中國銀行業發展里程碑

1. 中國銀行業發展里程碑 -------- 針對不良貸款的問題

2. 流程 • 不良貸款的定義 • 不良貸款形成的原因 • 改革的內容 • 改革的成效

3. 不良貸款的定義 • 不良貸款: 信貸風險之一，指債務人可能沒有能力履行對銀行的義務或承擔，即還款，而使銀行蒙受損失。 • 不良貸款率，即客戶貸款及墊款總額與不良貸款及墊款總額的比率(%)。 • 不良貸款率 = 不良貸款總額 X 100 % 總貸款額

4. 不良貸款形成的原因

5. 法制問題 • 1995年，制訂<<中國人民銀行法>>，<<商業銀行法>>，<<保險法>>等金融法規。 • 1998年1月起正式對控制國有商業銀行的貸款限額取消 。 • 但是，法律法規的內容條文繁多，政策執行上以管理層的意願多於按法規辦事，甚至以親疏關係，私人利益為貸款準則。

6. 信貸管理 • 國有經濟計劃的管治， 銀行的管理者不需要對資產負起最終的責任。 • 專業培訓的不足，造成信貸金大量的粗放經營 。 • 1.)重貸輕收 。 • 2.)貸款程序混亂:貸款 “三查”即 - 貸前調查(Adverser selection) - 貸時審查 - 貸後檢查制度(Moral hazard)形同虛設 。

7. 信用問題 • 中國的經濟信用意識薄弱 ，很多個人及企業喪失了基本的信用觀念及道德觀念。 • ‘欠債有理，欠債有利’ 幾乎成為必然的觀念。

8. 政府儲蓄結構比例下降及其國家壟斷的投資體制政府儲蓄結構比例下降及其國家壟斷的投資體制 • 政府集中的儲蓄逐漸減少 • 政府、企業 及個人三者的儲蓄結構 • 1978 73.2: 11.8: 14.9 1993 5.4: 39.8: 54.8 • 居民、企業及政府年國家投資結構 • 1993  11.7: 79.7: 8.6

9. 政府儲蓄結構比例下降及其國家壟斷的投資體制政府儲蓄結構比例下降及其國家壟斷的投資體制 • 政府仍然是重要的投資主體 • 80年代以後國企的固定資產投入 • 政府投資撥款銀行之貸款 • 國企依賴外部資金(80-90%銀行的貸款資金 ) • 國企的虧損情況嚴重 • 有償的貸款無償的資金投入

10. 九零年代政府因經濟過熱而緊縮銀根 資料來源：中華人民共和國國家統計局http://www.stats.gov.cn/tjsj/ndsj/

11. 九零年代政府因經濟過熱而緊縮銀根 • 銀行信貸金相當充裕 • 信貸風險分析及風險防範之機制不完 • 效率低的企業紛紛投入市場 • 銀行信貸規模隨即擴大 • 經濟過熱行政手段去緊縮銀根 • 例如大規模地減少信貸規模 • 低效益企業及高效益企業其正常資金需求被凍結 • 影響了資金周轉及還款能力

12. 改革內容

13. 貸款五級分類制度 • 國際金融業對銀行貸款品質的公認的標準 • 通過對借款人的現金流量、信貸記錄以及抵押品價值等因素而進行監測和分析 • 準確地反映不良貸款的真實情況 • 提高銀行抵禦風險的能力

14. 貸款五級分類制度 正常貸款 • 正常類貸款 • 借款人能夠履行貸款條款 • 關注類貸款 • 借款人目前仍然有能力償還貸款 ，但有潛在的風險

15. 貸款五級分類制度 不良貸款 • 次級類貸款 • 借款人的還款能力出現明顯問題 ，造成一定損失 • 可疑類貸款 • 借款人無法足額償還本息，造成較大損失 • 損失類貸款 • 採取所有可能的措施和一切必要的法律程序之後，本息仍然無法收回，或者只能收回極少部份

16. 商業銀行不良貸款情況表 注：商業銀行包括國有商業銀行、股份制商業銀行、城市商業銀行、農村商業銀行和外資銀行。

17. 資產管理公司的成立 • 1999年 成立： 中國華融資產管理公司 中國長城資產管理公司 中國信達資產管理公司 中國東方資產管理公司 • 負責收購及管理四大商業銀行的不良資產 • 成立後： 接收了13000億元人民幣的債務 陸續與100多間國有企業簽訂-債轉股協議 以低於原值70%的價格拍賣部分壞帳

18. 2003-2004 處置中國銀行及中國建設銀行債務約4578億元人民幣 • 2005 處置工商銀行債務約7050億元人民幣 交通銀行亦將約530億元人民幣不良貸款轉移 • 重組出售、分拆上市、債權轉讓 使國有銀行的不良資產比率

19. 提高準備金率--貸款損失準備金--存款準備金 --貸款損失準備金 • 當有貸款，預計損失，預留指定金額，減低壞帳的傷害 • 2002年1月1日 人民銀行：《銀行貸款損失準備計提指引》 • 一般準備 未識別可能性損失，不低於年末貸款餘額的1%

20. 專項準備：根據貨款五級分類制 正常：0% 關注：2% 次級：25% 可疑：50% 損失：100% • 特重準備 針對單一國家、地區、行業或某貸款風險所計提的準備 商業銀行可根據其經驗自行調整比例

21. --存款準備金 • 應付客戶提取存款的需要 • 中央銀行多次調整

22. 改革成效

23. 改革成效 • 成立資產管理公司: • 引入外資銀行: • 成立股份制銀行: • 吸引外資銀行持有國有銀行股票

24. 成立資產管理公司 • 成立資產管理公司之前 由中國的銀行自發性收取壞賬 管理層收取壞賬意向不大, 這是由於背後有中央銀行去提供所需資本, 所以壞賬率頗高. • 成立資產管理公司後 這些壞賬由國外一些資產管理公司專業人士 先評定可以收取壞賬比例 再提供一筆資金給中國銀行去買收壞賬的權利 而去收取壞賬人士為了令公司賺錢, 都會去盡力收取壞賬.

25. 引入外資銀行 • 未引入外資銀行前 可以沿用舊一套的管理方針. • 但是當中國引入外資銀行後中國銀行管理人員便會開始擔心客戶流失, 外資銀行與中資銀行是代替品如果中資銀行管理時不善, 流失潛在客戶 觸發中資銀行去參考西方的管理模式, 從而作出改變.

26. 成立股份制銀行 • 成立股份制銀行前 業務及支出皆不用向公眾報導造成銀行賬目不透明 沒有機構提供資金只由中央銀行提供資金 • 成立股份制銀行後,要公布財務狀況向公眾籌組資金, 一般而言, 上市後能夠籌集資金來源更加多散戶, 外資銀行及外國機構不用中央銀行提供營運資本, 減少政府財政負擔

27. 吸引外資銀行持有國有銀行股票 • 由於中資銀行只有經驗不足夠的管理層管理外資銀行持有國企銀行股票處理貸款制度化 • 當引入外資銀行國有銀行的策略性投資者後為保持它們投資的回報發揮協同效應外資銀行金錢, 制度, 經驗 + 中國銀行擁有人材, 客戶和熟悉潛在消費者的喜好 吸引外資銀行持有國有銀行股票

28. 組員名單 (第2組) • Siu Chun Wai 053184 • Wong Kai Man 053189 • Yip Hoi Ting 053212 • Yang Yik Cheong 053220 • Chan Kwong Ming 053224 ‧完‧