Bankarska garancija

1. Bankarska garancija Pojam i vrste bankarskih garancija

2. Općenito • Poseban oblik garancijskog ugovora koji se razvio iz instituta jamstva • ZOO je naziva bankarsko jamstvo čl.1039-1043 • Bankarsko jamstvo nije isto što i jamstvo • Garancija predstavlja samostalnu obvezu banke, dok je jamstvo akcesorna obveza jamca • Garancija osigurava vjerovnika od neizvršenja obveze glavnog dužnika • Bankarske garancije – samostalne i akcesorne

3. Izvori - međunarodni • Jednoobrazna pravila MTK za garancije plative na prvi poziv (ICC Publication Nr. 458, 1991 • Konvencija UN o neovisnim garancijama i stand-by akreditivima UN 50/48 iz 1995

4. Obilježja samostalne • Ako obveza dužnika ne postoji ili je postala ništava banka svejedno ostaje u čvrstoj obvezi prema korisniku garancije • Npr. dužnik iz glavnog ugovora ne može izvršiti obvezu zbog više sile • Dospijeće bančine obveze nije nužno vezano za dospijeće obveze glavnog dužnika • Dospijeće se ravna prema ugovoru o garanciji • Garancijske obveze su vremenski ograničene • Banka korisniku može isticati prigovore samo iz garancijskog ugovora, ali ne i ugovora radi kojeg je nastala BG

5. Odnosi • Tri pravna odnosa: • Dužnik i vjerovnik iz glavnog ugovora • Nalogodavac za otvaranje BG i banka • Banka i korisnik BG • Postoji mogućnost da se pojavi još jedna banka (supergarant, kontragarant)

6. Dužnik i vjerovnik iz osnovnog ugovora • BG služi osiguranju izvršenja obveza jedne od ugovornih strana: • Osiguranje plaćanja • Kupac otvara BG kao garanciju da će platiti robu u određenom roku, ako kupac ne izvrši isplatu to će učiniti banka • Osiguranje izvršenja nenovčane činidbe • ugovor o građenju – izvođač radova otvara BG i time garantira da će radove izvesti u roku, ako ne, banka će platiti investitoru iznos u BG

7. Dužnik i vjerovnik iz osnovnog ugovora • U osnovnom ugovoru stranke će instrumente osiguranja regulirati u financijskoj klauzuli: • Tko otvara BG, • Kada otvara BG • o kakvoj je BG riječ • kod koje banke • s kojim rokom trajanja • Preciziraju se uvjeti pod kojima će banka biti obvezna ispuniti svoju garancijsku obvezu • Preciziraju se dokumenti koje će korisnik BG biti dužan prezentirati banci pri aktiviranju BG

8. Dužnik i vjerovnik iz osnovnog ugovora • Unošenje posebnih klauzula u garanciju • Npr. garancija na prvi poziv – banka bi trebala 100% garantirati isplatu u slučaju da dođe do neizvršenja ugovora od glavnog dužnika • U našoj poslovnoj praksi često se tim garancijama dodaju još neke klauzule koje u potpunosti relativiziraju značaj “prvi poziv”

9. Odnos između nalogodavca i banke garanta • Dužnik iz osnovnog ugovora postavlja zahtjev svojoj poslovnoj banci za otvaranje bankarske garancije • Stranke sklapaju ugovor o izdavanju BG • Precizira se vrsta bankarske garancije, iznos i rok u kojem ostaje otvorena • Za izdanu BG zaračunava se naknada • Na osnovi zaključenog ugovora banka izdaje garanciju kao zaseban obrazac i uručuje ga korisniku garancije

10. Odnos između nalogodavca i banke garanta • Prije izdavanja garancije banka provjerava bonitet svog komitenta (BON1, BON2) • Procjenjuje se kao i kreditna sposobnost • Ugovorom o izdavanju BG određuju se i uvjeti osiguranja plaćanja (kako će se banka namiriti ako bude morala isplatiti BG korisniku) • Visina naknade za BG ovisi o tarifi banke, a glavni kriteriji su duljina trajanja garancije i garantirani iznos • Npr: 200000 EUR na godinu dana 1,5%

11. Forma • U pisanom obliku • Mora biti potpisana, punomoć za izdavanje BG mora biti isto u pisanom obliku • Nepotpisana garancija nije valjana

12. Bitni sastojci ugovora • Naziv banke koja izdaje garanciju i sjedište • Naziv korisnika garancije i sjedište • Predmet garancije (poziva se na osnovni ugovor br…) • opseg garancije je izražen iznosom, valutom, način isplate garancije • Vrijeme trajanja garancije – vezuje se za rokove iz osnovnog ugovora – u pravilu se produžuje za odgovarajući broj dana koji je ugovoren kao krajnji rok ispunjenja zbog poduzimanja radnji od strane korisnika (“respiro period”) • Mjesto i datum izdavanja • Potpis ovlaštene osobe izdavatelja garancije

13. Nebitni sastojci • Zaštitne valutne klauzule • Kamate iz osnovnog ugovora ulaze li u opseg osiguranja BG-om • Otkaz garancije • Prijenos prava iz garancije • Mjerodavno pravo • Sudska ili arbitražna nadležnost • Izmjene i dopune BG

14. Odnos banke garanta i korisnika • Prihvaćanjem izdane garancije nastupa potencijalna obveza banke prema korisniku garancije • Korisnik prije prihvaćanja treba provjeriti: • Da li je BG izdala banka koja je ugovorena (financijska klauzula osnovnog ugovora) • Sadrži li sve dogovorene klauzule • Iznos (zaštitne klauzule i kamate) • Uvjete i način naplate garancije • Rok do kojeg vrijedi

15. Vrste BG • Uvjetne i bezuvjetne ili samostalne i akcesorne • Činidbene, kreditne i isplatne garancije • Izravne i posredne • Supergarancije i kontragarancije • Garancije na prvi poziv ili bez prigovora

16. Činidbene • Banka garantira korisniku garancije da će glavni dužnik obaviti određeni posao činidbu, odnosno radnju • To ne znači da će banka umjesto glavnog dužnika izvršiti obavljeni posao • To znači da će banka ako glavni dužnik ne obavi posao ili ga ne obavi prema ugovoru, korisniku isplatiti iznos • Najčešće kod ugovora o građenju, gradnja broda, montaža postrojenja i sl.

17. Činidbene • U našoj poslovnoj praksi iskristaliziralo se nekoliko vrsta činidbenih garancija: • Garancija za dobro izvršenje ugovora (pravodobno i dobro obavljeni posao) – te su garancije najčešće u brodogradnji i građevinarstvu • “Performance bonds” • Osim pravodobnog i kvalitetnog izvršenja ugovora banke garantiraju da će se avans kojeg je izvođaču predujmio naručitelj koristiti namjenski

18. Činidbene • Garancija za predujam / vraćanje avansa –(advance guarantee) • U osnovnom je poslu predviđeno da naručitelj mora uplatiti avans • Banka preuzima obvezu da će naručitelju vratiti avans ako izvođač ne isporuči robu odnosno ne izvede radove • U pravilu se izdaje u trenutku doznake avansa

19. Činidbene • Garancija za sudionika u licitaciji -“Bid bond” • Najčešće je riječ o garanciji koju mora imati sudionik na nekoj međunarodnoj licitaciji (npr. javne nabavke) ili investicijska ulaganja • Banka jamči da sudionik neće povući ponudu (natječaj je poziv da se stave ponude) ako ju investitor prihvati • Odnosno da će isplatiti taj iznos ako dođe do povlačenja ponude

20. Činidbene • Visina BG je određeni postotak od vrijednosti radova • Predaje se uglavnom s ponudom za licitaciju • Nakon što natjecatelj potpiše ugovor s investitorom ta se garancija u pravilu pretvara u garanciju za dobro izvršenje ugovora /ili povrat predujma

21. Činidbene • Garancija za povrat ambalaže • Prodavatelj isporučuje robu u ambalaži koji želi natrag • Izdaje se garancija da će ambalaža u kojoj je roba isporučena biti vraćena korisniku garancije • paleta, koleta i sl. • Ako ne – prodavatelj će se namiriti iz garancije

22. Činidbene • Carinska garancija • Banka garantira da će carina biti plaćena na vrijeme ako obveznik carine podiže robu prije nego što je carinu platio • Carinska se koristi i kod privremenog uvoza robe • Nekada se ugovor o leasingu smatrao privremenim uvozom robe • Roba se uveze, korisnik je koristi i nakon isteka leasinga je vraća u inozemstvo (sajamski eksponati, mehanizacija za investicijske radove u inozemstvu dok oni traju) • tada banka jamči da će roba biti vraćena u inozemstvo ili da će biti plaćena carina

23. Činidbene • Garancija za garantni rok • Npr. montirano postrojenje ima garanciju za dobro funkcioniranje unutar garantnog roka • banka garantira za dužnika (izvođača radova, montažera) da će on uredno ispunjavati obveze u garantnom roku (npr. nakon primopredaje građevinskog objekta, nakon puštanja u pogon postrojenja)

24. Garancija za garanciju • Obveze popravka odnosno uklanjanja nedostataka, ako montažer ne popravi banka će naručitelju isplatiti BG • Obveza NŠ korisniku garancije koja je nastala zbog kvarova u garantnom roku (npr. zastoj proizvodnje, nemogućnost isporuke naručiteljima, raskid ugovora s naručiteljima i sl.) • Obično se daje na vrijednost 5-10% od ukupne vrijednosti investicije i traje koliko traje garantni rok (npr. 2 godine)

25. Činidbene • Špediterska garancija – banka jamči brodaru da će mu špediter u određenom roku uručiti dokumentaciju u svezi preuzimanja robe – brodar ne može krcati robu bez dokumenata niti započeti putovanje • Garancija za tranzit- daje se carinskim vlastima treće zemlje kroz koju roba prolazi do odredišta (ako tranzit ne bude obavljen u određenim rokovima)

26. Kreditne / isplatne • Takve garancije kojima banka garantira da će banka umjesto glavnog dužnika platiti svoju obvezu u ugovorenom roku ili da će to učiniti ako dužnik ne vraća kredit • Npr. garancija za povrat kredita – banka jamči da će ako dužnik ne otplaćuje kredit na vrijeme to umjesto njega učiniti banka

27. Kreditne / isplatne • Ili se jamči plaćanje isporučene robe – npr. domaći naručitelj od ino dobavljača naručuje robu dio plaća avansom, a dio u određeno vrijeme nakon isporuke (npr. u roku od 30 dana) • Banka jamči da će ona isplatiti ostatak kupovne cijene ako domaći dobavljač ne plati ostatak kupovne cijene u roku

28. Izravne / posredne • Pojavljuje se jedan korisnik ali više banaka, od kojih je jedna banka zastupnik banke koja je izdala BG • Npr. jedna banka obavlja samo isplatu u ime i za račun druge banke (kao isplatna banka kod DA) • Osim kao zastupnik, druga banka može dati i svoju potvrdu na garanciju čime preuzima samostalnu obvezu po garanciji • Tzv. konfirmirane garancije (isto kao i kod konfirmacije akreditiva)

29. Supergarancija / kontragarancija • Supergarancija – garancija koju na zahtjev korisnika, na temelju već izdane BG izdaje veća banka odnosno banka s boljim rejtingom • Novi ZOO – “potvrda jamstva” • Vjerovnik iz osnovnog ugovora tu garanciju traži kada nema povjerenja u poslovnu banku nalogodavca • Vjerovnik odnosno korisnik uputit će svoj zahtjev prema banci supergarantu ako bude zahtijevao isplatu garantiranog iznosa • Supergarancija je neovisna i samostalna od prvotne garancije • Banka supergarant se regresno naplaćuje od prve banke

30. Supergarancija / kontragarancija • Kontragarancija – u odnosima s ino elementom • Nalogodavac (dužnik iz osnovnog ugovora) daje nalog svojoj poslovnoj banci da ona da nalog banci korespodentu u zemlji korisnika da izda garanciju u korist korisnika • Korespodentna banka u zemlji korisnika izdaje BG u svoje ime, u iznosu i prema uvjetima naloga primljenog od poslovne banke za nalogodavca • Druga banka djeluje na temelju već izdane kontragarancije banke nalogodavca

31. Supergarancija / kontragarancija • banka koja izdaje kontragaranciju nije u nikakvom odnosu s korisnikom garancije • Ako banka u drugoj zemlji bude morala platiti iznos korisniku domaća banka će njoj platiti taj isti iznos (ona kontragarantira) • Mogućnosti odnosa ovise i o poslovnoj povezanosti samih banaka • kontragarancija u neku ruku akcesorna u odnosu na primarnu garanciju budući da isplata banke po kontragaranciji ovisi o isplati banke korisniku garancije

32. Supergarancija / kontragarancija • Bliskost poslovnih veza banaka vidi se iz stupnja pokrivenosti garancije • Kod pokrivenih garancija banka koja daje nalog za izdavanje kontragrancije zajedno s nalogom šalje korespodentnoj banci i pokriće • Djelomično pokrivene garancije – domaća banka šalje pokriće do visine ugovorenog reciprociteta • Postoje utvrđeni limiti po međusobno otvorenim računima • Banka korespodent pridržava pravo da od domaće banke naplati i nepokriveni iznos ako bi se bankarska garancija aktivirala

33. Supergarancija / kontragarancija • Kod nepokrivenih – odnos banaka je u toj mjeri razvijen da domaća banka ne pokriva ništa unaprijed (čak ni po limitima) • Postoji reciprocitetni sporazum da će se pokriće pribaviti jedino ako dođe do aktiviranja BG • Nostro garancija – račun kojeg domaća banka ima kod korespodentne banke (korespodentna jamči za domaćeg nalogodavca po osnovi kontragarancije) • Loro garancija – račun kojeg korespodentna banka ima kod domaće banke (domaća banka jamči za stranog nalogodavca u korist domaćeg korisnika)

34. Garancije na prvi poziv • Bezuvjetna obveza isplate garancije na prvi poziv korisnika (first demand guarantee) • Ne treba niti obavještavati niti tražiti suglasnost korisnika • Banka nema pravo isticati nikakve prigovore niti tražiti da korisnik utuži dužnika-nalogodavca • Često su banke tražile da korisnici pokrenu spor – to nije potrebno (prigovor postojanja spora) • Potvrđeno u našoj sudskoj praksi: “Za očuvanje prava iz jamstva na • prvi poziv dovoljan je poziv banci da plati, a nije potrebno da korisnik pokrene parnicu prije isteka roka važenja bankarskog jamstva na prvi poziv (VTS RH, Pć-417/93 od 15. veljače 1994. • Obveza banke je samostalna ali i apstraktna u odnosu na glavni ugovor • Jedini uvjet: korisnik mora pismenim putem obavijestiti banku da dužnik iz osnovnog ugovora nije uredno izvršio obvezu ili je uopće nije izvršio

35. Ustupanje prava iz BG • Prava iz BG se mogu ustupiti trećima samo pod uvjetom da su istovremeno ustupljena i potraživanja koja su osigurana BG • Čl.1042. ZOO ne rješava pitanje da li je za to potrebna suglasnost banke garanta • Banci bi trebalo biti svejedno hoće li isplatiti korisniku ili njegovu sljedniku • Ipak je oportunije mogućnost prijenosa BG naznačiti u samoj garanciji da banka ne bi odbila isplatu neovlaštenoj osobi

36. Prijenos – sudska praksa • VSRH smatra da je prijenos prava iz bankarske garancije moguć samo kod akcesornih bankarskih garancija, ali ne i kod bankarskih garancije «na prvi poziv», te da eventualnim prijenosom prava samostalna bankarska garancija postaje akcesorna • Rev-65/02 od 24. ožujka 2004. godine