湖北省三经普个体经营户现场调查方法与技巧

湖北省三经普个体经营户现场调查方法与技巧 国家统计局湖北调查总队 2013年12月

前言 尊敬的各位领导、各位同仁：根据国家统计局的安排和部署，湖北总队作为个体经营户抽样调查试点省份之一，有机会对个体经营户现场调查先行作了一些探索和尝试，取得了一些收获和体会。现将我们的做法向大家简要介绍，不妥之处，请指正！下面我从五个方面进行介绍：

一、现场调查及基本流程 （一）现场调查。本次现场调查工作是在样本普查区域进行，原则上一台PDA配备两名工作人员（一名指导员、一名调查员）。调查员在现场中除调查对象、指导员、督导员外无其他人员后开始进行调查（主要是为了保护个体经营户隐私，创造良好的调查环境）。指导员原则上由前期普查的指导员担任，他们既受过培训，又对普查区情况熟悉，有利于调查工作；调查员由调查系统专业人员或辅调员担任，有利于独立调查。调查采取面访，由调查员提问，个体户回答，直接使用PDA录入的方式。

备注 指导员引路制定路线图调查开始前，指导员与调查员要相互沟通，指导员向调查员介绍普查区的分布情况。调查开始指导员介绍调查员出示工作证，发放信函指导员要向调查对象介绍调查员，建立信任关系调查员介绍调查意义承诺保密调查员询问数据调查结束后，给调查对象发放纪念品，现场调查工作完成后，由调查人员将PDA采集的数据直接发送至数据接收平台，或上交调查队统一将PDA数据导出，利用统计系统内网传输到指定服务器调查员核对数据使用PDA录入调查结束保存并传输数据一、现场调查及基本流程（二）基本流程

一、现场调查及基本流程 （三）基本步骤及方法 • 1、做好入场前的准备工作。调查员要检查PDA的运行状况，样本普查区前期普查资料导入是否完备，带齐入户资料和调查证。指导员要向个体户提前打好招呼。 • 2、调查员与指导员要做好沟通。充分了解普查区个体户的分布状况，选择好路线图。

一、现场调查及基本流程 （三）基本步骤及方法 • 3、指导员要带领调查员进入现场，对调查员进行引导和介绍。指导员：“X老板，您好！这位是X调查队的调查员”。上次普查登记时与您说了，还要麻烦您配合我们的工作，这次我们主要是问问您全年与经营活动有关的总支出和营业收入情况。

一、现场调查及基本流程 （三）基本步骤及方法 • 4、调查员要有谦虚客气的问候语和简要的自我介绍，与调查对象之间建立起信任关系。调查员向调查对象有礼貌地问好，发送《致个体经营户的信》，并出示标准胸卡和工作证。你好！谢谢！

一、现场调查及基本流程 （三）基本步骤及方法 • 5、简要介绍本次调查的意义，让被调查对象明白自己为什么要接受调查。如了解可直接进行调查。调查员：“X老板，上次普查，登记了您的基本信息，这次是调查，主要是了解您的经营情况。您不要有顾虑，我们问您这些情况不作为征税、缴费或任何行政处罚的依据，依法为您保守个人商业秘密。如果我们做不到这些承诺，那是要承担相应法律责任的。您看经济普查告知书上都写了举报电话，有人按您提供的数据收钱或什么的。您完全可打举报电话。老板，您放心，我们一定会依法办事。”

全年 雇员工资全年经营相关支出经营指标全年缴纳税费全年营业收入一、现场调查及基本流程（三）基本步骤及方法 • 6、对4个经营指标进行调查。根据国家局规定：“调查员只负责采集PDA中已加载的个体经营户的4个经营指标，不允许修改已加载的个体经营户信息，如果发现前期登记存在单位重复、遗漏、指标错填等情况，应如实记录，上报国务院经普办。

一、现场调查及基本流程 （三）基本步骤及方法 • 现场调查工作完成后，由调查人员将PDA采集的数据直接发送至数据接收平台，或上交调查队统一将PDA数据导出，利用统计系统内网传输到指定服务器。

二、调查指标及逻辑关系 （一）调查指标 • 1、全年雇用雇员的总支出：指个体经营户的业主或管理者向所雇用的人员支出的工资、奖金（也包括保险、实物）；业主提供的雇员伙食费用支出；业主提供的雇员房租等。 • 2、全年缴纳的各种税费：指个体经营户向税务部门缴纳的税金总额及向工商部门和其他部门缴纳的各种管理费用。

二、调查指标及逻辑关系 （一）调查指标 • 3、全年与经营相关的总支出：除1-2项外，还包括房租、水电、购进商品或原材料费用等。 • 4、全年的营业收入：指个体经营户全年在生产经营过程中取得的全部收入。如，工业个体经营户营业收入是指产品销售收入，包括销售产成品及自制半成品收入和对外加工费收入；批发零售业个体经营户营业收入是指商品销售实现收入等。

二、调查指标及逻辑关系 （二）指标间逻辑关系全年盈余 (盈亏总额) 1、全年雇用雇员总支出＋＋ 2、全年缴纳各种税费 3、全年与经营相关总支出＋ 4、全年营业收入其他用于经营的支出 Text in here

三、调查访问及技巧 本次调查虽说只有4个指标，但要把这4个数据搞准是件不容易的事。下面就4个数据的调查、测算与填报谈谈我们的感受。

三、调查访问及技巧 三经普个体经营户抽样调查涉及第三产业：批发、零售、住宿、餐饮和服务业等行业；第二产业:工业和建筑业。每个行业的收支都有各自的特点。对不同的情况要采取不同的方法，目的是搞准调查数据。国家局规定，“对于样本普查区中，涉及农贸市场（如：卖肉、卖菜等个体经营户）、集贸市场以及专业市场等具有经营范围、规模、特点相似的个体经营户，包括固定摊位的个体经营户，可适当减少现场调查的个体经营户数量。样本量按实际调查户数计算。” 这就是一种好方法。

三、调查访问及技巧 对于大量的现场调查，技巧与方法是调查成功的关键，总体来说，要把握以下几条：因为问支出，大多数个体经营户都愿意说，并且还说得比较清楚，你只要一提示，他们马上就能回答。 • 1、要先易后难---先问支出后问收入。

三、调查访问及技巧 • 2、针对不同行业特点要有不同的行业术语问话。如问全年营业收入是多少？，在批发零售业中可以这样问：您一年（或一个月）营业收入是多少? 换一种说法：您一年商品销售额（销售流水额）是多少？对工业个体户可以问：您一年的产品销售收入是多少？如是来料加工企业可以问：您一年的加工费收入是多少？

3、由于行业不同，收支差别大，盈利模式不一样，测算、验证方法也不同。3、由于行业不同，收支差别大，盈利模式不一样，测算、验证方法也不同。 • 4、要根据当时的调查环境，察言观色，从考虑业主角度进行提问，千方百计的搞准调查数据，完成调查任务。三、调查访问及技巧以上几条的应用我们在调查实例中叙述。

四、调查实例及行业参数 实例一：（零售业）文具书刊，店面约30平方米在普查区指导员的引导和介绍后，户主待人接物态度较好，我们就直接进行了访问。

四、调查实例及行业参数 • 1、【您全年雇用雇员的总支出一共是___元？】 • 调查员：您的店有几人在这里工作？ • 老板：我请了2个人，包括我3人。 • 调查员：您解决了2人就业，在为社会作贡献啦！请一个员工一个月多少钱？ • 老板：一个月1500元。 • 全年雇佣雇员的总支出一共是3.6万元

四、调查实例及行业参数 • 2、【您全年缴纳的各种税费一共是元？】 • 调查员：您向税务部门缴纳的税金__元,向工商管理部门和其他部门缴纳的各种管理费用（如工商管理费、年检费、消防费、卫生费、联防费和绿化费等）___元？ • 老板：一年缴税7200元，卫生费480元。全年缴纳的各种税费一共是0.77万元

四、调查实例及行业参数 • 3、【您全年与经营相关的总支出一共是__元？】 • （在上述2项基础上，再加以下3项费用）

四、调查实例及行业参数 • 调查员：（1）店面（房子)是租的，还是自建的？（租的）一年的租金不少吧？（如设备是租的）一年租赁费多少？设备维修费多少? • 老板：租的，每月房租4000元。（全年4.8万） • 调查员：（2）除了人工费和各种税费、房租以外，其他的经营支出有多少？（如水电费、燃料费、交通运输费、通讯费等。） • 老板：主要是水电费，一年6000元。

四、调查实例及行业参数 • 调查员：（3）您购进这些商品需要___元？ • (提示：每月或每季需要购进这些商品几次？每次一般需要多少元？） • 老板：每个月有2万多元进货（购进额），有时多一点，累计计算，一年进货大慨近30万吧。 • 调查员：根据您的说法我们大致算了一下，全年与经营相关的总支出一共是39.77万元?你看对吗？ • （薪酬3.6+税费0.77+房租4.8+其他费用0.6+进货额30=39.77万元） • 老板：这样一算，差不多。全年与经营相关的总支出一共是39.77万元

四、调查实例及行业参数 4、【全年的营业收入有元。】（批发零售业个体经营户营业收入是指商品销售实现收入等）调查员：您一月可卖商品_____元？（1）您一月的营业收入是多少? （换一种说法就是商品销售额，即销售流水额）（2）除了上述开支外，一年您挣___元？（总支出+净收入=总收入）（3）您店里的毛利率大约是百分之几？（毛利是指销售额与购进额之间的差额，毛利率是指毛利与销售额之比。）

四、调查实例及行业参数 老板：现在的生意很难做，赚不了钱，大慨4万多元吧。（4万）调查员：根据您所说的，我们大概算了一下您全年的营业收入43.77万元，对吗？（总支出+净收入=总收入）老板：差不多吧。非常感谢您参与我们的调查，谢谢！祝您生意兴隆！全年的营业收入43.77万元

四、调查实例及行业参数 • 5、对调查数据进行逻辑分析或测算（零售、批发）（1）倒推营业收入法。根据调查单位缴纳的各种税费加上员工工资（可用当地同工种平均工资乘以样本单位员工数），除以该单位的毛利率，可推算出该单位在没有纯利（即俗称的不挣钱）情况下最低商品销售额。如果样本该单位有一定数额的利润，在上述计算过程中将薪酬、各种税费加上利润，然后再除以毛利率。

四、调查实例及行业参数 （2）相同条件比照法。参考同一地段，规模相似（营业面积、雇佣人员数）个体户的商品销售额、利润等平均水平推估该样本单位的数额。（3）逻辑审核验证法。参考商品购进额、库存额等信息，看商品销售与商品购进比例是否一致，商品销售与商品库存比例是否合理等。

四、调查实例及行业参数 结合典型调查实例一验证，该店毛利13.77万元，即购销差额43.77-30=13.77，也就是薪酬3.6万+缴纳的各种税费（0.77+0.6）+房租4.8万+净收入4万元；营业收入43.77万元；毛利率为31.45%（13.77/43.77）。总支出39.77万+净收入4万=总收入43.77万元或：计算该店的营业收入为13.77/31.45%=43.77万元。该店经营数据基本符合逻辑。

四、调查实例及行业参数 要说明是在销售毛利一定的情况下，营业收入的大小与毛利率的高低成反比。营业收入大，毛利率就低；营业收入小，毛利率就高。如该店的商品购进额是35万，比原来的多5万元，营业收入相应增加5万元，就是48.77万元，那么毛利率就只有28.23%，比原来的毛利率下降3.2个百分点。即：13.77/28.23%=48.77万元。

四、调查实例及行业参数 实例二、（零售业，鞋店营业面积25平方米）

四、调查实例及行业参数 • 【您全年雇用雇员的总支出一共是___元？】 • 1、男业主1人。 • 【您全年缴纳的各种税费一共是元？】 • 2、一年店面税金1.5万元，工商管理费100元，卫生费400元（全年税费1.55万元）。

四、调查实例及行业参数 • 【您全年与经营相关的总支出一共是元？】 • 3、一年店面租金6万元；水电费4000元；购进货物等大慨50多万元。（1.55+56.4=57.95万元） • 【您全年的营业收入有元?】 • 4、一年收入85左右万元。一年总支出58万，营业收入85万元。

四、调查实例及行业参数 实例三：（餐饮业，小餐馆营业面积20多平方米）

四、调查实例及行业参数 • 1、【您全年雇用雇员的总支出一共是___元？】 • 调查员：您的店有几人在这里工作？ • 老板：4人，我、爱人和公公，表姐是我请 • 来的。 • 调查员：请表姐一个月多少钱？ • 老板：每月1200元，包吃住。 • （1800元*12月=2.16万，吃住算600元）全年雇用雇员的总支出一共是2.16万元

四、调查实例及行业参数 • 2、【您全年缴纳的各种税费一共是元？】 • 调查员：您一年向税务、工商交多少钱元？（如工商管理费、年检费、消防费、卫生费、联防费和绿化费等） • 老板：没交税，交卫生费480元、水电费4800元。全年缴纳的各种税费一共是 0.528万元

四、调查实例及行业参数 • 3、【您全年与经营相关的总支出一共是多少元？】 • 调查员：（1）店面是租的，还是自建的？一年租金多少钱？ • 老板：租的，每月租金2600元（全年3.12万）。

四、调查实例及行业参数 • 调查员：（2）现在物价较高，您每天买肉、鱼、蔬菜等需要不少钱吧___元？…还有其他的经营支出吗？ • 老板：每天得买约400元的菜钱。（350天*400元=14万元）全年与经营相关的总支出一共是（2.16+0.53+3.12+14=19.84万元）

四、调查实例及行业参数 • 4、【您全年的营业收入有元？】 • 调查员：平均每天有多少人在您这儿进餐？每天或每月可卖多少钱的饭菜？（包括送外卖的份数） • （或您一年大慨能挣多少钱？） • 老板：每天人不等，每月顶多卖一万七八千元，扣除各种开销，仅够我们一家糊口。（1.8万*12月=21.6万）

四、调查实例及行业参数 • 全年的营业收入21.6万与总支出19.81只多1.79万 • 薪酬（包吃住）2.16万；税费0.53万；店面租金3.12万；原材料14万；老板一家3人如按4.5万算，一年经营收入为：24.31万。 • （基本符合每月2万元免税） • 4.5万元是按老板一家一年基本生活所需费用计算。全年的营业收入24.31万元

四、调查实例及行业参数 • 如果是住宿业单位，您这个旅馆、招待所共有多少间客房？平常的入住率怎样？平均每间多少钱？每个月可收多少房钱？ 10间*入住率85%*90元/间*350天=26.775万元） • 对住宿业单位，还可以根据营业额、客房数和入住率推算每间客房的日均营业收入，以此验证住宿业单位填报数据是否无误。（260775元/10间/85%/350天=90元） • 对餐饮业单位，根据营业额、平均每天用餐人数推算人均用餐费用，比较其与样本单位规模是否相符，与同类型餐馆费用是否一致，以此验证餐饮业填报数据是否合理；

四、调查实例及行业参数 实例四、（足疗--保健服务业，店面17平米）

四、调查实例及行业参数 • 【您全年雇用雇员的总支出一共是___元？】 • 1、4人，包括女业主，每人一个月1200元，（3个员工薪酬4.32万元）。 • 【您全年缴纳的各种税费一共是元？】 • 2、一年税金3600元，工商管理费2400元，卫生费600元、水电费1800元，（全年税费0.84万元）。

四、调查实例及行业参数 • 【您全年与经营相关的总支出一共是钱元？】 • 3、一年店面租金19200元；药水、毛巾等约1800元，（2.16+0.84+2.1=7.26万元）。 • 【您全年的营业收入有元？】 • 4、一个月收入8、9000元。（一年约11万） • 一年总支出7.26万（3人薪酬4.32元；税费0.84万元；租金材料2.1万元），营业收入11万元。 • 11-7.26=3.74万元（老板收入）

四、调查实例及行业参数 • 实例五、（工业，主要是瓷砖切割加工） • 【您全年雇用雇员的总支出一共是___元？】 • 1、雇请10人；薪酬45万元。 • 【您全年缴纳的各种税费一共是元？】 • 2、一年税金5000元，工商管理费500元。（全年税费0.55万元）

四、调查实例及行业参数 • 【您全年与经营相关的总支出一共是元？】 • 3、一年厂房租金2.4万元；水电费、燃料费、交通运输费共15万元；购进切割刀片、润滑油等材料大慨14万元。（45+0.55+31.4=76.95万元） • 【您全年的营业收入有元？】 • 4、一年收入115万元左右。一年总支出77万，营业收入115万元。

四、调查实例及行业参数 工业个体经营户营业收入是指产品销售收入，包括销售产成品及自制半成品收入和对外加工费收入。个体工业与经营相关的总支出指生产所消耗的原材料、燃料、动力、服务等费用，具体包括材料费、水电费、租赁费、邮电费、运输费、包装费等。

五、调查要点及需要注意的问题 • 一、调查要点 1、要充分发挥指导员的作用，提高个体户配合度。 • 2、调查员要熟练掌握四个指标的内涵，逻辑关系及PDA的操作方法。 • 3、调查员要谦虚和气，有亲和力，快速与调查对象建立一种基本的信任关系。

五、调查要点及需要注意的问题 • 一、调查要点 • 4、调查员既要坚持原则，又要灵活机动。坚持原则，是搞准调查数据，灵活机动是用不同的方法和技巧，通过多种途径调查数据、验证数据。 • 5、要对不同行业的基本参数做到心中有数，便于及时对个体户回答的数据进行判断。

五、调查要点及需要注意的问题 • 二、需要注意的问题 • 1、如店面(厂房)是自建的，现在租出去能租___钱？（支出中没有房租，计算营业收入和净收入时要参考这因素）。 • 2、如个体经营户出现亏损，支出大于收入是可能存在的，经过分析、测算，是实情，我们要如实填报，但营业收入不能为负数。

湖北省三经普个体经营户 现场调查方法与技巧