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一、三种支付方式介绍

一、三种支付方式介绍. 1 、电汇 T/T (Telegraphic Transfer) 2 、托收 D/P (Documents against Payment) , D/A(Documents against Acceptance) 3 、信用证 L/C （ Letter of Credit ）. T/T 概念及特点. 电汇 T/T (Telegraphic Transfer) 指汇出行应汇款人的申请，拍发加押电报、电传或 SWIFT 给在另一国家的分行或代理行（即汇入行）指示解付一定金额给收款人的一种汇款方式。

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一、三种支付方式介绍

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Presentation Transcript

  1. 一、三种支付方式介绍 1、电汇T/T (Telegraphic Transfer) 2、托收 D/P (Documents against Payment) , D/A(Documents against Acceptance) 3、信用证 L/C （Letter of Credit）

  2. T/T概念及特点 • 电汇T/T (Telegraphic Transfer) 指汇出行应汇款人的申请，拍发加押电报、电传或SWIFT 给在另一国家的分行或代理行（即汇入行）指示解付一定金额给收款人的一种汇款方式。 • 特点： 1、风险大（相对来说）对于货到付 款的卖方或预付货款的买方来说，能否按时收汇或能否按时收货完全取决于对方的信用。如果对方信用不好则可能钱货两空。 2、手续简便，费用少。

  3. T/T操作基本流程 • 流程： 出货、寄单 • 出口商 进口商 • 付款、提货 签定外销合同————收取部分定金（前T/T）————安排出货、获得提单—— ——制做其它结汇单据（一般按客户要求）————将结汇单据传真给客户————收取全部货款————寄单给客户

  4. 托收概念及操作流程 • 托收 D/P (Documents against Payment) , D/A(Documents against Acceptance) 指由接到托收指示的银行根据所收到的指示处理金融单据和或商业单据以便付款/承兑，或凭付款/承兑交出商业单据，或凭其他条款或条件交出单据。 • 特点： 1、通过银行办理，但银行只是按照卖方 的指示办事，不过问单据的真伪，不承担付款责任。 • 2、对出口方不利。

  5. 托收操作基本流程 • 流程： • 出口商 （1） 进口商 • （2） （5） • （7） （4） • （6） • 银行 银行 • （3） • （1）签定外销合同 （2）将结汇单据交当地银行，委托银行收款 （3）当地银行将单据寄国外代收行 （4）国外代收行提示客户买单付款或承兑 （5）进口商付款买单 • （6）代收行向当地银行付款 （7）当地银行向出口商付款

  6. 信用证概念及特点 • 信用证 L/C （Letter of Credit）指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。 • 特点： 1、信用证付款是一种银行信用 • 2、信用证是独立于合同之外的一种自足 性的文件 • 3、信用证项下付款是一种单据的买卖

  7. 信用证操作基本流程 • 流程： • 出口商 （1） 进口商 • （5） • （4） （3） （8） （2） • （9） • （7） • 议付 银行 开证银行 • （6） • （1）签定外销合同 （2）进口商向开证行申请开立信用证并交纳保证金 （3）开证行将所开信用证通知给出口商 （4）出口商根据信用证制做结汇单据后交单给议付行 （5）议付行审核单据进行议付 (6) 议付行寄单给开证行进行索汇 （7）开证行审单，没有不符点则直接付款，发现不符点则拒付 （8）进口商付款买单 （9）开证行将单据交进口商

  8. 二、几种可利用的保险或金融类服 务产品简要介绍 • 信用保险——可以与各种支付方式结合使用 • 银行保函——可以与D/A、T/T结合使用 • 保理——可以与D/A、T/T结合使用 • 保兑——只与L/C结合使用 以上产品经常与前面提到的三种支付方式结合使 用，从而以保障收汇安全。

  9. 信用保险 • 信用保险是以商品赊销和信用放贷中的债务人的信用作为保险标的，在债务人未能如约履行债务清偿而使债权人遭致损失时，由保险人向被保险人，即债权人提供风险保障的一种保险。

  10. 银行保函 • 银行保函是指银行应委托人的申请而开立的有担保性质的书面承诺文件，一旦委托人未按其与受益人签订的合同的约定偿还债务或履行约定义务时，由银行履行担保责任。它有以下两个特点： 1. 保函依据商务合同开出，但又不依附于商务合同，具有独立法律效力。当受益人在保函项下合理索赔时，担保行就必须承担付款责任，而不论委托人是否同意付款，也不管合同履行的实际事实。即保函是独立的承诺并且基本上是单证化的交易业务。 2.银行信用作为保证，易于为合同双方接受。 银行保函业务中涉及到的主要当事人有三个：委托人、受益人和担保银行，此外，往往还有反担保人、通知行及保兑行等。

  11. 保理 • 国际统一私法协会《国际保理公约》对保理的定义 保理是指卖方/供应商/出口商与保理商间存在一种契约关系。根据该契约，卖方/供应商/出口商将其现在或将来的基于其与买方(债务人)订立的货物销售/服务合同所产生的应收帐款转让给保理商，由保理商为其提供下列服务中的至少两项的金融服务产品。 1、贸易融资 2、销售分户账管理 3、应收帐款的催收 4、信用风险控制与坏账担保

  12. 保兑 • 指保兑行在开证行承诺之外做出的承付或议付相符交单的确定承诺。保兑行一般是由开证行授权或要求对信用证加具保兑的信用证通知银行。 • 在贸易实务中若出现下列情况可酌情考虑采用保兑信用证： 1、若因进口商不能依出口商所确认的或指定的银行开具信用证； 2、开证银行与出口商所在地的任何银行无业务往来； 3、开证银行所在地的政治、经济不稳定； 4、因合同金额大，超出开证银行一般业务的支付能力等； 5、进出口商所在地的法律及有关规定有特殊之处，再加上商业习惯和作法不同等原因。

  13. 三、基本结汇单据介绍 • 1、汇票 • 2、发票 • 3、装箱单和重量单 • 4、提单 • 5、保险单 • 6、一般产地证 • 7、普惠制产地证 • 8、各种证明信 • 9、海关发票 • 10、出口许可证 • 11、其他单据

  14. 一、汇票 • 汇票一般是各种结汇方式中都使用的主要单据之一。其填制方法和内容是否正确，对出口商安全收汇很重要。 • 1、汇票一般开具一式两份，两份具有同等效率，其中一份付讫，另一份自动失效。 • 2、托收与信用证项下汇票的填制方法不同，因为一个是商业信用一个是银行信用。

  15. 二、发票 • 是卖方开立的载有货物名称、数量、价格等内容的清单，作为买卖双方交接货物和结算货款的主要单证，也是进出口报关完税必不可少的单证之一。 • 1、商业发票没有统一格式，但主要项目基本相同，其中包括：发票抬头、发票编号、开票日期、数量、包装、单价、总值和价格术语。 • 2、发票中的货物描述必须与信用证中规定的货描一致。

  16. 三、装箱单和重量单 • 这两种单据是用来补充商业发票内容的不足，便于国外买方在货物到达目的港时，供海关检查与核对货物。

  17. 四、提单 • 是船方或其代理在收到其承运的货物时签发给托运人的货物收据，也是承运人与托运人之间运输契约的证明，在法律上它具有物权凭证的作用，收货人在目的港提货时必须提交正本提单。可见提单是各种单据中最重要的单据。 • 注意问题：1、提单的格式很多，每个船公司都有自己的提单格式，但基本内容相同。 • 基本内容包括：托运人SHIPPER/ 收货人CONSIGNEE/ 被通知人NOTIFY PARTY/ 收货地和装货港（PLACE OF RECEIPT AND PORT OF LOADING）目的地和卸货港（DESTINATION AND PORT OF DISCHARGE）船名航次/ 唛头及件号/ 货名及件数/ 重量和体积/ 运费预付或运费到付/ 正本提单份数/ 船公司或其代理人的签章/ 签发提单的地点及日期 • 2、提单的承运人必须明确

  18. 五、保险单 • 在CIF价格术语条件下，由出口方向保险公司申请制作的一份单据。 • 注意事项： • 1、被保险人为我司的情况下需要背书 • 2、保险险别必须写全，不可漏保。 • 3、保险金额至少是发票金额的110%，币别必须与信用证一致。 • 4、保险单的签发日期不得晚于装船日期。

  19. 六、一般产地证 • 是一种证明货物原产地或制造地的证件。不用海关发票或领事发票的国家要求提供产地证明，以便确定对货物应征收的税率；有的国家限制从某个国家或地区进口货物；也有的要求以产地证来证明货物的来源。 • 在我国产地证由贸促会或出入境检验检疫局签发。

  20. 七、普惠制产地证 • 目前,已有新西兰、加拿大、日本、欧盟等国家给予我国以普惠制待遇，对这些国家的出口货物，须提供普惠制单据，作为进口国海关减免关税的依据。

  21. 八、各种证明信 • 主要有受益人证明，客户检验证明，船公司证明，熏蒸证书，商检证书等。证明信一般都容易理解，只是有些证明可能不容易出具。

  22. 九、海关发票 • 有些国家的海关制定的一种固定格式的要求国外出口商填写发票。进口国要求提供这种发票，主要是作为估价完税或征收差别待遇关税或征收反倾销税的依据。此外，还供编制统计资料之用。

  23. 十、出口许可证 • 出口许可证是国家批准商品出口的证明文件。在世界范围内很多国家的政府（包括我国）规定某些情况的商品需申请出口许可证，分为我国国内使用的出口许可证和国外需要的出口许可证。它是出口配额管理的必要手段。我国目前有三种方式的出口配额由对外贸易经济合作部分配下达：1、被动配额，2计划配额，3、主动配额。

  24. 十一、其他单据 • 包括装船通知，邮据，传真报告等

  25. 四、不符点的分类及分析 不符点解释：在信用证项下，由受益人所提交的单据经开证行根据单证一致、单单一致的原则审核后发现的单据中的不符之处。如果开证行提出的不符点成立，它就可以进行拒付，此时除非我们及时改单，否则信用证将不再具有银行信用，不再是真正意义上的信用证。另外如果信用证项下的单据存在不符点，即使客户最终买单，也将被开证行扣除50—100美元不等的不符点费。

  26. 一、制单人粗心大意所造成的不符点 • 主要包括： • 提单、保单该背书的未背书； • 单据上单词拼写错误； • 单据缺份； • 不注意信用证上明显条款。比如要求在所有单据上注明信用证号码； • 单据，主要是发票，需要手签的而未手签，甚至干脆忘签； • 发票或装箱单显示的数据和其他单据显示不一致。

  27. 二、新单证员由于经验不足所导致的不符点 • 主要包括： • 汇票开证行不符； • 发票价格术语漏写或不全； • 发票货描经常不完整； • 提单承运人不明； • 提单无签发日； • 所出单据非信用证所要求单据； • 货物转运在提单上的表示方法不正确； • 保单所保险别有误； • 两程船未批注； • 信用证不允许在提单上显示额外费用时，而实际有所显示；

  28. 三、信用证中的软条款所导致的不符点 • 主要包括： • 信用证中有暂不生效条款；比如货样须经客户确认后方可生效，致使装运期或效期超出。 • 不能按信用证要求的船公司或具体船名装运； • 质量检验证书上的客户签字不能得到开证行证实； • 自相矛盾的条款，导致无法正确做好单据； • 要求出具SGS等难以出具的证书； • 信用证规定交单期过短，并且到期地点在国外，致使信用证过交单期或效期；

  29. 四、其他一些原因所导致的不符点 • 主要包括： • 工厂不能及时出货而导致过装运期、效期； • 发货时发现确实需要多出货或少出货而导致溢短装； • 客户临时要求更换信用证中原先规定的一些内容，却不做信用证的修改； • 银行寄单中遗失单据； • 开证行的无理拒付；

  30. 五、如何避免单据中的不符点 • 1、加强责任心，认真仔细地做好单据。 • 2、总结分析曾经出现过的不符点，引以为戒。 • 3、不断学习相关知识，提高制单水平。 • 4、预审信用证，将可能产生的问题提前解决。 • 5、从一名制单员提升为一名单证管理员。

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