提 纲

1. 美国慈善募捐及其监督李允晨 GRACE LI原美国联合之路慈善总会募款部专员美国《捐赠中国慈善基金会》总裁中华慈善百人论坛成员北京师范大学中国公益研究院2012. 11.23.

2. 提 纲 自我介绍 （图片） 一、美国慈善捐赠概况 • 美国慈善发展的历史回顾 • 慈善捐赠的规模和流向分布 • 企业和个人的慈善捐款意识和氛围 二、慈善资源开发及募款方式 • 慈善资源开发内容 • 通过工作单位组织员工捐赠 • 联合募款，形式多样 三、慈善募款专业队伍建设 • 慈善募款专业人员培训 • 募款人员工的心态和职业道德 • 发展和维护与捐赠者的关系 四、慈善组织与捐赠者的关系 • 教育为主、鼓励参与 • 调查研究、共享社区愿景 • 尊重捐款者意愿和隐私权 • 感谢与荣誉褒奖 五、慈善捐 赠的监督机制 • 资格认证和竞争机制 • 理事会内部管理、捐赠者参与决策 • 制度制约 – 年报、审计、透明 • 公众和舆论监督 六、小结 • 慈善组织的社会地位 • 慈善捐赠给捐赠者带来什么 • 慈善公益是创新的事业 • 发展中国现代慈善事业的历史使命

3. 自我介绍 北京清华附中 东北农村插队 1968 出国前1986

4. 留学美国

5. 迈入美国慈善事业 休斯顿华人社区服务中心 - 《联合之路》会员组织 Job Training United Way Agency After School

6. 慈善劝募– United Way Annual Campaign1994-2007

7. 慈善全球化- 参与国际慈善组织标准制定 PHILANTHROPY IN THE GLOBAL ECONOMY

8. 促进中国现代慈善事业发展

9. 创办美国[捐赠中国]慈善基金会 CHINESE PHILANTHROPY GLOBAL PARTNERSHIP INC.

10. 美国慈善历史发展的简要回顾 • 第一阶段 1601 至1861年， 美国早期慈善 新移民环境、宗教理念、教会和家庭 • 第二阶段 1861至1930年 美国慈善公益组织系统形成 政府支持政策介入 • 第三阶段 1930至 2001年， 美国慈善公益系统重组民间公益和政府支持 本土服务与经济全球化 组织传统与创新发展

11. 美国慈善公益捐款规模 CHARITABLE GIVING IN USA 据设立在美国印的安那州立大学 GivingUSA中心2012年发布的统计： 美国2011年慈善捐款总额达到 $2,984.2亿美元 ，比上年增加 4 % 据统计，有1.17亿户家庭，1200万家企业，9.9万笔遗产和7.6万个基金会进行了 慈善捐款。 美国慈善捐款中 75% 为个人捐赠 各类基金会 $420亿， 企业捐 $145亿,遗产捐赠 $244 亿； 美国企业平均捐赠在年利润额的1％－2％上下浮动； 据国税局统计，2/3 美国家庭参与慈善公益捐款；捐款额占可支配收入的1.9 % 27％的美国人参与志愿工作，工作单位普遍鼓励员工参与慈善捐赠和志愿服务

12. 慈善捐款流向 美国的慈善捐赠对象是110万个注册的慈善公益机构 和22万个宗教团体。2009年捐赠流向分布： 宗教 33% 教育 14% 资助项目 10% 人道援助 9% 公共事业 8% 医疗保健 7% 文化艺术 4% 国际援助 3% 环境保护 2% 资助个人 1% 尚未分配基金 10% * 美国对慈善公益捐款和接收捐款组织都有法律规范， 捐赠给经联邦税务局核准的慈善公益组织，享受各级政 府的多种免税待遇；捐款方也可减免所得税。

13. 美国慈善捐赠意识深入人心 • 卸任美国总统都热心慈善事业：克林顿－世界爱滋病防治； 戈尔－投资与社会可持续发展研究与实践、老布什-癌症研究与治疗 芭芭拉.布什－读书与扫盲基金会、卡特－仁人住房等； • 据美国一家研究富豪家庭慈善捐赠的机构发布的资料(Tom Watson)， 62％家庭作慈善捐赠，并带动子女捐赠。 • 美国一家最大的信用卡公司2007年一项统计显示： 最富有阶层的7大趋向之一是慈善捐赠，参与慈善、关注捐赠效益。 • 全球最富有的两个企业家比尔盖茨和沃伦.巴菲，将大部分资产 捐给慈善事业。巴菲将85％资产＄370亿捐出。盖茨已宣布直接领导 其基金会。并动员全球最富有的人承诺有生之年捐出50%资产做慈善； • 休斯顿地区，大部分企业参与支持本市慈善联合总会年度慈善募捐活动。 欢迎慈善联合会到公司来做教育宣传，积极组织捐款教育活动； 慈善捐赠在美国深入人心，随处可遇，巍然成风。

14. 美国慈善捐赠的社会文化氛围 捐赠者理念： 赚钱是为了活得更舒适，捐赠是为了活得更有意义 企业宗旨： 帮助企业所在社区均衡发展， 为员工创造更好的生活和工作环境。 名人名言： 拥巨富而死者以耻辱终 – 卡内基 尽其所能获得，尽其所能给予 – 洛克菲勒

15. 打动人心的年度慈善募捐的口号 捐赠改变人生

16. 慈善募捐 – 慈善公益资源动员 （新名称）Fund Raising, Fund Development, Resource Mobilization 慈善公益资源包括以下内容： • 资金资源 • 物品与服务资源 • 人力资源 - 志愿者与人际关系 • 信息资源 － 知识与技术

17. 慈善资金动员的途径 • 通过工作单位组织员工捐赠，包括企事业单位和政府部门 • 组织社会群体和个人捐赠 • 个人资产计划捐赠 • 重要项目捐赠 特殊行业群体，如律师行业、 妇女精英、青少年等 • 申请各类基金会项目基金、承包政府慈善服务项目等 • 多样化的募款活动，如大型赈灾募款活动、年度品牌募款 • 活动、商家合作捐赠、网上捐赠等。 • 各种文娱、体育、社团活动，主办单位自动选项捐赠 丰富多彩、随处可见 – 深入到社会每个组织细胞，是人们自觉选择的生活方式

18. 美国联合之路慈善总会的概况 美国慈善联合总会（United Way)： 125年历史 由1,300个地方联合总会及其下属的 慈善服务机构联合组成； 2011年募款总额 $39 亿美元， 在美国慈善机构中募款排名全国第一。 其他募款名列前茅的全国性慈善组织： 救世军（Salvation Army) 18 亿美元 美国红十字会 $ 11 亿 美国癌症协会 $ 9 亿 美国关怀基金会 $ 7.95 亿 美国天主教慈善会 $ 7.95 亿 世界宣明会（world vision) 7.8 亿 大休斯敦地区联合慈善总会： 年度募款总额为 7千多万美金 美国慈善联合总会地方会员 独立的理事会领导 130个专职员工 行政开支占募款总额11－12％； 募集的资金分配到本市 70多个社会慈善服务机构， 200多个慈善服务项目，服务目标： － 帮助青少年成长； － 促进家庭和睦、社区安全； － 帮助老年人独立生活； － 振灾、扶贫等

19. 联合之路慈善总会的年度募捐 • 聘请全市年度募款领导人 － 邀请企业家和有影响的人士参与： 制定募款目标、活动计划、利用企业家的人际关系滚雪球 • 准备宣传资料－包括社会问题问卷调查、慈善服务业绩统计、 募款宣传画、小册子、宣传短片、认捐卡、感谢状等； • 募款人员培训 － 专业人员、借调人员、公司募款领导小组； • 宣传教育 － 组织社区关怀日、安排员工会议、参观慈善机构 组织企业募款活动－丰富多彩，有吸引力 • 感谢、表彰捐赠者和募款志愿者 • 鼓励捐赠者参与慈善组织的日常工作和大型活动，建立长期联系 管理捐款信息

20. 通过工作单位组织捐款 • 休斯顿地区年度捐款季节，全市7000多家企事业单位开展劝募 • 活动，是该联合慈善总会最基本的募款方式： • 领导支持带头、员工代表组成企业年度募款委会，组织宣传动员， • 开展丰多彩的教育认捐活动； • 人事部门配合－认捐款可以从月工资中扣留，由单位统一转帐给 本地慈善联合会 • 年度认捐1000元以上的称作精英捐款人（Leaders)，给予特殊荣誉； • 许多企业捐赠采取按员工捐款总数按比例追加的方式； • 员工捐赠允许选择捐款使用方向，或指定捐给某合格的慈善服务机构； • 感谢捐款人和志愿者、表彰参与捐款的部门和单位。

21. 企业年度募捐-其乐无穷WORK PLACE CAMPAIGN – FUN FUNFUN

22. 募款教育活动

23. 联合劝募 自愿选择 有80年历史的休斯顿地区联合之路慈善总会（UWTGC〕共有70个会员组织。下面是联合劝 募卡，捐赠者可以自由选择卡上任何慈善服务组织， 也可以只选地区或服务内容， 或不作选择，由UW负责捐款分配的志愿者按需要的轻重缓急举行分配 。深受企业欢迎。

24. 休斯顿市企业员工捐赠举例

25. 多种途径募捐 • 根据行业特点组织捐赠 - 律师、会计师、餐饮业等； • 通过社会群体发动捐赠 - 妇女精英、青少年英才、少数族裔、 根据群体特点组织劝募活动； • 个人捐赠 －遗产捐赠 （资产捐赠）、专项捐赠、网上捐赠等 • 救灾募款 －组织大型募款演出、通过电视台等媒体发动捐款； • 向各类基金会（大型企业基金会、家族基金会等）申请资金； 承包地方政府慈善服务项目 （如 211 社会服务热线〕； • 基建项目筹资

26. 募款专职人员队伍建设 • 慈善募捐需要专职人员，如同企业要有市场部门和销售人员队伍 • 慈善公益组织的专职募款部门或专职人员 • 休斯顿联合之路慈善总会的募款部门有30多人，年度捐款季节还要向企业借调，经过一周专门培训后，分派到全市6000家企业同时开展年度捐款。 其数据库包括全市所有中型以上企事业 10年以上捐款资料，并跟踪企业领导人以及员工数量变化等。 • 大学、研究单位、大型艺术团体、医院等都有专门募款专员，特别是大学的毕业生协会，大学基金会。 • 服务型慈善组织，草根组织等，理事会有人分管募款，无财力聘专职人员的可短期雇用专业人员做申请基金会项目基金，组织年度大型捐款活动等具体工作。或使用经过培训的有经验的志愿者。 • 募款专业人员有筹款行业协会，经常组织活动交流经验，研究新趋向和成功经验，

27. 慈善公益募捐的职业道德 • 自愿捐赠，尊重捐款人的决定 • 禁止强迫捐赠 • 兑现承诺 －兑现募款资料中的承诺， 不接收无法满足的捐款者期望的捐赠， 也不接收与组织使命不一至的捐赠。 • 充分公布－ 得到赞助的项目、活动期限、行政管理花费、项目所在地址、年度报告等； • 报酬政策 － 募款人禁止使用金钱奖励和佣金手段来动员 捐赠。 • 接受捐赠政策 －制定接收捐赠的政策并向公众公开。

28. 募款专职人员的工作心态 • 丰富提高本身慈善意识和对所代表的慈善组织的认识 －只有自己相信，才能使别人也相信 • 坦然提出捐赠要求 － • 为了社区和需要帮助的人们 • 人们没有捐赠的第一大原因是没有人向他们要求捐赠 • 不怕要求被拒绝 － 要有心理承受能力，不要怕丢面子 • 重视与捐赠者保持长期良好的关系

29. 扩展捐赠者队伍 • 遵照慈善标准运营，维护慈善组织的品牌和信誉 • 调查研究，找出潜在的捐款单位、行业和捐赠者 • 总裁引见，滚雪球式发展 （CEO Call) • 了解捐款人的捐款兴趣，开展吸引捐款人参与的多种活动 • 运用高科技管理捐款单位和个人资料,发动网上捐赠等

30. 发展维护与捐赠者的关系 • 教育为主、鼓励参与、共享社区愿景 • 尊重捐款人的阴私和保密、提供匿名捐款机会 • 优秀的客户服务 • 对捐款人表达感谢、给予荣誉 • 注意培养与高端捐款人的关系 • 妥善管理慈善捐款信息 捐赠者是募款工作者的客户 从某种意义上讲，慈善公益组织是帮助捐款人有效实现其《回馈社会， 帮助他人》理念和好美好愿望的工具和桥梁。 。

31. 感谢 感谢 再感谢！

32. 感谢专业团队

33. 慈善公益组织经费来源 慈善公益事业以及其他社会公益事业，不得以谋取利润为宗旨。 募款和经营所得必须用于社会服务和社区建设，积累则用于事业 的发展。 慈善公益机构经费来源比例： 经营服务收费占总收入的 49％（收费标准随收入水平浮动） 承包公共项目 占 40％ （申请、承包政府和基金会有关服务项目） 社会募捐 占 11％ （包括企业和个人捐款） 如果把志愿者服务计算在内： 经营服务收入 41% 承包公共项目 32％ 社会募捐及志愿服务 27％

34. 慈善监督机制 入门资格-谁可以接收捐赠 • 在州政府登记注册为非盈利的组织 （Incorporation) • 有由志愿者成立的董事会或理事会 （Govener Body) • 有由董事会讨论通过的宗旨 (Mission) • 有组织章程 (By-Laws) • 按规定向联邦税务局作年度税务报告 (Tax Return) • 由第三方专职财务公司作年度财务审核 (Audit Report) • 年度工作报告及审计报告向捐款者及社会公开 (Annual Report) • 行政开支比例不超过总支出的25％ (Low Administration Cost) • 公平就业、公平服务 (Equal Opportunity Statement) • 符合条件并取得证书的非盈利单位可以接收社会捐款，捐款可享受免税待遇，但是参加活动，自用部分要扣除 （如参加筹款餐会的餐费要扣除）。 。

35. 竞争机制 – 慈善服务效绩评估 美国有上百万个非盈利机构，为争取有限的慈善捐款或承包政府有关服务项目资金而激烈的竞争。 与企业相似，募不到足够资金而的自生自灭的不在少数。 能洞察社区需要而又经营得当的得以生存发展。 胜负在于谁的募款能力强。而募款的能力又与目标选择 项目设计、服务质量、与大众的沟通能力，财务的透明可靠程度，服务效绩率密切相关。 联合之路每年给会员组织分配捐款，除了经过社会调查确定社会问题轻重缓急外，还要评估上年度捐款使用的效绩，许多企业捐赠者志愿参加项目评估，捐款分配评审工作。同类服务项目，效绩好的，自然会得到更多捐款。项目设计和效绩评估是一门大学问。

36. 制度和舆论制约 • 年度给联邦税务局报税 内容包括年度捐款收入，经营收入，投资收入；项目支出，行政管理 费用支出等，对管理人员工资，高额度捐款人以及主要捐款人的捐款额与大众捐款比例等都要上报。如有与机构非盈利目标无关的经营收入，这部分收入要像企业一样缴税； • 所有非盈利机构都要做专业审计评估。如有不符合税法的行为，税务局可以取消你非盈利机构的资格，而且要补交各种税款； • 年度报告要公开上网，捐赠人有权索要年度报告或审计报告，拖欠的要按天罚款； • 媒体和舆论监督 – 领导乱花被媒体爆出的，时有发生。导致慈善捐款大幅下降。

37. 慈善组织的社会地位 人们感到有社会问题，找志同道合的人组织起来，有钱出钱，有力出力，找到 产生问题的根源，力求解决。人们在非盈利组织中锻炼领导能力，实践公民的义 务，在慈善捐款和志愿服务中找到生活的意义，得到快乐。政府有经费和任务， 分给相应的非盈利组织去做，企业要尽社会责任，把善款交给有关慈善组织去兑 现。当然对众多的慈善机构来说，要创出品牌，竞标上岗。庞大的社会系统通过 无非盈组织细胞的介入而得到动态调节发展。社会良性循环，人们的精神得到净 化。形成一个由美好愿景创造出来的充满活力的社会！ 非盈利机构 (Non Profit Organization) 是美国社会经济生活中的一个重要 组成部分。各个机构的宗旨和服务的对象不同，但关心人，帮助人，解决社会问 题的价值观，以及人们联合起来，解决共同关心的问题的理念是相同的。这些机 构的努力，不断地改善着人们生活和工作的环境，美国各级政府和社会舆论对于 这些机构所承担的社会责任和服务质量都给予充分的信任。从政策上给与鼓励。

38. 慈善捐款带给捐赠者什么？ • 慈善捐赠能带来快乐 – 感到生活更有意义 捐赠人常常是感谢慈善募款人 • 结识积极、善良、志同道合的朋友，影响改变社区 美国的社交活动，大部分是在慈善组织的志愿服务中， 或为慈善公益募捐的活动中发生 • 慈善公益活动能激发创新精神和人的潜力。 近年来，美国面临严重的财政危机，慈善公益组织也面临巨大挑战。 2011年美国联合劝募协会总裁Brian Gallagher 在美国参院听证会上发言中提到： “只有人的成功，才有社会经济的复苏。慈善公益事业就是对人的投资。美国传统文化中, 人们推崇创新精神。这种精神明显地表现在慈善公益界解决社会问的热情和实践中。美国人普遍热心参与慈善公益，利用有限的资源，提供高效的服务项目。 这个通过慈善公益组织对人们的社会需求关注和负责的系统是全世界最优秀的”。

39. 中国现代慈善事业发展的历史使命 • 中国经济的高速度发展和国际地位的提高，需要相应的更高的 精神文明和优化的社会调节机制 • 中国由城市化来的流动人口的不断增加趋势，是现代慈善事业的 发展的土壤。中国需要孕育现代慈善公益机制，推动社会和谐发展 • 中国成功企业和先富起来的阶层有了捐赠的巨大潜能和越来越强 的慈善意识。达则兼济天下将取代为富不仁。 • 不久的将来，中国中产阶级的人数将超过美国人口的总数。 他们将是中国慈善捐赠和慈善公益事业的积极参与者和生力军 中国人民在四川地震中爆发出的慈善捐赠热情和关爱他人的精神境界 和行动已举世瞩目。当亿万公民把慈善捐赠和志愿服务作为一种理念 和生活方式来实践，如同30年前，民办企业如雨后春笋般涌现时， 我们的慈善组织基本建设和人才队伍准备好了吗？

40. 上善若水、厚德载物 愿同学们成为新时期 中国现代慈善事业发展的生力军 …………………………………… 李允晨 Grace Li Chinese Philanthropy Global Partnership Inc. yungraceli@yahoo.com 北京师范大学 中国公益研究院 2012.11.23