Автоматизированная система бюджетирования

1. на основе «1С:Управление производственным предприятием 8» генеральный директор ОАО «Жилищная инвестиционная компания города Казани»Хусаинов Камиль Фоатович Казань, 2009 Автоматизированная системабюджетирования

2. ОАО «Жилищная инвестиционная компания г. Казани» • ОАО ЖИК г. Казани – одна из крупнейших инвестиционно-строительных компаний города • Компания - заказчик строительства объектов жилого и нежилого назначения и освоения земельных участков; • а также оказывает услуги по оформлению исходно-разрешительной документации, осуществляет технический надзор в процессе строительства В 2008 г. только по программе «Социальная ипотека» сдано 16 многоэтажных жилых домов (более 144 000 кв.м жилья).

3. ОАО «ЖИЛИЩНАЯ ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ г. КАЗАНИ» ► Приоритетные направления деятельности компании - строительство жилья погосударственным программам «Социальная ипотека» и «Доступное и комфортное жилье» Под руководством компании на данный момент возводится более 30 строительных объектов Важнейшая задача - обеспечение непрерывности строительных работ и полноценное финансирование всех этапов строительства Финансирование ведется в разрезе проектов (проектом является 1 строящийся объект).

4. Задачи, решаемые с помощью автоматизированной системы бюджетирования 1.отражение в финансовом плане показателей, необходимых для достижения утвержденного уровня доходности, рентабельности, издержек2. планирование деятельности компании в соответствии с бюджетной моделью3. контроль достаточности средств для непрерывного строительства4. ежемесячный контроль исполнения бюджета5. анализ доходов и расходов, оценка рентабельности проектов6. планирование денежных средств во избежание кассовых разрывов

5. Информация, отражаемая в бюджетной модели Бюджет движения денежных средств Бюджет доходов и расходов Бюджет инвестиционно- строительных затрат Бюджет продаж Бюджет кредитов и займов Бюджет коммерческих расходов Бюджет налогов Бюджет постоянных расходов

6. В системе ведется пообъектный учет, каждый строящийся объект рассматривается как отдельный проект, для которого:- анализируется множество данных по всем этапам строительства (сроки, необходимые объемы финансирования, расчеты с подрядными организациями) - ведется детальное планирование затрат и издержек до момента полного завершения проекта - в ходе реализации проекта вводятся фактические показатели по данным бухгалтерского учета

7. Детальное планирование текущих и будущих затрат и платежей Бюджет кредитов и займов Бюджет налогов Бюджет инвестиционно- строительных затрат • Расчет стоимости строительства • объем средств для поэтапного или полного финансирования объектов • точный график погашения платежей • данные о возможных для этого источниках денежных средств • детализированное планирование налоговых платежей будущих периодов

8. Основная задача системы бюджетирования – долгосрочное планирование большого объема денежных средств • Бюджет доходов и расходов – самый крупный и значимый бюджет компании Детализированы данные по всем текущим и будущим доходам, затратам, расходам Точная и детализированная информация по объемам и срокам будущих доходов и расходов Автоматически формируется детализированный прогноз, отражающий недостаток или избыток денежных ресурсов, необходимых для оплаты плановых расходов и платежей в определенные будущие бюджетные периоды

9. Бюджет доходов и расходов на 2009 год

10. Основная задача системы бюджетирования – долгосрочное планирование большого объема денежных средств Бюджет движения денежных средств • РЕЗУЛЬТАТ: • исключение кассовых разрывов • точная картина по источнику финансов для каждого платежа • оптимизация использования всех финансовых ресурсов • сокращение объема заемных и кредитных средств бюджет инвестиционно-строительных затрат автоматически планируются сроки и размеры всех будущих платежей для бесперебойного обеспечения всех этапов строительства формирование для каждого объекта достаточных финансовых потоков

11. План-фактный анализ каждого проекта: контроль соответствия доходов и расходов плановым показателям • ■ анализ отклонений (получение доходов выше/ниже плановых показателей) • ■ по данным план-фактного анализа в проект вносятся необходимые коррективы • ■ план-фактный анализ – объективный критерий оценки качества и эффективности работы всех подразделений компании • ■ повышается качество финансового планирования и точность формирования бюджетов различного уровня.

12. Результаты внедрения автоматизированной системы бюджетирования • Четкое представление о параметрах финансово-экономической деятельности в трехлетней перспективе • Сформирован детализированный план по финансированию всех строящихся объектов на 2009-2011 годы • Контроль соблюдения показателей, необходимых для обеспечения стабильной деятельности и достижения желаемой учредителями доходности бизнеса • Точный прогноз по финансовым показателям в случае оптимального и минимального уровня доходности в условиях финансового кризиса позволяет заблаговременно планировать действия, корректирующие работу всех служб с учетом объективных экономических условий.

13. Качественныйрост процессов планирования • планирование финансовых потоков инвестора на более высоком качественном уровне • минимизация привлечения кредитных ресурсов • рост эффективности по использованию ранее полученных займов • регулярный контроль уровня расходов, с тем чтобы они не превышали плановые показатели • сокращение временных затрат руководителя за счет оперативного представления наиболее значимых финансовых показателей в «витрине руководителя».

14. Автоматизированная система бюджетирования в условиях экономического кризиса • возможность моделирования бюджета с более пессимистичными финансовыми показателями и планирование действий для сохранения штата компании и обеспечения бесперебойного строительства объектов. • оценка рентабельности собственных коммерческих строительных проектов • преодоление бюджетных разрывов • значительная экономия финансовых ресурсов за счет оптимизации кредитной политики компании • регулярный анализ финансовой эффективности работы компании с помощью статей бюджета "Экономия" и "Прибыль».

15. эффективный инструмент для учета, анализа, прогнозирования и планирования движения денежных средств • «Внедрение автоматизированной системы бюджетирования позволило нам получить эффективный и надежный инструмент для учета, анализа, прогнозирования и планирования движения денежных средств в историческом и перспективном разрезе. • Для нас очень важно, что на сегодняшний день мы обладаем системной информацией о доходах и расходах текущих и будущих периодов, на основании которой можем объективно оценивать финансовые перспективы компании в разрезе конкретных проектов».

16. Благодарим за внимание!