Внедрение Базель II – Извлечение максимальных преимуществ от внедрения Базель II

1. Внедрение Базель II – Извлечение максимальных преимуществ от внедрения Базель II Для внутреннего использования

2. Содержание • Обзор Базель II • Текущий статус нормативных стандартов и отрасли • Разработка методологии проекта • Заключение

3. Обзор Базель II Базель II является всеобъемлющей системой управления рисками и капиталом, состоящей из трех взаимосвязанных компонентов Базель II Компонент 1 Мин. требования к капиталу Компонент 2 Надзорный процесс Компонент 3 Рыночная дисциплина • Банки должны оценивать платежеспособность с учетом своего профилем риска (вкл. риски, не относящиеся к Компоненту 1) • Надзорный орган осуществляет проверку и оценку управления капиталом • Большие национальные различия в применении в зависимости от региона мира • Раскрытие информации, относящейся к Компоненту 1, плюс доп. информации • Потенциальное внедрение Компонента 3 Базель II должно также учитывать стандарты отчётности МСФО 7/ FSF и международные практики • Регуляторная отчетность • Расчет мин. требований к капиталу • Возможность использования внутренних моделей для трех типов риска с различными уровнями сложности Капитал Сумма RWA по рискам Компонента 1 x 10 % ≥ Внутреннее Управление рисками Кредитный Операционный Рыночный Раскрытие информации по Компоненту 3 Надзорный процесс Стандартизи- рованный Базовый Стандартизи- рованный Регуляторная отчетность Базовый Стандартизи- рованный Внутренний Минимальные Прочая фин. отчетность Розничный/ Продвинутый AMA(Передовые подходы к измерению) Возможность вмешательства Регулятора IRB Подходы, которые требуют подтверждения. Все еще требуется подтвердить возможность применения Продвинутого подхода к Нерозничному сегменту. Ожидаемый подход ЦБ РФ

4. Текущий статус ЦБ РФ / банковской отрасли (1) • Январь 2011 г. – Предложения по IRB со стороны ЦБ РФ (за исключением Компонента 2). • Июнь 2011 г. – ЦБ РФ опубликовал T-96 (Рекомендации по ВПОДК и Компоненту 2) (РП4). • Ноябрь 2011 г. – Пилотные банки предоставили консолидированные позиции по Компоненту 1(РП1 и РП3) и разделу «ИТ и их валидация» (РП2). • Декабрь 2011 г. – ЦБ РФ предоставил ответ на консолидированную позиции пилотных банков в отношении вопросов Компонента 1 (раздел РП3). • Февраль 2012 г. – банки предоставили консолидированную позицию к разделу Компонента 1 (раздел РП3). • Март 2012 г. – банки предоставили комментарии к финальному предварительному варианту раздела «ИТ и их валидация» (РП2) -15/03. • Март 2012 г. – ЦБ РФ разослал предварительный вариант раздела по Компоненту 1 (раздел РП1) – банки предоставят консолидированную позицию к 23/03.

5. Текущий статус ЦБ РФ / банковской отрасли(2) • С июля по ноябрь 2010 г. – Функционирование Рабочих Подгрупп Банка России в рамках IRB-Проекта • Рабочие Подгруппы были сформированы ЦБ РФ, координировались ЦБ РФ, участники ЦБ РФ принимали участие в работе Рабочих Подгрупп • Четыре Рабочие Подгруппы (1. Определение дефолта. Классификация требований кредитного характера, 2. IT-системы и их валидация, 3. Методология построения рейтинговых систем, их функционирование и валидация. Параметры риска. Стресс-тестирование, Корпоративное управление и внутренний контроль. ICAAP) • Успешные итоги работы Подгрупп – консолидированные позиции пилотных банков • Эффективное сотрудничество по проекту и очень быстрая реакция ЦБ РФ • В ответ на документ ЦБ РФ банки предоставили консолидированную позицию в феврале и марте 2012 г.

6. Текущий статус ЦБ РФ / банковской отрасли(3) • Ноябрь 2011 г. – банковское сообщество сформировало Комитет по стандартам Базель II и управлению рисками и ПРЕДЛАГАЕМЫЕ Постоянно действующие группы • Комитет и Постоянно действующие группы действуют под эгидой АРБ • Комитет – принимают участие представители ЦБ РФ и руководителя высшего звена по управлению рисками от банков • Постоянно действующие группы – принимают участие представители ЦБ РФ, рейтинговые агентства, профессиональные организации и специалисты по рискам финансовых организаций Цель – обмен знаниями, разработка решений и разъяснение регулятивных стандартов Базель II для Российский Федерации АРБ Комитет по стандартам Базель II и управлению рисками (начало деятельности – ноябрь 2011 г.) Постоянно действующая группа по вопросам Компонента 1 (начало деятельности – январь 2012 г.) Постоянно действующая группа по вопросам Компонента 2 / ВПОДК (начало деятельности – февраль 2012 г.) Экспертная группа 1 Экспертная группа 2 Экспертная группа 3 Экспертная группа 4

7. Реализация исходя из преимуществ • Ориентир на коммерческие преимущества • Ориентир на реализацию изменений исходя из преимуществ для бизнеса (см. бизнес-кейс) • Изменение парадигмы от внедрения в других международных центрах

8. Развитие проекта – Разработка решения • Постановка вопроса: можете ли вы сформулировать для своего руководства бизнес-преимущества от реализации этой инициативы?: Ответы: • Разработайте убедительные, НО реальные сценарии • Выявите изменения, которые могут одновременно приносить преимущества и соответствие требованиям по комплаенсу • Начните с проектирования финального продукта • Затем вернитесь к началу и начните устранять расхождения

9. Бизнес-кейс – прибыль от Базель II • Пример изменения, которое создает преимущества для банка • Пересмотр и разработка Положения о риск-аппетите • Структура правления – соответствует ли управление принципам Положения о риск-аппетите? • Внутренний или регуляторный капитал – какой капитал вы используете для принятия бизнес-решений? На чем он основан – на РСБУ, на МСФО, или на РСБУ и МСФО? • Аллокация капитала – можете ли вы четко распределять капитал? • Используемые методологии – Используете ли вы САМЫЕ ПОДХОДЯЩИЕ И точные методологии оценки рисков? • Степень готовности данных – Какое у вас качество данных? • И документация – Прослеживается ли последовательная связь между вашим Положением о риск-аппетите и другими политиками организации? • Результат – документ, отражающий ваши стратегические и тактические • недостатки

10. Заключение – Изменения в регуляторных стандартах • Разработка регуляторных стандартов • Более не происходит от случая к случаю – постоянно обновляются; • Происходит под влиянием событий на рынке и имеет связь с другими регионами и секторами экономики; • Примеры – ожидается появление новых регуляторных стандартов по кредитованию суверенных заемщиков, дальнейшая разработка стандартов по торговле ценными бумагами (включая рейтинги), увеличение давления на резервы капитала в зависимости от территориальной концентрации.