สุรวุฒิ พันธุ์พิมานมาศ สำนักประเมินผล สำนักงบประมาณ 02 273 9490, 087 074 3113

1. สุรวุฒิพันธุ์พิมานมาศสำนักประเมินผล สำนักงบประมาณ02 273 9490, 087 074 3113 เครื่องมือ วิเคราะห์ระดับความสำเร็จของการดำเนินงานจากการใช้จ่ายงบประมาณ (Performance Assessment Rating Tool: PART)

2. ยุทธศาสตร์การจัดสรรงบประมาณรายจ่ายประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2555 ประกอบด้วย 5 ยุทธศาสตร์ และรายการค่าดำเนินการภาครัฐ ดังนี้ • 1. ยุทธศาสตร์การพัฒนาด้านขีดความสามารถในการแข่งขันและเสริมสร้างโอกาสทางเศรษฐกิจเพื่อลดความเหลื่อมลํ้าในสังคม • 2. ยุทธศาสตร์การสร้างสังคมสมานฉันท์และความมั่นคงของประเทศ • 3. ยุทธศาสตร์การอนุรักษ์ ฟื้นฟูทรัพยากรธรรมชาติและสิ่งแวดล้อม • 4.ยุทธศาสตร์การศึกษา คุณธรรม จริยธรรม และการเข้าถึงบริการของรัฐอย่าง เท่าเทียมกันในสังคม • 5. ยุทธศาสตร์การส่งเสริมการพัฒนาภูมิภาคและท้องถิ่น • 6. รายการค่าดำเนินการภาครัฐ สำนักประเมินผล

3. นโยบายรัฐบาล และแนวนโยบายพื้นฐานแห่งรัฐ : พันธกิจที่รัฐบาลต้องทำ เป้าหมายเชิงยุทธศาสตร์ชาติ/ รัฐบาล เป้าหมายการให้บริการสาธารณะ (ระดับกระทรวง) พันธกิจ ของกระทรวง พันธกิจของส่วนราชการระดับกรม/หน่วยงาน เป้าหมายการให้บริการระดับหน่วยงาน ผลผลิต ผลผลิต ผลผลิต กระบวนการนำส่งผลผลิต ภารกิจ กิจกรรม กิจกรรม กิจกรรม กิจกรรม (Activity) กิจกรรม กิจกรรม กิจกรรม งบประมาณ แนวทางการจัดทำโครงสร้างผลผลิต(Output Structure)

4. โครงสร้างผลผลิต : ความหมายและการเชื่อมโยง เป้าหมายเชิง ยุทธศาสตร์ ผลสัมฤทธิ์ (ผลกระทบหรือผลลัพธ์) ที่รัฐบาลต้องการจะให้เกิดต่อประชาชนและประเทศ เป็นผลจากการดำเนินงานของรัฐบาลตามยุทธศาสตร์การจัดสรรงบประมาณรายจ่ายประจำปี เป้าหมายการให้ บริการกระทรวง ผลลัพธ์หรือผลกระทบที่กระทรวงต้องการให้เกิดขึ้นแก่ชุมชนหรือสังคมจากการให้บริการในระดับกระทรวง ซึ่งจะต้องสอดคล้องและเชื่อมโยงกับเป้าหมายเชิง ยุทธศาสตร์ เป้าหมายการให้ บริการหน่วยงาน ผลลัพธ์ที่เกิดขึ้นจากการดำเนินงานของหน่วยงานระดับกรม หรือเมื่อดำเนินการจัดทำผลผลิต/โครงการตามที่กำหนด ซึ่งจะนำไปสู่ความสำเร็จของเป้าหมายการให้บริการกระทรวง ผลผลิต ผลของการดำเนินงานตามกิจกรรม ซึ่งอาจจะเป็นผลิตผล (Product) หรือการให้ บริการ (Service) ที่ดำเนินงานโดยหน่วยงานของรัฐ หรือการตอบคำถามว่าหน่วยงานของรัฐจัดทำบริการอะไร (What) ในฐานะผู้จัดหาบริการ (Provider) ให้กับประชาชนเป้าหมายตามความต้องการของรัฐบาลในฐานะผู้ซื้อบริการ (Service Purchaser) ให้กับประชาชน What ภารกิจ งานที่จำเป็นต้องดำเนินการตามหน้าที่ความรับผิดชอบที่เป็นไปตามกฎหมาย ระเบียบ และข้อกำหนดต่าง ๆ ประกอบด้วย ภารกิจพื้นฐาน และ ภารกิจยุทธศาสตร์ How กิจกรรม กระบวนการนำส่งผลผลิต ประกอบด้วย กิจกรรมหลัก กิจกรรมรอง กิจกรรมสนับสนุน กิจกรรมของแผนงบประมาณในเชิงบูรณาการ กิจกรรม(โครงการจังหวัด)

5. กระบวนการงบประมาณ 1. การจัดทำงบประมาณ 3. การติดตามประเมินผล 2. การบริหารงบประมาณ

6. การทบทวน26ต.ค.53-ธ.ค.53 การอนุมัติ25พ.ค.54-9ก.ย.54 การวางแผนต.ค.53-25ม.ค.54 กระบวนการจัดทำงบประมาณ การจัดทำ15ธ.ค.53-10พ.ค.54 ส่งคำขอ 1ก.พ.54 ปฏิทินงบประมาณรายจ่ายประจำปีงบประมาณพ.ศ. 2555

7. การอนุมัติงบประมาณรายจ่ายประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2555 • หน่วยงานส่งคำของบประมาณถึงสำนักงบประมาณ ภายในวันที่ 1 กุมภาพันธ์ 2554 • สภาผู้แทนราษฎรพิจารณาร่าง พรบ.งบประมาณรายจ่าย พ.ศ.2555 วาระที่ 1วันที่ 25-26 พฤษภาคม 2554 • สภาผู้แทนราษฎรพิจารณาร่าง พรบ.งบประมาณรายจ่าย พ.ศ.2555 วาระที่ 2-3วันที่ 17-18 สิงหาคม 2554 • วุฒิสภาพิจารณาร่าง พรบ.งบประมาณรายจ่าย พ.ศ.2555 • วันที่ 5 กันยายน 2554 • สำนักเลขาธิการคณะรัฐมนตรีนำร่าง พรบ.งบประมาณรายจ่าย พ.ศ.2555 ขึ้นทูลเกล้าฯ ถวายเพื่อประกาศบังคับใช้เป็นกฏหมาย • วันที่ 9 กันยายน 2554

8. เครื่องมือที่ใช้ในการจัดทำคำของบประมาณเครื่องมือที่ใช้ในการจัดทำคำของบประมาณ • การวิเคราะห์ระดับความสำเร็จของการดำเนินงานจากการใช้จ่ายงบประมาณ (Performance Assessment Rating Tool:PARTตามมติ ครม. วันที่ 4 ธันวาคม 2550) • คู่มือมาตรฐานการจัดการงบประมาณ (การวางแผนและบริหารโครงการ :ตามมติครม. วันที่ 27 มีนาคม 2550) • การวิเคราะห์ความเสี่ยงตามหลักธรรมาภิบาลของแผนงาน/โครงการสำคัญตามนโยบาลรัฐบาล (ตามมติครม. วันที่ 29 ธันวาคม 2552)

9. กรมสนับสนุนบริการสุขภาพกรมสนับสนุนบริการสุขภาพ กระทรวงสาธารณสุข งบประมาณ 2553 703.5368 ล้านบาท งบประมาณ 2554 844.6521 ล้านบาท เพิ่มขึ้น 141.1153 ล้านบาท คิดเป็นร้อยละ 20.06 สำนักประเมินผล

10. PART(Performance Assessment Rating Tool)การวิเคราะห์ระดับความสำเร็จของการดำเนินงานจากการใช้จ่ายงบประมาณ PARTเป็นเครื่องมือวิเคราะห์ระดับความสำเร็จของการดำเนินงานจากการใช้จ่ายงบประมาณของผลผลิตของหน่วยงานที่ขอรับงบประมาณในระบบงบประมาณแบบมุ่งเน้นผลงานตามยุทธศาสตร์ Performance =ความสำาเร็จของการดำเนินงานของผลผลิต (จากการใช้จ่ายงบประมาณ) Assessment =ประเมิน (ก่อนให้งบประมาณ โดยดูความพร้อมเกี่ยวกับการออกแบบทิศทางและกลยุทธ์เพื่ออนาคต แผนปฏิบัติการและต้นทุนที่ของบประมาณ กิจกรรมสนับสนุนในปัจจุบัน และผลการดำเนินงานที่ผ่านมา) Rating = การจัดระดับหรืออันดับ Tool =เครื่องมือ (หรือวิธีการ หรือเทคนิค) ไม่ใช่ระบบ(System) เครื่องมือประเมินผลสำเร็จในการดำเนินงาน(Performance Assessment)ในระบบงบประมาณแบบมุ่งเน้นผลงานตามยุทธศาสตร์

11. PART มติ ครม.วันที่ 4 ธันวาคม 2550 • 1.ให้หน่วยงานภาครัฐเฉพาะส่วนราชการและรัฐวิสาหกิจที่ได้รับงบประมาณตามพระราชบัญญัติงบประมาณรายจ่ายประจำปีงบประมาณ พ.ศ. 2551 ตามที่สำนักงบประมาณกำหนดดำเนินการวิเคราะห์ระดับความสำเร็จของการดำเนินงานจากการใช้จ่ายงบประมาณตั้งแต่ปีงบประมาณ พ.ศ. 2550 เป็นต้นไป ตามแนวทางและขั้นตอนที่สำนักงบประมาณกำหนด • 2.ให้หน่วยงานภาครัฐที่ได้รับงบประมาณตามพระราชบัญญัติงบประมาณรายจ่ายประจำปีตั้งแต่ปีงบประมาณ พ.ศ.2552 เป็นต้นไป รายงานผลการวิเคราะห์ระดับความสำเร็จของการดำเนินงานจากการใช้จ่ายงบประมาณให้สำนักงบประมาณ เพื่อใช้เป็นข้อมูลประกอบการตัดสินใจในกระบวนการจัดการงบประมาณ และจัดทำรายงานเสนอต่อคณะรัฐมนตรี • 3. อนุมัติให้แต่งตั้งคณะกรรมการกลั่นกรองการวิเคราะห์ระดับความสำเร็จของการดำเนินงานจากการใช้จ่ายงบประมาณ สำนักประเมินผล

12. เวลาการรายงานผลการวิเคราะห์ฯเวลาการรายงานผลการวิเคราะห์ฯ • หน่วยงานภาครัฐรายงานผลการวิเคราะห์ฯ PART ประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2554/55 ส่งสำนักงบประมาณ วันที่ 28 มกราคม 2554 สำนักประเมินผล

13. PARTกับโครงสร้างงบประมาณPARTกับโครงสร้างงบประมาณ ก.ยุทธศาสตร์ชาติ • Cascading - ผลผลิตนี้เชื่อมโยงกับแผนกลยุทธ์ของหน่วยงาน (ข-1) ไปยังยุทธศาสตร์กระทรวงและยุทธศาสตร์ชาติ(ก-1)อย่างไร และตอบสนองเป้าประสงค์ของยุทธศาสตร์ชาติมากน้อยเพียงใด ในเชิงปริมาณ หรือ เชิงคุณภาพ (ก-2) • Stakeholders - ผลผลิตนี้มีผู้มีส่วนได้ส่วนเสียในสังคม(ก-3)และกลุ่มเป้าหมายผู้รับบริการ(ก-4)เข้ามาเกี่ยวข้องในการระบุปัญหาของสังคม/ความต้องการ/ความสนใจของสังคม ในลักษณะใดบ้าง(ตามระเบียบ สนร.ว่าด้วยการรับฟังความคิดเห็นของประชาชน2548) สำนักประเมินผล

14. ข.แผนกลยุทธ์ • Strategic ผลผลิตนี้คำนึงถึงความเสี่ยงเชิงยุทธศาสตร์อย่างไร(ก-6)และมีการปรับแผนกลยุทธ์ของหน่วยงานจากการเปลี่ยนแปลงนโยบายของรัฐบาลอย่างไร(ข-7)รวมทั้งการประสานกับหน่วยงานภาครัฐและภาคเอกชนที่เกี่ยวข้อง(ข-5)จากการวิเคราะห์SWOTในลักษณะใด • Output-Outcome Indicator แผนกลยุทธ์ของหน่วยงานมีตัวชี้วัดผลลัพธ์ (2Q2T1P)ที่ท้าทายและตัวชี้วัดผลผลิต(QQCT)ที่ถูกต้องและสัมพันธ์กันอย่างไรจำแนกรายปีหรือไม่(ข-2 ข-3 ข-4) สำนักประเมินผล

15. ค.แผนปฏิบัติการ • Action PLAN คำของบประมาณของผลผลิตนี้มีแผนปฏิบัติราชการ 4 ปีที่ชัดเจนหรือไม่(ค-1)กิจกรรมหลัก (ค-2 ค-3)มีความชัดเจนหรือไม่และมีการปรับแผนปฏิบัติการ(ค-5)โดยใช้ผลการประเมินผลในปีที่ผ่านมาหรือไม่ • Unit-cost กิจกรรมหลักมีการคำนวณต้นทุนต่อหน่วย ตามที่กรมบัญชีหรือสำนักงบประมาณหรือการคำนวณต้นทุนของกรมหรือไม่(ค-4)และนำมาใช้ในการจัดทำคำของบประมาณหรือไม่(ง-4) สำนักประเมินผล

16. ง.การดำเนินงาน/กิจกรรมสนับสนุนง.การดำเนินงาน/กิจกรรมสนับสนุน • Monitoring ผลผลิตนี้มีการติดตามผลตามแผนการปฏิบัติงานรายเดือนที่รายงานโดยหน่วยปฏิบัตินำส่งผลผลิตตามระยะเวลาที่กำหนดใช่หรือไม่(ง-1) • Information-system ผลผลิตนี้มีระบบข้อมูลและสารสนเทศที่รายงานโดยหน่วยปฏิบัตินำส่งผลผลิตตามระยะเวลาที่กำหนดใช่หรือไม่(ง-2)และได้นำมาใช้ในการปรับแผนปฏิบัติการในปีถัดไปใช่หรือไม่(ง-3) • Auditing ผลผลิตนี้มีผลการตรวจสอบการใช้จ่ายเงินที่ไม่มีข้อทักท้วงจากผู้ตรวจสอบภายใน และ/หรือ สตง. ว่ามีบุคลากรที่มีความผิดวินัยทางการเงินใช่หรือไม่(ง-6) • Personal-Scorecard ผลผลิตนี้มีการประเมินบุคคลรายบุคคลตาม ม.47 ของพรฎ.บริหารกิจการบ้านเมืองที่ดีตามแนวทางที่ สนง.กพ.กำหนดหรือไม่(ง-7) สำนักประเมินผล

17. จ.การประเมินผล • Value-for-Money ผลผลิตนี้มีผลการประเมินความคุ้มค่าทั้งประสิทธิภาพของผลผลิต ประสิทธิผลของผลลัพธ์ และผลกระทบ (จ-1)(จ-2)(จ-3)อยู่ในระดับใด ตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด(ง-5) • Independent-Evaluation ผลผลิตนี้มีการประเมินผลโดยผู้ประเมินอิสระจากภายนอกอยู่ในระดับใด (จ-5)และเป็นไปตามที่กำหนดในแผนกลยุทธ์หรือไม่(ข-6) • External-Benchmark ผลผลิตนี้มีความซ้ำซ้อนกับภารกิจของหน่วยงานอื่นของภาครัฐและภาคเอกชนหรือไม่ จำแนกความแตกต่างได้หรือไม่(ก-5)สามารถเทียบเคียงความแตกต่างได้หรือไม่ ถ้าได้ ผลการเทียบเคียงเป็นอย่างไร(จ-4) สำนักประเมินผล

18. การประเมินความคุ้มค่า(Value For Money - VFM) มิติที่1-ประสิทธิภาพ 1.ปริมาณผลผลิตที่ทำได้จริงเปรียบเทียบกับแผน(Quantity) 2.คุณภาพตามมาตรฐานที่กำหนดตามคู่มือการประกันคุณภาพและควบคุมคุณภาพ(Quality)และ • ความพึงพอใจของผู้รับบริการต่อกระบวนการให้บริการ(Satisfaction) 3.ต้นทุนต่อหน่วย(Unit-Cost)และ 4.สัดส่วนเวลาที่ใช้จริงในการให้บริการเปรียบเทียบกับระยะเวลาที่กำหนด(Timeliness) • สัดส่วนผลผลิตต่อทรัพยากร(Productivity per resource used) • สัดส่วนค่าใช้จ่ายจริงต่อค่าใช้จ่ายตามแผน (Economy) สำนักประเมินผล

19. มิติที่ 2 - ประสิทธิผล • Benefit – Cost Ratio หรือ • Cost – Effectiveness หรือ • ระดับความสำเร็จในการบรรลุวัตถุประสงค์/เป้าหมาย • ระดับความพึงพอใจของผู้รับบริการที่มีต่อผลประโยชน์จากการใช้บริการ มิติที่ 3 – ผลกระทบ • 1. การประเมินผลกระทบต่อประชาชน • 2. การประเมินผลกระทบต่อเศรษฐกิจ • 3. การประเมินผลกระทบต่อสังคม • 4. การประเมินผลกระทบต่อการเมือง • 5. การประเมินผลกระทบต่อสิ่งแวดล้อม สำนักประเมินผล

20. องค์ประกอบที่สำคัญของแผนกลยุทธ์องค์ประกอบที่สำคัญของแผนกลยุทธ์ • การวิเคราะห์สภาพแวดล้อม • การกำหนดกลยุทธ์ระดับผลลัพธ์ –ผลผลิต • การกำหนดตัวชี้วัดเป้าประสงค์ – ผลลัพธ์ – ผลผลิต • แผนการประเมินผล (Evaluation)โดยประเมินผลตนเอง และผู้ประเมินผลอิสระจากภายนอก • การรับฟังความคิดเห็นจากสาธารณะ สำนักประเมินผล

21. การจัดกลุ่มชุดคำถามPARTในมิติเวลาการจัดกลุ่มชุดคำถามPARTในมิติเวลา ประกอบด้วย 3 มิติเวลา • อนาคต เป็นชุดคำถามที่เกี่ยวกับแนวคิดอนาคต ได้แก่ชุดคำถาม ข้อ ก.-ค. • ปัจจุบัน เป็นชุดคำถามที่เกี่ยวกับการดำเนินงานของหน่วยงานในช่วงปัจจุบันได้แก่ชุดคำถาม ข้อ ง. • อดีต เป็นชุดคำถามที่เกี่ยวกับการติดตามประเมินผลการดำเนินงานของหน่วยงานในปีที่ผ่านมาได้แก่ชุดคำถาม ข้อ ง.-จ. สำนักประเมินผล

22. Part ต้องการเอกสารยืนยันเป็นหลักการสำคัญ • แผนกลยุทธ์ของหน่วยงาน ที่แสดงโครงสร้างยุทธศาสตร์ การวิเคราะห์สภาพแวดล้อม กลยุทธ์ภายใต้ยุทธศาสตร์ ตัวชี้วัดจำแนกผลลัพธ์และผลผลิต(2Q2T1PและQQCT) แผนการประเมินผล หมวด ก.และหมวด ข. ที่ผ่านความรับรู้ของผู้มีส่วนได้ส่วนเสีย • แผนปฏิบัติราชการ 4 ปี ของหน่วยงาน (หมวด ค.) • คำของบประมาณ รายผลผลิต (หมวด ค.) • แฟ้มรายงานเกี่ยวกับกิจกรรมการดำเนินงาน ได้แก่ แบบรายงานเสนอผลการติดตามผลรายเดือน แบบรายงานเสนอผลการจัดทำฐานข้อมูล รายงานการประชุมที่ใช้ระบบสารสนเทศสำหรับปรับปรุงงาน หลักเกณฑ์การประเมินความคุ้มค่า รายงานการตรวจสอบของ สตง.และตัวอย่างแบบฟอร์มภาระงานรายบุคคลที่กรอกแล้ว (หมวด ง.) • รายงานการประเมินผลของผลผลิตที่วัดประสิทธิภาพของผลผลิต ประสิทธิผลของผลลัพธ์ และผลกระทบ ที่ประเมินผลโดยตนเองและโดยผู้ประเมินอิสระจากภายนอก (หมวด จ.) • เอกสารสำคัญอื่นๆ สำนักประเมินผล

23. เครียดนักก็พักบ้าง 555 พักผ่อนกายใจ

24. ชุดคำถามของเครื่องมือ PART สำนักงบประมาณ

25. ชุดคำถาม • ก.จุดมุ่งหมายและรูปแบบ • ข.การวางแผนกลยุทธ์ • ค.ความเชื่อมโยงงบประมาณ • ง. การบริหารจัดการ • จ. การประเมินผลผลิต/ผลลัพธ์ สำนักประเมินผล

26. ใครเป็นผู้ที่ตอบคำถาม PART • ผู้บริหารระดับสูงของหน่วยงานตอบ หมวด ก. (ร่างโดยคณะทำงานจัดทำคำของบประมาณ) • ผู้บริหารระดับสูงที่รับผิดชอบด้านยุทธศาสตร์และด้านประเมินผล ตอบ หมวด ข. (ร่างโดยคณะทำงานจัดทำคำของบประมาณ แผนยุทธศาสตร์ และรายงานการประเมินผล) • ผู้บริหารที่รับผิดชอบด้านการจัดทำแผนปฏิบัติการตอบ หมวด ค. • (ร่างโดยคณะทำงานจัดทำคำของบประมาณ และแผนปฏิบัติการ) • หน่วยปฏิบัตินำส่งผลผลิต ตอบ หมวด ง. (ร่างโดยคณะทำงานจัดทำแผนปฏิบัติการ และหัวหน้าทีมงานในกระบวนการผลิตและให้บริการ) • ผู้บริหารระดับสูงที่รับผิดชอบด้านยุทธศาสตร์และด้านประเมินผล ตอบ หมวด จ. (ร่างโดยคณะทำงานจัดทำคำของบประมาณ แผนยุทธศาสตร์ และรายงานการประเมินผล)

27. คำถามชุด ก: จุดมุ่งหมายและรูปแบบ • วัตถุประสงค์ของชุดคำถาม – เพื่อทราบถึงการเชื่อมโยงความสัมพันธ์ระหว่างเป้าหมายยุทธศาสตร์ของชาติกับเป้าหมายยุทธศาสตร์ของกระทรวงและเป้าหมายการให้บริการของกรม (หรือเทียบเท่า) รวมทั้งการตอบสนองความต้องการต่อกลุ่มเป้าหมาย ซึ่งเป็นพื้นฐานในการวางแผนกลยุทธ์ของหน่วยงาน การเชื่อมโยงผลผลิตกับงบประมาณ การบริหารจัดการ และการกำหนดตัวชี้วัดระดับผลผลิตและผลลัพธ์เพื่อการประเมินผลของหน่วยงาน โดยอ้างอิงจากกฎหมายต่างๆที่เกี่ยวข้อง แผนยุทธศาสตร์ แผนปฏิบัติการ แผนงบประมาณ และเอกสารอื่นๆที่เกี่ยวข้อง

28. แนวคิดและหลักการ • จุดหมายปลายทางและวิธีการ (Why? and How? หรือ End and Means) ระดับชาติ • โครงสร้างความสัมพันธ์ในแนวดิ่งและแนวนอนระดับชาติ • สภาพแวดล้อมภายในและภายนอกขององค์การ รวมทั้งผู้มีส่วนได้เสีย

29. ก-1 ท่านมีความเข้าใจเป้าหมายยุทธศาสตร์ชาติ เป้าหมายการให้บริการของกระทรวงและยุทธศาสตร์กระทรวง ที่หน่วยงานของท่านต้องรับผิดชอบดำเนินการให้บรรลุผลสำเร็จในปีงบประมาณ พ.ศ.2554 หรือไม่ อย่างไร • เอกสารที่แสดงข้อความพันธกิจ (MissionStatement) และข้อความเป้าประสงค์หลักของหน่วยงาน (ObjectiveStatement) ของยุทธศาสตร์ที่สอดคล้องกับแนวนโยบายแห่งรัฐตามรัฐธรรมนูญและคำแถลงนโยบายของรัฐบาลที่แถลงต่อรัฐสภา • เอกสารแสดงความเชื่อมโยงกับกฎหมายที่เกี่ยวข้อง (โดยเฉพาะพระราชบัญญัติและพระราชกฤษฎีกาที่เกี่ยวข้องกับเป้าหมายการให้บริการของกระทรวง กฎกระทรวง และยุทธศาสตร์กระทรวง) • เอกสารงบประมาณรายจ่ายประจำปี ระบุเป้าหมายการให้บริการของกระทรวง และยุทธศาสตร์กระทรวง ที่แสดงความสอดคล้องกับเป้าหมายยุทธศาสตร์ชาติ • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

30. ก-2 เป้าหมายการให้บริการของหน่วยงานที่ท่านกำหนดในปีงบประมาณ พ.ศ.2554 มีความสอดคล้องและเหมาะสมต่อการนำส่งเป้าหมายระดับกระทรวงและเป้าหมายยุทธศาสตร์ระดับชาติ หรือไม่ อย่างไร • เอกสารแสดงความเชื่อมโยงเป้าหมายของหน่วยงานกับเป้าหมายของชาติ พร้อมแผนภูมิ (เช่น Roadmap) ณ วันที่ประเมิน • รายงานผลการประชุมเชิงปฏิบัติการกับหน่วยงานที่เกี่ยวข้องที่หน่วยงานของท่านเป็นเจ้าภาพหรือเจ้าภาพร่วม เพื่อกำหนดเป้าหมายของหน่วยงานที่แสดงความเชื่อมโยงกับเป้าหมายระดับประเทศ • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

31. ก-3 หน่วยงานของท่านกำหนดความต้องการ ปัญหาหรือเรื่องที่สนใจของกลุ่มเป้าหมายในการจัดทำงบประมาณปีงบประมาณ พ.ศ.2554 หรือไม่ อย่างไร • เอกสารการวิเคราะห์สภาพแวดล้อมของหน่วยงาน (SWOT) • รายงานการประชุมเชิงปฏิบัติการเพื่อจัดทำแผนยุทธศาสตร์ที่มีผู้มีส่วนได้เสีย (Stakeholders) เข้าร่วม • เอกสารสำรวจความต้องการของผู้รับบริการ (CustomerDemand) • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

32. ก-4 ผลผลิตที่กำหนดในปีงบประมาณ พ.ศ.2554 เป็นส่วนสำคัญที่ตอบสนองความต้องการ ปัญหาหรือเรื่องที่สนใจของกลุ่มเป้าหมายและเป้าหมายระดับกระทรวง/เป้าหมายยุทธศาสตร์ระดับชาติหรือไม่ อย่างไร • ข้อความในเอกสารงบประมาณรายจ่ายประจำปีที่ระบุความสัมพันธ์ของผลผลิตกับความต้องการ ปัญหาหรือเรื่องที่สนใจของกลุ่มเป้าหมาย • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

33. ก-5 การกำหนดผลผลิตของหน่วยงานในปีงบประมาณ พ.ศ.2554 มีการพิจารณาความซ้ำซ้อนของผลผลิตของหน่วยงานภาครัฐและภาคเอกชนหรือไม่ กรณีที่หน่วยงานมีความซ้ำซ้อนกับผลผลิตของหน่วยงานอื่น สามารถจำแนกลักษณะผลผลิตที่แตกต่างกันได้หรือไม่อย่างไร • แผนภูมิโครงสร้างความสัมพันธ์ของผลผลิตอื่นๆ ภายใต้ยุทธศาสตร์ประเทศ หรือนโยบายรัฐบาลในเรื่องเดียวกันที่ดำเนินงาน ซึ่งสามารถจำแนกความแตกต่างหรือลักษณะของงานที่แตกต่างกันได้ (เช่น ถนน หรือแหล่งน้ำ ฯลฯ) หรือมีความจำเป็นต้องซ้ำซ้อนอย่างใด (เช่น สถานศึกษา โรงพยาบาล ฯลฯ) • แผนภูมิโครงสร้างความสัมพันธ์ของผลผลิตกับปัญหาเรื่องเดียวกันที่ภาคเอกชนกำลังทำอยู่ ซึ่งสามารถจำแนกความแตกต่างหรือลักษณะของงานที่แตกต่างกันได้ • เอกสารบรรยายลักษณะของผลผลิต (Output Specification, Output Description) • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

34. ก-6 หน่วยงานได้คำนึงถึงอุปสรรคและข้อจำกัด(อาทิ ด้านกฎหมาย ระเบียบ โครงสร้างส่วนราชการ และปัจจัยในกระบวนการปฏิบัติงาน)ที่มีต่อการนำส่งผลผลิตในปีงบประมาณ พ.ศ.2554 หรือไม่ อย่างไร • เอกสารแสดงมาตรฐานการปฏิบัติงาน เช่น PSO, ISO, HA, TQM พร้อมคู่มือ • แผนการแก้ไขกฎหมายหรือระเบียบที่ไม่เอื้อต่อการปฏิบัติงานที่ปรากฏในคำรับรองการปฏิบัติงาน (ตามที่ กพร.กำหนด) • แผนการปรับโครงสร้างภายในของหน่วยงานที่เอื้อต่อการเพิ่มประสิทธิภาพและประสิทธิผลของหน่วยงานและลดข้อบกพร่องที่คาดการณ์ได้ เฉพาะกรณีที่ต้องดำเนินการเรื่องนี้ • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

35. คำถามชุด ข: การวางแผนกลยุทธ์ • วัตถุประสงค์ของชุดคำถาม – เพื่อให้หน่วยงานกำหนดแผนกลยุทธ์ให้สอดคล้อง เชื่อมโยงกับการบรรลุเป้าหมายเชิงยุทธศาสตร์ชาติ เป้าหมายการให้บริการของกระทรวงและเป้าหมายการให้บริการของหน่วยงาน

36. แนวคิดและหลักการ • จุดหมายปลายทางและวิธีการ (Why? and How? หรือ End and Means) ระดับองค์การ • ความสัมพันธ์ของกลยุทธ์กับผลผลิตและผลลัพธ์ • การเตรียมการประเมินผลระดับผลผลิตและผลลัพธ์ • การปรับตัวต่อการเปลี่ยนแปลงสภาพแวดล้อมภายนอกที่มีต่อผลผลิตและผลลัพธ์

37. ข-1 หน่วยงานจัดทำแผนกลยุทธ์ที่แสดงความเชื่อมโยงและถ่ายทอดภารกิจจากจุดมุ่งหมายของรัฐบาล(เป้าหมายเชิงยุทธศาสตร์ชาติ)มายังผลลัพธ์ ผลผลิตและกิจกรรมหรือในปีงบประมาณ พ.ศ.2554 ตามลำดับหรือไม่ อย่างไร • เอกสารที่แสดงความเชื่อมโยงเป้าหมายเชิงยุทธศาสตร์ชาติ ลงมายังเป้าหมายการให้บริการระดับกระทรวง กลยุทธ์ระดับหน่วยงาน ผลผลิตระดับหน่วยงาน และกิจกรรมหลักของหน่วยงาน เช่น Strategic map • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

38. ข-2 แผนกลยุทธ์ของหน่วยงาน กำหนดเป้าหมาย / ตัวชี้วัดระยะยาวที่ส่งผลต่อความสำเร็จของผลลัพธ์(เป้าหมายการให้บริการของกระทรวง)ที่ท้าทาย (มีประสิทธิภาพสูงขึ้น) หรือไม่ อย่างไร • เอกสารที่ระบุข้อความ “ผลผลิต” และตัวชี้วัดเชิงรูปธรรม ที่สอดคล้องกับเป้าหมายการให้บริการระดับกระทรวง และเป้าหมายระดับกรม • เอกสารที่ระบุข้อความตัวชี้วัด “ประสิทธิภาพ” ในคำรับรองการปฏิบัติราชการ (กพร.) • เอกสารที่ระบุข้อความตัวชี้วัด “ผลผลิต” ในแบบคำของบประมาณที่แสดงผลผลิตระยะยาว • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

39. ข-3 แผนกลยุทธ์ของหน่วยงานในปีงบประมาณ พ.ศ.2554 กำหนดเป้าหมาย / ตัวชี้วัดระดับผลผลิต ระยะยาวหรือไม่ อย่างไร • เอกสารที่ระบุข้อความ “ผลลัพธ์” และตัวชี้วัดเชิงรูปธรรม ที่สอดคล้องกับแผนยุทธศาสตร์ระดับกระทรวง และแผนกลยุทธ์ระดับกรม • เอกสารที่ระบุข้อความตัวชี้วัด “ประสิทธิผล” ในคำรับรองการปฏิบัติราชการ (ก.พ.ร.) • เอกสารที่ระบุข้อความตัวชี้วัด “ผลลัพธ์” ในแบบคำของบประมาณที่แสดงผลลัพธ์ระยะยาว • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

40. ข-4 แผนกลยุทธ์ของหน่วยงานจำแนกเป้าหมาย / ตัวชี้วัดผลผลิตเป็นรายปีในปีงบประมาณ พ.ศ.2554 หรือไม่ อย่างไร • เอกสารที่ระบุข้อความ “ผลผลิต” และตัวชี้วัดเชิงรูปธรรมที่สอดคล้องกับแผนยุทธศาสตร์ระดับกระทรวง และแผนกลยุทธ์ระดับกรม จำแนกรายปี • เอกสารตามคำรับรองการปฏิบัติราชการ (กพร.) จำแนกรายปี • เอกสารที่ระบุข้อความตัวชี้วัด “ผลผลิต” ในแบบคำของบประมาณที่แสดงผลผลิตระยะยาว จำแนกรายปี • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

41. ข-5 แผนกลยุทธ์ของหน่วยงานได้กำหนดวิธีการประสานความร่วมมือกับหน่วยงานที่เกี่ยวข้องทั้งภาครัฐและภาคเอกชนที่มีผลต่อความสำเร็จของการดำเนินงานตามผลผลิต ในแต่ละปีงบประมาณหรือไม่ อย่างไร • บันทึกข้อตกลงการประสานงานระหว่างหน่วยงาน (ภายในกระทรวงและภายนอกกระทรวง) • กรณีที่หน่วยงานหนึ่งเป็นผู้รับผิดชอบโดยตรงต่อการควบคุมให้เป็นไปตามกฎหมาย และมีหน่วยงานอื่นๆที่มีส่วนร่วมในการช่วยเหลือให้มีการบังคับใช้กฎหมายได้อย่างจริงจัง ให้แสดงแผนการประสานงานที่มีรายละเอียดชัดเจน • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

42. ข-6 แผนกลยุทธ์ของหน่วยงานกำหนดให้มีแผนการประเมินผลการปฏิบัติงาน ตามเป้าหมายการให้บริการของหน่วยงาน ที่มีคุณภาพด้านขอบเขตของเนื้อหาที่จำเป็นเพื่อการปรับปรุงอย่างสม่ำเสมอ โดยประเมินตนเอง และโดยผู้ประเมินอิสระ หรือไม่ อย่างไร • แผนการประเมินผลโดยหน่วยงานภายในที่ได้กำหนดไว้ในแผนกลยุทธ์ โดยเฉพาะการประเมินผลกระบวนการ (Process Evaluation) โดยประเมินตนเอง • แผนการประเมินผลโดยหน่วยงานภายนอกที่ได้กำหนดไว้ในแผนกลยุทธ์ โดยเฉพาะการประเมินผลเมื่อสิ้นสุดการดำเนินงาน (Post-Evaluation) และการประเมินผลกระทบของการดำเนินงาน (Impact Evaluation) โดยผู้ประเมินอิสระ • เอกสารแสดงหลักเกณฑ์การสรรหาผู้ประเมินผลจากหน่วยงานภายใน • เอกสารแสดงหลักเกณฑ์การสรรหาผู้ประเมินผลจากหน่วยงานภายนอก • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

43. ข-7 หน่วยงานกำหนดให้มีกระบวนการทบทวนกลยุทธ์ เมื่อมีการเปลี่ยนแปลงสถานการณ์ที่ส่งผลกระทบต่อการดำเนินงานให้บรรลุเป้าหมายของหน่วยงานตามที่กำหนดไว้(การเปลี่ยนแปลงด้านยุทธศาสตร์ชาติยุทธศาสตร์กระทรวงและ / หรือ ข้อกฏหมายและระเบียบปฏิบัติที่เกี่ยวข้อง)ของหน่วยงาน ในปีงบประมาณ พ.ศ.2554 หรือไม่ อย่างไร • รายงานการประชุมหารือเพื่อวิเคราะห์สภาพแวดล้อมของหน่วยงาน โดยเฉพาะการเปลี่ยนแปลงด้านยุทธศาสตร์ชาติ ยุทธศาสตร์กระทรวง และ/หรือ กฎหมาย และระเบียบปฏิบัติที่เกี่ยวข้อง ซึ่งมีผลต่อการจัดลำดับความสำคัญของกลยุทธ์ การปฏิบัติงานตามกลยุทธ์ และการปรับกลยุทธ์ของหน่วยงาน • กลยุทธ์ที่ปรับใหม่ที่สอดคล้องกับการเปลี่ยนแปลงด้านยุทธศาสตร์ชาติ และ/หรือ กฎหมาย และระเบียบปฏิบัติที่เกี่ยวข้อง • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

44. คำถามชุด ค: ความเชื่อมโยงงบประมาณ • วัตถุประสงค์ของชุดคำถาม – เพื่อทราบถึงการจัดทำแผนปฏิบัติการประจำปี และความเชื่อมโยงระหว่างผลผลิต กิจกรรม และงบประมาณ/ทรัพยากรรวมทั้งการกำหนดตัวชี้วัดความสำเร็จ ตามระยะเวลาที่กำหนดทุกกิจกรรมหลัก

45. แนวคิดและหลักการ • ผลผลิตที่สัมพันธ์กับทรัพยากร 3 ปี และ 1 ปี • ต้นทุนต่อหน่วยผลผลิต • Monitoring และ Feedback Unit-Cost Input Activity Output Monitoring Feedback

46. ค-1 หน่วยงานกำหนดเป้าหมายผลผลิตประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2554 ซึ่งแสดงให้เห็นความก้าวหน้าในการบรรลุเป้หมายผลผลิตตามแผนงบประมาณในแผนปฏิบัติราชการ 4 ปี หรือไม่ อย่างไร • เกณฑ์ของตัวชี้วัดผลผลิตที่ปรากฏในเอกสารงบประมาณและแบบรายงานแผนการปฏิบัติงานและแผนการใช้จ่ายงบประมาณประจำปี ที่แสดงความก้าวหน้าที่เพิ่มขึ้นของผลผลิตแต่ละปีเปรียบเทียบกับผลผลิตสะสมในปีสุดท้ายของแผนกลยุทธ์ (เช่น กลุ่มเป้าหมายที่ได้รับบริการเพิ่มขึ้นร้อยละ xxเมื่อสิ้นสุดแผน) • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

47. ค-2 หน่วยงานกำหนดกิจกรรมหลักที่มีความเชื่อมโยงกับทรัพยากรที่ต้องการ ซึ่งสนับสนุนให้บรรลุเป้าหมายผลผลิตประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2554 หรือไม่ อย่างไร • แผนภูมิแสดงองค์ประกอบของกิจกรรมหลัก ซึ่งแสดงทรัพยากรและเวลาที่ใช้ในแต่ละผลผลิต เป็นเอกสารอ้างอิง • กรณีหน่วยงานที่ทำหน้าที่ให้ทุนอุดหนุนแก่องค์กรพัฒนาเอกชน และองค์กรประชาชน ให้แสดงเอกสารเกี่ยวกับหลักเกณฑ์การคัดเลือกผู้ได้รับเงินอุดหนุนให้ดำเนินงานตามโครงการที่หน่วยงานอนุมัติกรณีหน่วยงานที่ทำหน้าที่ให้ทุนอุดหนุนการวิจัยให้แก่สถาบันทางวิชาการหรือให้แก่นักวิจัยรายกลุ่มหรือรายบุคคล ให้แสดงเอกสารเกี่ยวกับหลักเกณฑ์การคัดเลือกผู้ได้รับเงินอุดหนุนให้ดำเนินงานตามโครงการที่หน่วยงานอนุมัติ • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

48. ค-3 หน่วยงานกำหนดตัวชี้วัดความก้าวหน้า ตามระยะเวลาที่กำหนดทุกกิจกรรมหลักในปีงบประมาณ พ.ศ.2554 หรือไม่ อย่างไร • ตัวชี้วัดที่ปรากฏในแบบรายงาน สงป.301 เมื่อต้นปีงบประมาณ ที่แสดงตัวชี้วัดความก้าวหน้า ตามระยะเวลาที่กำหนดทุกกิจกรรมหลัก • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

49. ค-4 หน่วยงานกำหนดให้มีกิจกรรมเพื่อคำนวณต้นทุนต่อหน่วยผลผลิต หรือไม่ อย่างไร • แผนการจัดทำกิจกรรมคำนวณต้นทุนต่อหน่วยผลผลิต และรายงานความก้าวหน้า กิจกรรมเพื่อคำนวณต้นทุนต่อหน่วยหมายถึง กิจกรรมการจัดทำการคำนวณต้นทุนต่อหน่วยผลผลิตหลักเบื้องต้น ตามวิธีที่ กรมบัญชีกลางกำหนด KPI ระดับของความสำเร็จในการจัดทำต้นทุนต่อหน่วยผลผลิต 5 ขั้นตอน ได้แก่ 1.มีการแต่งตั้งคณะทำงาน/หรือมอบหมายผู้รับผิดชอบในการจัดทำต้นทุนต่อหน่วยผลผลิต 2.มีฐานข้อมูลที่ใช้ในการคำนวณต้นทุนต่อหน่วยผลผลิต ได้แก่ ข้อมูลเกี่ยวกับผลผลิต กิจกรรม ศูนย์ต้นทุน ค่าใช้จ่ายตามเกณฑ์คงค้าง ทั้งค่าใช้จ่ายทางตรงและทางอ้อม และเกณฑ์การปันส่วน 3.จัดทำบัญชีต้นทุนผลผลิตอย่างน้อย 6 เดือน ตามหลักเกณฑ์และวิธีการที่กรมบัญชีกลางกำหนดได้แล้วเสร็จ 4.เปรียบเทียบผลการคำนวณต้นทุนต่อหน่วยผลผลิตในขั้นตอนที่ 3 ว่ามีการเปลี่ยนแปลงอย่างไร 5.มีการนำผลไปกำหนดแนวทางหรือแผนการเพิ่มประสิทธิภาพอย่างไร • รายงานการคำนวณต้นทุนต่อหน่วยผลผลิตของหน่วยงาน (กรณีที่จัดทำแล้วเสร็จ) • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)

50. ค-5 หน่วยงานมีการพิจารณาผลการปฏิบัติงานที่ผ่านมา เพื่อเป็นแนวทางในการกำหนดเป้าหมายผลผลิตประจำปีงบประมาณ พ.ศ.2554 หรือไม่ อย่างไร • รายงานการประชุมหารือที่มีวาระพิจารณาเกี่ยวกับผลการปฏิบัติงานที่ผ่านมา พร้อมข้อเสนอแนะ • รายงานผลการปฏิบัติงานตามข้อเสนอแนะ ที่แสดงความก้าวหน้าหรือแสดงความสำเร็จในการปฏิบัติงานตามข้อเสนอแนะ • อื่นๆ (ระบุเพิ่มเติม)