AUDIENCIA PÚBLICA DE RENDICIÓN DE CUENTAS Noviembre 2017 – 2018

1. AUDIENCIA PÚBLICA DE RENDICIÓN DE CUENTASNoviembre 2017 – 2018 Ana Cristina Jaramillo GutiérrezContralora Municipal

2. FORTALECIMIENTO Y EFECTIVIDAD DELCONTROL FISCAL Línea Estratégica 1:

3. PLAN GENERAL DE AUDITORÍAS 2018 Ejecución a 30 de Noviembre

4. Cargos • Directivo – técnico – asistencial • Cuanto se demora una auditoria especial, regular • Cuales son los entes vigilados

5. Planta de personal Contraloría Municipal

6. VISITAS Y/O ASUNTOS AUDITADOS EN ENTIDADES VIGILADAS Y PUNTOS DE CONTROL 2016-2018

7. VISITAS Y/O ASUNTOS AUDITADOS EN ENTIDADES VIGILADAS Y PUNTOS DE CONTROL 2016-2018

8. Resumen Hallazgos Fiscales 2018

9. Otros Informes generados (*): Existen procesos auditores que son transversales a varias Secretarías y varias entidades descentralizadas, donde se ha requerido que suscriban plan de mejoramiento (68), razón por la cual los mismos superan los procesos de auditoría (56)

10. Auditorías PGA – 2017 (Noviembre – Diciembre) Auditorías PGA – 2017 (Noviembre – Diciembre)

11. Auditorías PGA – 2017 (Noviembre – Diciembre) Consolidado hallazgos Noviembre–Diciembre de 2017

12. Plan General de Auditorías (PGA) 2018 Resolución No. 052 de enero 26 de 2018, estableciéndose un total de 74 auditorías programadas. En el mes de Noviembre de 2018, se modificó el PGA mediante Acta del Comité Operativo :

13. Estado actual PGA Enero a Noviembre de 2018 Del Plan General de Auditorías programado para la vigencia 2018, se tiene ejecutado : 86%, que corresponden a 60 auditorías con informe definitivo comunicado. 12 auditorías exprés, 46 especiales y 2 regulares. En ejecución se encuentra el 14%, que corresponden a una _________Exprés, 2 regulares y 8 especiales.

14. Auditorías Exprés Consolidado hallazgos auditorías exprés:

15. Auditorías Exprés Ejecutadas

16. Auditorías Regulares Consolidado hallazgos auditorías regulares:

17. Auditorías Regulares Ejecutadas

18. Auditorías Especiales Consolidado hallazgos auditorías Especiales

19. Auditorías Especiales Ejecutadas

20. Auditorías Especiales Ejecutadas

21. Auditorías Especiales Ejecutadas A Rendición de cuentas:

22. Consolidado Hallazgos Auditorías • Desagregación de procesos de auditoría 2018:

23. Procesos de auditoría 2018:

24. Beneficios del Control Fiscal ENTIDAD: ASOCIACIÓN CABLE AEREO MANIZALES TIPO DE BENEFICIO A: Cualificable. B: Cuantificable.

25. Beneficios del Control Fiscal ENTIDAD: SECRETARÍA DE SALUD DEL MUNICIPIO DE MANIZALES TIPO DE BENEFICIO A: Cualificable. B: Cuantificable.

26. Beneficios del Control Fiscal ENTIDAD:Hospital de Caldas E.S.E. TIPO DE BENEFICIO A: Cualificable. B: Cuantificable.

27. Beneficios del Control Fiscal ENTIDAD:ALCALDÍA DE MANIZALES TIPO DE BENEFICIO A: Cualificable. B: Cuantificable.

28. INFORMES DEFINITIVOS DE AUDITORÍA ENTREGADOS AL CONCEJO DE MANIZALES

29. INFORMES DEFINITIVOS DE AUDITORÍA ENTREGADOS AL CONCEJO DE MANIZALES

30. Deuda pública a Septiembre 2018 La evaluación del comportamiento de la deuda pública a septiembre 30 de 2018 de las siguientes entidades:

31. Deuda pública a Septiembre 2018 • Los aspectos más relevantes presentados en la deuda pública de las citadas entidades son los siguientes: • Aguas de Manizales S.A. ESP $68,114 • Municipio de Manizales $66.399 • Sociedad PeopleContact S.A.S $28,538 • Infi-Manizales $8.942 • Terminal de Transportes de Manizales S.A. $5,099 • Hospital de Caldas E.S.E. $3,353 • Instituto de Valorización de Manizales $120 • Se presenta una disminución respecto a la vigencia anterior de $22.281 millones, siendo Aguas de Manizales quien presentó un mayor decremento, le sigue Infi-Manizales y en un tercer lugar el Municipio de Manizales. • El mayor nivel de deuda lo presentó la Empresa Aguas de Manizales ESP al reportar un valor de $68.114 millones.

32. Deuda pública a Septiembre 2018 • En el año 2018, la Empresa Aguas de Manizales ha reportado desembolsos por $6.000 millones, destinados para la construcción de un viaducto para el cruce de las conducciones de 28” y 30” del sistema de acueducto de Manizales, entre las plantas Luis Prieto y Niza, sin embargo, ha realizado prepagos por valor de $11.237 millones, y amortización por valor de $6.054 millones. • La segunda en mostrar un nivel de deuda importante es el Municipio de Manizales, con un valor de $66.399 millones, en la presente vigencia no se ha reportado desembolsos, y se han realizado pagos por amortización en un valor de $4.164 millones. • Las proyecciones del perfil de la deuda del Municipio de Manizales reflejaron que los compromisos por las diferentes obligaciones se incrementaran en el 73% para el año 2018, por los vencimientos de los períodos de gracia de los diferentes pagarés suscritos con el Banco Agrario S.A.

33. Deuda pública a Septiembre 2018 • En el período 2018-2024 el Municipio de Manizales deberá disponer de recursos para cubrir el servicio de la deuda, el cual alcanzará en el año 2020 el mayor pago por intereses y amortización, al reportar un valor por cancelar de $13.843 millones. • Le sigue PeopleContact con $28.538 millones. Los créditos de Infi-Manizales en el Acuerdo de reestructuración de pasivos de PeopleContact S.A.S., serán cancelados en un plazo de diecinueve (19) años, mientras los créditos que debe asumir Infi-Manizales de PeopleContact S.A.S. con Findeter, obligaciones por las que Infi-Manizales canceló en el año 2016 $3.142 millones y en el año 2017 $4.044 millones. • Infi-Manizales. Los créditos contratados se destinaron para mejorar el perfil de la deuda, para obtener liquidez, con el fin de cumplir los compromisos adquiridos en los contratos interadministrativos celebrados para la ejecución de proyectos como el Macro Proyecto de San José. A septiembre 30 de 2018 presenta un saldo de $8.942 millones.

34. Deuda pública a Septiembre 2018 • La deuda de la Sociedad Terminal de Transporte S.A. a septiembre 30 de 2018, presenta un saldo de $5.099 millones, los cuales provienen de créditos adquiridos con Infi-Caldas e Infi-Manizales. Los recursos de capital obtenidos, se destinaron para la construcción de la Sede de la Terminal de Transporte en el sector de los Cámbulos. ha realizado prepagos por valor de $195 millones, y amortización por valor de $578 millones. • La deuda adquirida por el Hospital de Caldas E.S.E. fue suscrita con Infi-Manizales, los créditos fueron otorgados mediante los Pagaré No. 059 del 23 de diciembre de 1998, Pagaré No. 063 del 5 de enero de 1999, Pagaré No. 097 del 23 de diciembre de 1999 y Pagaré No. 108 del 21 de enero de 2000. • El pasivo sometido en el Acuerdo de Acreedores en los términos de la Ley 550 de 1999 por concepto de créditos a favor de Infi-Manizales fue de $5.145.225.294.88, valor en el cual se incluyen los intereses causados.

35. Deuda pública a Septiembre 2018 • El acta de Asamblea Extraordinaria General de Acreedores realizada el 25 de octubre de 2010, modificó las condiciones financieras establecidas en el Acuerdo de Reestructuración de Pasivos Hospital de Caldas E.S.E y fijo como nuevas condiciones las siguientes: • Plazo total de treinta (35) años. • Período de Gracia a capital diez (10) años. • Período muerto a intereses diez (10) años. • Tasa de interés 0%. • Amortización cien (100) cuotas trimestrales iguales y sucesivas, siendo la primera el 28 de febrero de 2020 y la última el 30 de noviembre de 2044. • Por último se encuentra Invama con un saldo de 120 millones a septiembre 30 de 2018, Los recursos desembolsados se destinaron para la construcción de la fase I del proyecto Avenida Paralela Norte, Paralela Norte Bajo Rosales Túnel 52 e intercambiadores viales.

36. Mejoramiento del proceso deResponsabilidad fiscal y jurisdicción coactiva Línea Estratégica 2:

37. Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva

38. Indagaciones Preliminares Indagaciones preliminares que originaron procesos de responsabilidad fiscal:

39. Indagaciones Preliminares Indagaciones preliminares en trámite :

40. Indagaciones Preliminares Indagaciones preliminares archivadas:

41. Procesos de Responsabilidad Fiscal

42. Procesos de Responsabilidad Fiscal fallados

43. Procesos de Responsabilidad Fiscal fallados

44. Procesos de Responsabilidad Fiscal fallados

45. Procesos administrativos sancionatorios

46. Procesos administrativos sancionatorios

47. Procesos administrativos sancionatorios archivados

48. Procesos de jurisdicción coactiva y cobro persuasivo

49. Comparativo gestión 2012-2015 y 2016-2018 (a octubre 31)

50. Responsabilidad Fiscal