网上办税服务厅操作手册（小规模纳税人端）

网上办税服务厅操作手册 （小规模纳税人端）

网上办税服务厅系统 第一章网上办税厅服务概况第二章网上办税服务厅系统安装设置第三章纳税申报第四章网络开票

网上办税服务厅概述 网上办税服务厅是税务信息系统的一个子系统，是支持税务部门通过现代化的通讯网络与纳税人进行互动的服务厅，即税务部门通过互联网以远程方式处理纳税人的纳税申报、电子缴纳税款、税收管理信息等涉税事物的一种现代化管理手段，它可以方便纳税人足不出户即可办理涉税业务并通过互联网查询纳税信息及完税情况。 1 建设网上办税服务厅目的网上办税以始于纳税人需求、基于纳税人满意为原则，以丰富的内容和较为完备的功能，力求为纳税人建立全天候、无纸化网上办税环境。它可以提升税收征管信息化水平，降低征纳成本，提高办税效率，解决当前实体办税大厅办税压力大、纳税人长时间排队等问题，进一步优化纳税服务。 2 建设网上办税服务厅指导思想、目标和原则建设网上办税服务厅是提高服务效率的重要举措，有利于改善征纳关系，降低税收成本，并对提升国税部门信息采集和利用能力，减轻纳税人和基层国税机关负担，加快实现税收管理的科学化、精细化和专业化具有重要意义。网上办税服务服务厅推广应用工作，遵循“统一组织，分步实施，先易后难、纳税人自愿、积极引导、服务为本”的推行工作原则，确保有网上办税意愿的纳税人实现足不出户办理相关涉税业务目标。 3 内蒙古自治区国税局网上办税合作模式内蒙古自治区国家税务局采取“通讯运营商模式”建立网上办税服务厅，即由通讯运营商集成网上办税服务厅软件，收取VPDN安全通道租用费，同时由通讯运营商负责对纳税人的培训和服务工作。 4 第一章网上办税厅服务概况 1 3 4

内蒙古国税局网上办税服务推行对象 内蒙古自治区国家税务局网上办税服务厅推行对象为除了批量扣款纳税人和辅导期一般纳税人以外的我区国税机关管辖的所有纳税人。实行网上办税优点网上办税方式符合信息化、现代化的发展趋势，对纳税人而言，具有以下优点： 1、安全：通讯运营商将为纳税人提供基于L2TP第二层隧道传输协议的VPN安全接入服务，确保平台安全、接入安全、数据安全。 2、便捷：在任何能上网的地方都可远程完成有关纳税事宜，可24小时使用本系统，避免在办税服务厅较长时间的等候； 3、高效：操作简单，实时性强，中间环节少； 4、经济：可减少往返于税务机关的时间和费用，且不需要向税务机关交纳任何费用。 6 办理网上办税基本流程 1、纳税人从内蒙国税局门户网站下载或从办税服务厅领取并填写《内蒙古自治区国家税务局网上办税申请表》（以下简称“申请表”）。 2、纳税人将“申请表”提交税收管理员岗核实签字。 3、税收管理员岗将“申请表”提交办税服务厅主任岗。 4、办税服务厅主任岗审批后安排人员将“申请表”相关信息录入网上办税管理服务厅。 5、纳税人将审批完成后的“申请表”提交电信营业厅，电信营业厅依据此表同纳税人签署《中国电信集团内蒙分公司网上办税服务协议》，获得帐号密码，并开通VPDN专用安全通道。 6、电信部门会同税务部门按照已签署协议的纳税人数量，统筹安排对纳税人的培训工作。 7、培训结束后，纳税人通过互联网或其他渠道下载安装软件，设置并连接VPDN，正常使用网上办税服务厅。第一章网上办税厅服务概况 5 6 7

网上办税服务厅功能 网上办税服务厅提供的网上办税业务有：增值税、消费税、企业所得税（月、季报）及其附列资料（如：财务报表等）网上申报、网上电子缴税、网络发票等主体业务应用。其他业务需求，待网上办税服务厅运行平稳后陆续升级应用。纳税人使用网上办税业务应具备条件 1、硬件和网络条件（1）一台采取电话拔号、DDN专线、ADSL、LAN、无线网络等各种方式可以登录互联网的电脑；（2）纳税人的计算机上支持安装WIN2000/WINXP/WIN7/WIN2003等32位操作系统，浏览器版本为IE6.0以上；（3）如使用网络发票或开具电子缴款书，应具备一台连接到电脑上的打印机。（打印机技术标准为：平推、针式；针数：16针及以上，幅面：80列及以上） 2、操作人员条件: 能够熟练操作计算机，熟悉国税业务的操作流程。 9 网上办税服务厅特点 1、界面友好，使用者易学、易用、易维护；2、运行效率高、扩展性强、安全可靠；3、多层次、多模式、多途径供用户随意选择。使用网上办税服务厅是否需要支付费用内蒙古国税局网上办税服务厅为纳税人提供的远程网络办理税务事项的平台，纳税人可以免费使用软件。只是由于纳税人登录网上办税服务厅需要登录VPDN安全通道，纳税人需要向通讯运营商支付一定的VPDN安全通道租用费用。第一章网上办税厅服务概况 8 9 100 11

服务体系 1、培训中心：为纳税纳税人提供免费软件使用培训。包括讲师、教材等。 2、电话呼叫中心：提供7×24 小时的热线电话支持和网上技术支持。其中：人工坐席服务为5×8小时服务为纳税纳税人提供免费软件使用指导咨询服务。全区统一热线电话为：40086-12366 3、远程协助中心：通过网上即时通讯，在线指导纳税纳税人使用网上办税服务。 4、上门服务：对于电话或者远程不能解决的本系统的问题，则提供5×8小时免费上门服务。 12 第一章网上办税厅服务概况 12

网上办税服务厅系统安装设置 注意：由于填写报表时间取自申报软件所安装的电脑的系统时间，故安装“网上办税服务厅系统”的电脑日期应与当前日期一致。（一）系统下载 1、登录到内蒙古国税网站首页，点击 “网上办税厅”按钮进入网上办税大厅，点击VPDN控件下载 7

系统下载 2、点击“保存”按钮，选在下载路径如图（1）所示。点击保存，系统显示下载进程如图（2）所示。下载完成之后，在相应路径显示安装程序的图标，如图（3）所示

系统安装 （二）系统安装系统下载后，需要进行系统安装。首次安装系统，选择默认的“完全安装”方式。 1、完全安装（1）双击，系统自动启动安装向导，如图，点击“下一步”按钮注：①由于企业使用VPDN网络连接国税局，安装的目的地文件夹不可更改，安装路径必须为“C:\Program Files\航天信息\集成处理”，否则通过软件无法启动。如果安装的计算机上没有C盘，请联系公司计算机技术人员更换电脑。 ②用户初次安装时使用“完全安装”，以后进行升级时必须使用“升级”安装，不能使用“完全安装”，否则会覆盖已有数据。

系统安装 （2）出现许可证协议框，如图所示，同意此条款，点击<是>按钮。（3）进入安装类型选择界面，选择您安装的扫描仪型号，因小规模纳税人不需要安装扫描仪，此处应选择默认设置进行安装。如图 10

系统安装 （4）点击“下一步”按钮，出现对于以上设置的确认框，如图；（5）点击“下一步”按钮，系统进行文件复制，如图 11

系统安装 （6）文件复制完成后，提示系统安装完成。点击完成按钮（7）弹出VPDN的安装界面 12

系统安装 （8）进入用户信息输入界面。输入VPDN账号和VPDN密码信息，在企业税号中输入本企业税号。点击下一步，系统安装VPDN控件，完成安装后提示安装成功。

系统安装 （9）点击“完成”结束VPDN安装操作，系统弹出重启电脑提示用户需要重启电脑后，配置生效后才能正常使用本软件。

系统安装 2、版本升级如果系统有内容更新，软件可以联网自动进行升级，也可以使用安装程序进行手工升级。以下是手工升级的步骤：（1）双击，系统自动启动修改、修复或删除程序，如图

系统安装 （2）选择“修改”选项，系统自动启动安装向导，点击“下一步”按钮，出现许可证协议框；如果同意此条款，请点击<是>按钮，进入安装类型选择界面，选择“版本升级”，点击“下一步”按钮，出现对于设置的确认框，点击“下一步”按钮，系统进行文件复制，文件复制完成后，提示系统安装完成。点击“完成”按钮后安装完成，如图 16

登录网上办税厅 （三）登录网上办税厅 1、打开浏览器，在地址栏输入www.nm-n-tax.gov.cn，点击的“网上办税厅”, 显示界面，如图 17

登录网上办税厅 2、点击“VPDN设置”按钮，输入VPDN账号、VPDN密码、信息；点击“连接VPDN”按钮，连接VPDN,并提示“已连接”，如图 18

登录网上办税厅 3、输入用户名和密码，点击登录，进入网上办税厅界面，显示如图

办税厅登陆软件 如果纳税企业不能登陆内蒙国税官网请到网络发票相关下载中下载办税厅登陆软件。

办税厅登陆软件 下载完成后解压安装，重新启动电脑。双击桌面的图标启动程序，在弹出的页面中选择地区“内蒙”后，点击“保存设置”。重新进入输入VPDN账号和密码连接VPDN。在弹出的页面输入企业税号和密码后就可以登陆。

系统设置 （四）系统设置针对小规模纳税人，目前，网上办税服务厅提供了“网上申报及电子缴税、网络发票”等主体办税业务，小规模纳税人初次使用系统前，应对“纳税申报”和“网络发票”两个子系统进行设置。

系统设置 1、纳税申报子系统设置纳税人初次使用纳税申报子系统，需完成管理员或操作员的设置。如果企业是单个操作员，在首次登陆申报系统时，按照登录流程中的向导即可完成操作员的设置，即：管理员就是操作员。如果需要多个人员操作，则需进行多个操作员设置。（1）管理员（单个操作员）设置【第一步】在“服务专区”主界面上，点击“纳税申报”按钮，进入“网上纳税申报系统” 登录界面，如图注意：初次登陆系统时默认的用户名为“默认用户”，密码为“123456” 23

系统设置 【第二步】输入密码后，点击“确定”按钮后，系统会自动提示“初次登陆系统，请创建您的用户名”。如图【第三步】输入您要创建的用户名，点击“确定”按钮后，系统会自动提示“用户创建成功”，如图。用户再次进入系统则直接用该用户名进入系统。如图 24

系统设置 注意：点击“修改密码”按钮后，系统自动弹出“修改密码”对话框，如图所示；用户需要输入原密码和新密后，点击“修改”按钮才能进行密码的修改。 25

系统设置 （2）多个操作员设置【第一步】进入“网上纳税申报系统”主页面，点击右上角“设置”按钮，系统弹出下拉菜单，可以进行系统设置、操作员管理等操作，如图【第二步】点击“操作员管理”后会弹出操作员管理窗口，在这里可以对操作员进行新增、删除、密码重置，如图 26

系统设置 【第三步】点击“新增”按钮后会填出新增操作员信息窗口，如图，输入用户名后点击确定即可，用户名只能为字母或数字，用户初始密码是123456。注：如果需要删除某操作员，直接将其选中后点击“删除”按钮即可，如图2-38所示。只能删除操作员，管理员不可删除。 27

系统设置 （3）密码重置如果某操作员密码忘记，可以点击“密码重置”按钮，将该操作员口令还原为初始密码，如图 28

系统设置 2、网络发票子系统设置纳税人初次使用网络发票子系统，需完成发票管理员、单点/多点开票、开票点及开票人维护、开票点发票分配、打印等设置。（1）发票管理员设置【第一步】在“服务专区”主界面上点击“网络发票”，显示“网络发票”登陆界面，如图注：用户第一次登录时，系统默认用户为系统管理员：system，初始密码为：000000 29

系统设置 【第二步】输入用户名和密码完毕，点击“登录”，即登录到网络发票子系统，如图【第三步】在左边菜单栏点击“权限设置”，在展开列表里点击“发票管理员设置”，将操作人员代码,名称及密码,手机号码输入完成后,点击“提交”,即可完成发票管理员的设置操作。如图注：此处的发票管理员即为开票人员,能且只能设置一个,若再次进入本界面进行名称的修改,新名称将会替换掉之前设置的发票管理员名称；【第四步】完成发票管理员设置操作后，必须退出系统，以“发票管理员”用户名重新登录系统，继续初始化的下述操作。 30

系统设置 （2）单点/多点开票设置系统默认为“单点开票”状态，指纳税人指定一台电脑开票的情况，则无需进行此项设置操作如果纳税人为多个地点多台电脑开票，则需选择多点开票。具体操作如下：【第一步】点击“单点/多点开票设置”，选择“多点开票”，如图【第二步】点击“提交”,如图 31

系统设置 （3）开票点及开票人维护对于单点开票的纳税人而言，只有一台电脑，且由发票管理员开发票，则无需进行此项设置操作。对于多点开票的纳税人，如总分机构、连锁店等，则需先设置成多点开票后,再通过此项设置，添加每个地点的开票人员。具体操作如下：【第一步】点击“开票点及开票人维护”，在出现的开票点设置界面上点击“增加”，如图 32

系统设置 【第二步】在出现的页面输入操作人员代码、操作人员名称、密码、手机号码及开票地点后点击“保存”即可。注：此处的操作人员代码不能与“发票管理员”中的代码重复，但没有人数限制。 33

系统设置 （4）开票点发票分配 ①单点开票单点开票的纳税人每购买一本新的发票，开具前，须先进入此功能菜单，对发票进行启用状态设置。操作如下：【第一步】购票后，进入系统，点击“开票点发票分配”，在页面上核对所购发票本的起始号和末尾号： 34

系统设置 【第二步】确认无误后，选择需要开具的该条发票记录，点击“设置”，出现页面，在“当前开票段”上打钩后，点击“保存”即可。 35

系统设置 ②多点开票对于多个地点开票的纳税人，需先设置开票点及开票人维护，再进行发票本分配。操作如下：【第一步】购票后，进入系统，点击“开票点发票分配”，在图2-47页面上核对所购发票本的起始号和末尾号，确认无误后，选择需要进行分配的发票本，点击“设置”，显示如图在此页面中，纳税人需注意五个地方：分配人，份数，发票号码起，发票号码止，当前开票段。 36

系统设置 【第二步】核对起始和末尾发票号与需要拆分的发票一致后，点击“添加行”，将“开票人”按开票需要，选择为发票管理员和其他开票人（起始发票号由谁开始开具就选择谁的名字），再将他们要开具的发票份数填入“份数”栏，系统自动计算并显示开票人能开具的发票起始号码，确认发票号无误后，在每条发票记录后的“当前开票段”空格上打钩，一直到需要进行分配的整段发票段全部拆分完毕，拆分如图【第三步】最后点击“保存”按纽，提示“分配成功”，这样就将该段发票拆分成所需要的多点开票模式。注：拆分后的发票合计份数、起、止号码与未拆分前的总份数、起、止号码必须保持一致 37

系统设置 （5）打印设置纳税人在打印发票及申报表前必须进行打印设置，具体操作如下：【第一步】点击页面右上方“打印设置”，显示界面如图【第二步】点击“增加”，出现界面如图参照打印机类型：在下拉菜单中选择本纳税人实际使用的打印机名称，若打印机类型不在选择列表中，可以任意选择一款型号。发票种类：在下拉菜单中选择本纳税人需要打印的发票种类左边距、上边距：纳税人可根据不同发票输入数值，调整套打的位置（建议纳税人在第一次打印前，设置值为0，并先用普通纸张测试发票套打的位置）启用：自动显示为启用状态 38

系统设置 【第三步】完成上述设置后，点击“打印”系统将打印出一张样票，纳税人将此样票与实际纸质发票位置进行比对，若仍有偏差，继续在上图界面内输入调整上、左边距的数值，如图【第四步】再次点击“打印”，直到打印出来的样票位置与实际纸质发票相符，点击“保存”，出现如图界面，关闭此界面，打印设置完成。注：纳税人首次打印时，如果系统无法正常打印，可在网络发票服务右上方点击“下载”，进入下载中心，下载并安装“网络发票打印控件注册表添加”后，重启电脑即可进行票据打印。 39

网上申报 税局内网自助申报客户端一窗式互联网 CTAIS 纳税申报客户端申报应用服务器申报处理服务器申报受理服务器税银联网服务器数据库服务器银行主机，扣款前置机

网上申报 智能填表，简单易用无需初始化和设置 1.每次都得翻出上期报表，用计算器加几小时？ 2.留抵不对申报失败？只能回去核改报表啦，今天肯定来不及了，明天再到税局重新排队把CTAIS搬回家了？太方便了！财务会计

系统操作---网上申报 1、登陆网上申报系统（1）双击图标，进入“网上申报系统”登录界面，如图 43

系统操作---网上申报 （2）输入企业的用户名和密码，点击“确定”按钮，登陆“网上纳税申报系统”，如图（3）企业使用纳税申报功能，选择“纳税申报”功能按钮，进入纳税申报子系统，如图 44

系统操作---网上申报 2、业务操作（1）报表填写主要功能：根据不同类型的纳税人，企业所要填写的纳税申报表不尽相同。纳税人根据本企业的核定信息，填写本企业需要申报的报表。登录纳税申报系统后，系统根据企业在征管系统中核定的信息自动下载报表。软件具有自动计算功能，申报报如有附表，建议纳税人先填写附表再填写主表，附表数据会自动计算到主表中。 • 说明：软件提供以下税种报表： • 增值税小规模申报表 • 消费税(烟类) • 消费税(酒类) • 消费税(成品油) • 消费税(小汽车) • 消费税(其它) • 消费税(烟类批发) • 2007版财务报表（由企业根据自身实际自行选择） • 2005版财务报表（由企业根据自身实际自行选择） • 2012版所得税查账征收月(季) 报 • 2012版所得税核定征收月(季) 报 45

系统操作--- 网上申报 ①填写增值税申报表【第一步】根据实际情况填写申报表注意：报表中的“本期预缴税额”栏中的数据为不可修改项，由系统自动带出，纳税人如需修改预缴数额，需要到相关国税局修改预缴税额。【第二步】填写完成后，点击右边窗口左上角的“保存”按钮，完成对数据的保存。

系统操作--- 网上申报 ②填写所得税月（季）报表【第一步】根据实际情况填写申报表【第二步】填写完成后，点击右边窗口左上角的“保存”按钮，完成对数据的保存。

系统操作--- 网上申报 注意：增值税小规模申报表进行申报时如有预缴税款，系统会建议纳税人进行大厅申报，如需网上申报，需先与税务机关核对确认后再进行申报。如图

系统操作--- 网上申报 ③填写财务报表进入“资产负债表”和“损益表”填写界面，如图所示，资产负债表和损益表要求企业必须填写。填写方法：点击“资产负债表”/“损益表”，打开资产负债表/损益表，企业根据实际情况手工录入表中各项数据即可。

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