港股通公司行为业务处理介绍

1. 港股通公司行为业务处理介绍

2. 港股通-公司行为-现金红利(以股代息) • 红利业务以股代息 • 香港市场部分上市公司在派发红利时，可以让投资者选择收取股票或者收取现金。中国结算将在汇总境内投资者意愿后向香港进行申报。 • 1.权益登记信息通知 • 收到香港结算发送的红利权益派发公告后，将通过通知信息文件发送结算参与人。 • 2.红利权益登记日 • 证券交收和香港同步（T+2），所以境内投资者享有红利的权益登记日和香港市场相同。中国结算于股权登记日日终记增投资者账户的红利权数量，并通过证券变动和证券余额文件发送境内结算参与人。 • 3.股利选择权的申报 • （1）申报开始日 • 申报开始日大于权益登记日，小于等于申报截止日。在申报截止日信息未维护之 • 前不可进行申报。 • （2）申报的受理 • 申报数量为账户中需要选择收取股票股利的红利权数量，必须为整数数量，正 • 整数表示申报数量，负整数表示撤销已申报数量，若撤销数量大于已申报的数量，申 • 报作失败处理，参与人可于申报前查询已申报数量。 • 申报期间实时反馈申报受理是否成功，仅校验申报数据格式，不对有效申报数量 • 进行处理。日终通过其他数量文件反馈券商投资者累计申报股利选择权的受理总数。

3. 港股通-公司行为-现金红利(以股代息) • （3）申报的处理 • 在申报截止日日终对申报数量进行处理，确定有效申报数量，累计申报数量应小于等于账户红利权可用余额（扣除已冻结的红利权数量），若申报数量大于投资者账户的红利权余额，则超出部分作申购失败处理，未超出部分申购成功。并同时记减投资者账户的红利权余额。有效申报数量和红利权变动数量将于截止日日终通过相关数据文件发送结算参与人。 • 4.现金的清算和发放 • 在香港结算的红利资金足额到账后三个交易日内，中国结算完成换汇和清算交收。清算日日终将应发红利金额通过清算明细文件发送结算参与人。境内投资者账户因选择股票股利产生的零碎股全部以现金形式发放。 • 5.股票股利的到账和上市 • 香港结算选择权申报截止日下一交易日日终，成功行使股票选择权的投资者账户将记增股票股利，相关数据将通过证券变动和证券余额文件发送结算参与人。 • 股票股利于香港市场股票股利上市日的下一个交易日上市。 • 公司行为（4）-现金红利(以股代息)

4. China Securities Depository and Clearing Corporation Limited 港股通公司行为-分拆合并业务 www.chinaclear.cn

5. 港股通-公司行为-分拆合并-概述 • 香港市场分拆合并业务一般做并行买卖安排，施行临时代码和新代码并柜交易，但两者额度不共通。 • 三次代码转换 • 本公司办理股份分拆及合并业务，共做以下三次股票代码转换： • 在原股票代码最后交易日交易的交收日日终，将原股票代码转换为临时代码，同时调整账户持有余额（Balance）； • 在临时代码单柜交易期末日日终，将临时代码转换为新股票代码； • 在临时代码和新代码并柜交易期末日日终，将临时代码转换为新股票代码。 • 第二次和第三次转换的比例一般为1：1；转换的对象包括临时代码的持有余额（Balance）和未交收数额（Pending）。 • 股份分拆（合并）业务的信息登记、数据发送 • 香港结算于股份分拆（合并）公告日通过港方系统发送股份分拆相关数据。 • 本公司最晚于香港市场原股票代码交易末日日终处理之前在系统中完成信息登记，并于维护日日终将相关信息发送结算参与人。

6. 港股通-公司行为-分拆合并-概述 • 股份分拆（合并）代码转换操作举例 • 下图为香港市场某上市公司股份合并的案例，每2股每股面值0.01港元的现有股份将合并为1股每股面值0.02港元之股份（“合并股份”）。 • 原股票代码为8166（原），临时股票代码为8395（临），新股票代码为8166（新）。

7. 港股通-公司行为-分拆合并-第一次代码转换 • 如上图所示，一般而言，做并行买卖安排的股份分拆合并业务可以分为四个阶段：（1）原股票代码8166（原）交易期； • （2）临时代码8395（临）单柜交易期； • （3）临时代码8395（临）和新股票代码8166（新）并柜交易期； • （4）新股票代码 8166（新）单独交易期。 • （1）第一次代码转换 • T-1日，原代码8166（原）最后交易日日终： • 本公司根据原代码8166（原）的可交易数量（Available）按分拆合并比例计算生成临时代码8395（临）的换算额度（未扣减原代码冻结部分的换算额度），再计入临时代码8395（临）在当日交易形成的Pending（T-1日pending为0）；并在原代码有冻结的情况下对临时代码做冻结换算额度相应扣除，形成临时代码可卖额度。（以上额度计算，对小于1股的零碎股额度进行舍尾） • 中国结算于同日日终通过其他数量文件将临时代码换算额度（未扣减冻结换算额度）、临时代码的冻结换算额度发送境内结算参与人用于对账。

8. 港股通-公司行为-分拆合并-第一次代码转换 • 关于换算额度计算公式供参考： • 临时代码换算额度（未扣减原代码冻结部分的换算额度）= 原代码可交易数量（Available）×比例分母/比例分子，零碎股额度直接舍尾取整。 • 临时代码冻结换算额度= 原代码冻结数量×比例分母/比例分子，零碎股额度直接舍尾取整。 • 其中：每a股分拆（合并）为b股，则比例分子为a，比例分母为b，a、b都代表正整数，若a＞b，则为合并，若a＜b，则为分拆。 • 以下关于临时代码可卖额度计算公式供参考： • T日临时代码可卖额度=T-1日临时代码换算额度- T-1日临时代码冻结换算额度+T-1日临时代码当日交易形成的Pending（0） • 备注：结算参与人用以上方法计算临时代码可卖额度，用于控制T日投资者的临时代码8395（临）交易。 • 如果上市公司股份分拆合并议案在股东大会上最终未获通过，该股份分拆合并业务不生效，T日临时代码将不能交易，投资者用原代码进行交易。本公司最晚于T日日终处理之前在系统中完成分拆合并业务取消操作，并于维护日日终将相关信息发送结算参与人。

9. 港股通-公司行为-分拆合并-第一次代码转换 • T日，临时代码8395（临）可交易首日日终： • 本公司根据原代码8166（原）的可交易数量（Available）按分拆合并比例计算生成临时代码8395（临）换算额度，再计入临时代码8395（临）在当日交易形成的Pending；并在原代码有冻结的情况下对临时代码做冻结额度相应扣除，形成临时代码可卖额度。（以上额度计算，对小于1股的零碎股额度进行舍尾） • 中国结算于同日日终通过其他数量文件将临时代码换算额度（未扣减冻结换算额度）、临时代码的冻结换算额度发送境内结算参与人用于对账。 • 备注：关于临时代码的换算额度和冻结换算额度计算公式和T-1日计算公式相同，使用的数据是T日日终原代码的可交易数量和冻结数量。

10. 港股通-公司行为-分拆合并-第一次代码转换 • 以下关于临时代码的可卖额度计算公式供参考： • T+1日临时代码可卖额度=T日临时代码换算额度- T日临时代码冻结换算额度+T日临时代码当日交易形成的Pending（净卖出为负）。 • 备注：结算参与人用以上方法计算临时代码可卖额度，用于控制T+1日投资者的临时代码8395（临）交易。 • 本公司用以上方法计算临时代码换算额度和冻结换算额度，发结算参与人用于对账。（主要考虑到可能出现冻结解冻或非交易过户，故T日需要重新计算临时代码8395（临）的额度） • 注：如果T-1日至T日之间存在香港假日、沪市工作日的情形，则需连续计算以上额度并发送参与人。 • T+1日，原代码8166（原）交易末日的交收日日终： • 本公司按照分拆合并比例将原代码8166（原）切换为临时代码8395（临），同时调整投资者证券账户持有数量，小于1股的零碎股使用精确算法分配。（理论上，原代码8166（原）的交易在T+1日日终全部完成交收，系统里面原代码只有持有余额Balance，没有未交收余额pending）

11. 港股通-公司行为-分拆合并-第二次代码转换 • （2）第二次代码转换 • 在临时代码8395（临）和新股票代码8166（新）并柜交易期，香港结算通过存放和提取安排，不断吸收临时代码8395（临），释放新代码8166（新），使得新代码8166（新）流动性不断增强。 • 在并柜交易期，临时代码8395（临）和新代码8166（新）的额度不共通，结算参与人直接使用临时代码8395（临）和新代码8166（新）各自的持有数据做前端交易控制。 • T+9日，即临时代码8395（临）单柜交易期末日日终： • 本公司将临时代码8395（临）按照1：1转换为新代码8166（新），转换对象包括临时代码8395（临）的持有余额（Balance）和未交收数额（Pending）。次日，无需使用临时代码8395（临）可交易数量计算新代码8166（新）可卖额度，直接使用转换后新代码8166（新）的持有数据控制交易即可。

12. 港股通-公司行为-分拆合并-第三次代码转换 • （3）第三次代码转换 • 因为在并柜交易期投资者可买入临时代码8395（临），所以本公司需要进行第三次代码转换，具体如下： • T+24日，并柜交易期末日日终（临时代码8395（临）交易末日日终）： • 本公司将临时代码8395（临）按照1：1转换为新代码8166（新），转换对象包括临时代码的持有余额（Balance）和未交收数额（Pending）。次日，无需使用临时代码8395（临）可交易数量计算新代码8166（新）可卖额度，直接使用转换后新代码8166（新）的持有数据控制交易即可。

13. 港股通-公司行为-投票 • 投票信息发布 • 香港结算通过其系统设立并发布有关投票的公司公告及事件，告知本公司有关投票信息，包括: • 公告编号、证券代码、投票期间、股东会议类型、会议举行日期、会议地点、投票业务权益登记日（如有）、议案编号、议案概述（不含议案内容）等。 • 本公司将以上投票信息进行登记，并于维护日日终发送给结算参与人。 • 结算参与人应当将以上信息通知其名下的港股通投资者。关于议案具体内容，结算参与人应当在披露易网站查找相应股东大会通告，并将相关内容发送至其名下的港股通投资者。 • 在披露易网站上查找股东大会通告，可用股东会议类型、会议举行日期、会议地点这三个要素来锁定。 • 投票申报 • 境内投资者通过结算参与人，结算参与人通过本公司CCNET系统申报投票意愿。投票选项包括赞成、反对、弃权（上市公司可能不设立弃权选项）。 • 港股通证券投资者投票截止日比香港结算设立的投票截止日提前一个交易日。 • 本公司CCNET系统在投票期间内接受投票意愿申报的每日最晚时点为16：00。

14. 港股通-公司行为-投票 • 投票结果统计及反馈 • 对于同一投票业务，结算参与人每次申报的投票信息将会覆盖前一次的投票信息。本公司对于校验成功的申报记录于港股通投资者投票截止日期日终进行处理，汇总生成本公司名义持有人的投票意愿。 • 本公司汇总征集港股通投资者的投票指示后，代理港股通投资者向香港结算申报投票意愿。 • 港股通投资者可对同一项议案投赞成票、反对票和弃权票。三类票数总额超过投票登记日或者香港结算投票截止日持有数量的，本公司以实际持有为基数按比例分配。 • 投票业务中途修改 • 对于在现有投票业务的投票期间发行人修改股东会议内容或议案的情况，香港结算通过其系统终止现有投票业务，并设立和发布一个新的有关投票的公司公告及事件，告知本公司有关投票信息。新设立投票业务权益登记日一般同现有投票的登记日（如有）。 • 本公司将现有投票提前终止，并将新设立投票业务的相关投票信息进行登记，并于维护日日终将现有投票提前终止以及新设立投票信息发送给结算参与人。 • 如港股通投资者对被提前终止的投票已申报过投票意愿，已申报的投票意愿视为无效，本公司不做投票结果汇总和提交。

15. 港股通-公司行为-送股 • 送股权益登记、上市登记和数据发送 • 香港结算于送股股权登记日前通过港方系统发送送股相关数据。本公司于送股股权登记日前在系统中完成权益信息登记，并于维护日日终将相关信息发送结算参与人。 • 本公司汇总征集港股通投资者的投票指示后，代理港股通投资者向香港结算申报投票意愿。 • 每个实际持有人的送股数量 • 每个实际持有人的送股前数量=该持有人账户于股权登记日日终的持有数量。 • 所有实际持有人的送股权的合计数应等于中国结算本公司大账户中的送股权数量（即“送股数量”）。 • 计算每个实际持有人的送股权数量时，送股权数量=送股前数量×每股送股比例，对于小于1股的零碎股利，适用精确算法。 • 精确算法：实际持有人账户中，对送股过程中产生的不足 1股的零碎股份，按照投资者零碎股份数量大小顺序排列，零碎股份数量相同的，由电子结算系统随机排列。按照排列顺序，依次均登记为 1 股，直至完成全部“送股数量”的送股分配。

16. 港股通-公司行为-送股 • 送股上市 • 本公司收到香港结算确定的红股派发日通知信息后，维护新增股份上市流通日期。 • 在派发红股到账日，香港结算红股股份到账时点早于本公司系统日终处理时点的，本公司在红股到账日当日进行业务处理，相应红股可于处理日下一港股通交易日上市交易； • 香港结算红股股份到账时点晚于本公司系统日终处理时点的，本公司于红股到账日下一港股通交易日进行红股业务处理，相应红股可于处理日下一港股通交易日上市交易。 • 上述两种情况下，境内红股上市日期一般均较香港市场晚一交易日。

17. 港股通公司收购业务介绍

18. 港股的公司收购 • 公司收购业务分类 • 公司收购业务流程 • 公司收购业务对内处理 • 公司收购案例列举

19. 公司收购业务分类 • 分类： • 香港市场公司收购分为无条件收购、有条件收购和强制收购。 • TU--Take-Over Offer (Unconditional) 无条件收购 • TC--Take-Over Offer (Conditional) 有条件收购 • TM--Take-Over Offer (Mandatory) 强制性收购

20. 港股的公司收购业务流程 上市公司 （过户处） 收购程序 实物股份，接受收购文件 现金权益 公布收购信息 香港结算代理人 接纳收购指令申报 接受收购指令 现金权益 接受收购指令 现金权益 支付收购资金 投资者参与人 非投资者参与人 公布收购结果 接受收购指令 现金权益 实际受益人

21. 港股的公司收购业务流程 香港结算代理人 中国结算上海分公司 公布收购信息 通知信息文件 CCNET申报 接纳收购指令申报 清算文件 支付收购资金 业务回报文件 公布收购结果

22. 港股的公司收购对内处理 • 公司收购的信息公布 • 公司收购的申报 • 公司收购的股份保管 • 公司收购的股份注销 • 公司收购未接纳股份的返还 • 公司收购资金及股份清算发放

23. 港股的公司收购信息公布 • 公司收购的信息公布 • 信息内容：公司收购代码、H证券代码、收购名称、收购类型（有条件收购、无条件收购，强制收购）、处理类型（单批次/多批次）、支付方式（现金/股票，现金+股票）、收购价格、币种、股份支付比例、支付股份证券代码、申报起始日期，申报截止日、保证配额比例、股权登记日等 • 信息获取：港股通知信息文件（hk_tzxx.***） • 信息类型： • 新增：首次发布 • 变更：TC—TU时，修改申报截止日，延长14天 • 删除：收购取消

24. 港股的公司收购对内处理 • 公司收购的申报及处理 • 申报方式：CCNET通用接口软件 • 申报时间：每个交易日的16：00前 • 申报内容：公司收购代码、证券账户、申报数量（正数表示申报，负数表示撤销申报）、清算编号等 • 申报的校验： • 实时：证券账户和公司收购代码合法性、证券账户状态、指定交易关系等 • 日终：可申报或可撤销数量 • 申报：（A日日终持有余额（Balance）-A-1净卖出-A日净卖出-已冻结数量） • 撤销：在申报截止日前均可撤销，可撤销数量为累计保管数量 • 申报数据回报：港股业务回报文件（hk_ywhb.**）

25. 港股的公司收购对内处理 • 公司收购的股份注销 • 注销时间：申报截止日次日日终 • 注销模式：保管注销/强制注销 • 注销的变动类型：在证券变动文件（hk_zqbd.**）中显示“公司收购股份注销”

26. 港股的公司收购对内处理 • 公司收购未接纳股份的返还 • 返还原因：有条件收购条件未满足/部分收购股份未被接纳 • 成功数量的计算： • 有条件收购条件未满足：成功数量=0， • 无保证配额部分收购：成功数量按照比例分配,精确算法 • 有保证配额部分收购： • 成功数量=保证配额数量+超额提交成功数量 • 保证配额数量=香港结算截止日持有余额×保证配额比例 • 超额提交成功数量按照比例分配，精确算法 • 返还数量：返还数量=注销数量-成功收购数量

27. 港股的公司收购对内处理 • 公司收购资金及股份清算发放 • 支付方式为资金： • 各证券账户应收公司收购款（港币）=该证券账户成功收购数量×收购价格。 • 各证券账户应付印花税（港币）=该证券账户成功收购数量×印花税计算价格×印花税税率（0.1%） • 各证券账户应收付金额（港币）=各证券账户应收公司收购款（港币）+各证券账户应付印花税（负数） • 各证券账户应收付金额（人民币）=各证券账户应收付金额（港币）×换汇汇率 • 支付方式为股份： • 各证券账户应收收购支付股份=该证券账户成功收购数量×股份支付比例（精确算法） • 各证券账户应付印花税（港币）=该证券账户成功收购数量×印花税计算价格×印花税税率（0.1%）各证券账户应付印花税（人民币）=各证券账户应付印花税（港币）×换汇汇率 • 清算数据：港股结算明细文件（hk_jsmx.**） • 交收时点：T日清算，T+1日交收（资金为第一批次10：30）

28. 港股的公司收购业务注意事项 • 公司收购的特殊注意事项 • 计税价格：印花税计算价格为收购价格和市值取大 • 申报期限：申报截止日比香港市场的截止日提前两个港股通交易日 • 香港市场工作日，内地非工作日的特殊处理： • 申报起始日：顺延至下一个内地工作日 • 强制收购的股权登记日：顺延至下一内地工作日 • 香港市场非工作日，内地工作日的特殊处理：公司收购可以正常申报

29. 港股的公司收购案例列举 • 举例1：无条件收购 • 收购信息： • 证券代码：00135 • 收购代码：8800135201409180 收购类型：无条件收购 • 收购期限：20140918-20141018 处理类型：单批次 • 支付方式：现金 收购价格：3.5港币 • 1、处理类型为单批次的，在申报截止日前可撤销 • 2、收到的收购款是过户处扣除印花税的税后金额，印花税的计算为收购价格和市值取大 • 3、我公司在收到港币资金后，三个港股通交易日内完成资金的换汇、清算和派发（汇率以清算文件为准）

30. 港股的公司收购案例列举 • 举例2：有条件收购—条件满足 • 收购信息： • 证券代码：00135 • 收购代码： 8800135201409180收购类型：有条件收购 • 收购期限：20140918-20141018 处理类型：单批次 • 支付方式：现金 收购价格：3.5港币 • 1、在收购条件满足当日，有条件收购转换为无条件收购，收购期限自宣布成为无条件收购之日起延长14天。 • 2、在有条件期间申报的数量有效，不需要重新申报 • 3、转为无条件收购后，处理同举例1.

31. 港股的公司收购案例列举 • 举例3：有条件收购——条件不满足 • 收购信息： • 证券代码：00135 • 收购代码： 8800135201409181 收购类型：有条件收购 • 收购期限：20140918-20141018 处理类型：单批次 • 支付方式：股份 支付比例：每3股00012支付1股00135 • 1、在收购条件不满足时，香港结算会在过户处退还实物股份之后，将股份退还给参与人。 • 2、我公司在收到香港结算退回的股份后，按照投资者的申报轨迹，将相应股份退还投资者。

32. 港股的公司收购案例列举 • 举例4：部分收购——无保证配额 • 收购信息： • 证券代码：00135 • 收购代码： 8800135201409182收购类型：有条件收购、部分收购 • 收购期限：20140918-20141018 处理类型：单批次 • 收购价格：3.5港币 保证配额标志：无保证配额 • 1、处理类型为单批次，在申报截止日前可撤销 • 2、当申报总数超过上市公司拟收购数量时，每个投资者按比例分配 • 3、申报时股份全额保管和注销，不被接纳的股份在收购结束以后退回

33. 港股的公司收购案例列举 • 举例5：部分收购——有保证配额 • 收购信息： • 证券代码：00135 • 收购代码： 8800135201409182收购类型：有条件收购、部分收购 • 收购期限： 20140918-20141018 处理类型：单批次 • 支付方式：现金+股份 支付比例：每3股00012支付1股00135 • 收购价格：3.5港币 有保证配额，比例为10% • 1、以申报截止日持有数量（B）为基础，百分之十为保证配额，超出部分为超额提交，超额部分按比例分配 • 2、处理类型为单批次，在申报截止日前可撤销 • 3、超额部分不被接纳的股份，在收购结束以后退回

34. 港股的公司收购案例列举 • 举例6：强制收购 • 收购信息： • 证券代码：00135 • 收购代码： 8800135201409180 收购类型：强制收购 • 股权登记日：20141018 • 支付方式：现金 收购价格：3.5港币 • 1、在股权登记日前一日工作日自动保管 • 2、在股权登记日做全体股东股份注销 • 3、若股份有冻结或质押的，收购资金暂不发放，待冻结或质押解除后发放。

35. China Securities Depository and Clearing Corporation Limited 港股通公司行为-接口介绍 www.chinaclear.cn

36. 港股通数据接口技术约定 • 命名规则： • 数据文件名＝文件代码＋清算编号／空＋.＋数据日期（mdd） • 若2014年12月31日发送给清算编号为js001的港股通结算明细文件：hk_jsmxjs001.c31 • 基本数据约定： • “＃”表示该字段预留，内容无意义 • “＊”表示该字段内容为从上海证券交易所获取 • 对于结算数据文件，若无相关业务数据，不发空文件；若当日所有结算数据 • 文件发送完毕，发送港股通数据发送标志文件（fsbz_hk.mdd)

37. 港股通数据接口文件列表 • 公司行为相关结算数据文件： • 其他文件：

38. 港股通实时接口 • 港股通公司行为申报实时接口：

39. 港股通结算业务数据文件 • 港股通结算明细文件（hk_jsmx）

40. 港股通结算业务数据文件 • 港股通结算明细文件（hk_jsmx）

41. 港股通结算业务数据文件 • 港股通证券其他数量对账文件（hk_qtsl）

42. 港股通结算业务数据文件 • 港股通证券其他数量对账文件（hk_qtsl） 1，临时代码换算额度数据仅当分拆合并业务第一次转换期间，即原代码最后交易日（含）至原代码交易末日的交收日（不含）之间的每个工作日日终向各结算参与人发送，供结算参与人对账使用。 2，临时代码换算额度＝（原代码的持有数量＋原代码未交收数量）＊分拆合并比例，尾数直接舍尾。 3，临时代码冻结换算额度=原代码的冻结数量×分拆合并比例，尾数直接舍尾。

43. 港股通结算业务数据文件 • 港股通通知信息文件（hk_tzxx）

44. 港股通结算业务数据文件 • 港股通通知信息文件（hk_tzxx）

45. 港股通结算业务数据文件 • 港股通通知信息文件（hk_tzxx）

46. 港股通结算业务数据文件 • 港股通通知信息文件（hk_tzxx）

47. 港股通结算业务数据文件 • 港股通业务回报文件（hk_ywhb）

48. 港股通结算业务数据文件 • 港股通业务回报文件（hk_ywhb） 业务类型“H66”时：红利股票选择权业务回报数据仅在申报截止日发送。

49. 港股通公司行为实时接口 • 投资者通过柜台系统或网上交易系统实时申报，券商柜台系统与CCNET系统 • 对接进行申报，CCNET系统实时应答申报请求。投资者可实时查询到申报受 • 理结果。 • 港股通公司行为业务申报/查询 • ServiceDomain =“SSCCRC ” • ServiceName =“HKCGXT ” • ServiceType =“01” • 港股通业务投票申报 • ServiceDomain =“SSCCRC ” • ServiceName =“HKCGXT ” • ServiceType =“03”

50. 港股通公司行为实时接口 • 港股通公司行为业务申报/查询