單位的總價值用於購買新的基金單位（年金基金單位），將來年金給付額＝年金基金單位數 ×給付當期基金價格。 §變額年金之保費與年金金額為變動的。 §領取一固定數之年金單位。 §累積單位價值愈高，所能購置單位數愈少。 §變額年金多投資於利率敏感性之金融商品。

46. 變額年金與傳統年金 XX 1.與傳統的固定年金相似，於員工退休，定期給付年金給付，期間通常從退休開始以至結束生命。 2.固定年金：每次給付均有保證，加上分紅所 領取的金額均較保證給付額為大 ，從不會少於保證給付金額。 變額年金：並無保證給付之金額，其給付額 隨著年金基金所投資的股票及其 他標的的價值而上昇或下降。

47. 年金商品特性 XX • 年金保險所以受歡迎，主要是該商品具有活得愈久、領得愈多的特性，相當適合做退休規劃 。 • 勞委會宣傳廣告，每一位上班族自七月起，都享有「勞保」及「勞退新制」雙重保障，享有安樂生活。但這兩項退休給付是否足夠支應國人的退休生活所需，消費者應仔細思索。 • 月薪３.５萬元的上班族，每年固定調薪３％、退休金提撥率為６％，當退休基金年報酬率為６％，二十年後有８８４１元的月退休金，等於只能維持退休前１４.８％的生活水準。

48. 年金險 XX • 年金險不只可以做為規劃退休金的理財工具，舉凡儲蓄的長期資金需求，例如教育基金、結婚基金、創業基金等，都可以用年金險來規劃。 • 對理財性格保守、無法忍受風險的定存族而言，性質與定存接近的利率變動型年金險應為優先考量；希望追求較高利息收益、也能夠忍受匯兌損失風險者，可考量變額年金險。

49. 外幣保單 理財新選擇 • 想外幣理財，除了外幣定存外，還可以買外幣保單。純粹以外幣付保費及外幣計價的保險金。 • 外幣保單提供想做外幣理財的投資人另一種選擇，特別對有外幣存款者，可選擇一部分放外幣定存，一部分買外幣保單。 目前外幣保單都屬投資型保單，除提供保險保障外，還連結外幣計價的境外基金，透過投資收益，可以增加投資人的外幣資產。

50. 那些人適合購買外幣保單？ • 如果未來確定有外幣需求，或是在投資的資產配置上本來就計畫有外幣部位，或想幫子女存留學基金或退休後打算到國外長住的投資人，就適合買外幣保單。 • 如果沒有明確的需求就要審慎的考慮，因為保單到期時，保險公司是以外幣付保險金，投資人如果沒有外幣需求，到時還必須把外幣再換回新台幣，可能會因為匯兌成本，減少保險金的收益。