การกรอกแบบรายงานผลการดำเนินการบริหารความเสี่ยง

1. การกรอกแบบรายงานผลการดำเนินการบริหารความเสี่ยง โดย กลุ่มพัฒนาระบบบริหาร กรมสรรพสามิต

2. ขั้นตอนในการกรอกรายงานผลฯขั้นตอนในการกรอกรายงานผลฯ • ระบุเดือนที่รายงานผลฯ หน่วยงาน และชื่อแผนบริหารความเสี่ยง • ระบุผลการดำเนินงานตามตัวชี้วัดต่างๆ • ระบุเกณฑ์ความเสี่ยง • ระบุปัจจัยเสี่ยงและการควบคุมที่มีอยู่ในปัจจุบัน • ระบุสาเหตุที่ทำให้การดำเนินงานไม่เป็นไปตามเป้าหมาย • พร้อมทั้งแผนการปรับปรุงให้การดำเนินงานเป็นไปตามเป้าหมาย • (หากมีผลการดำเนินงานต่ำกว่าเป้าหมาย) • ลงชื่อผู้รับผิดชอบ พร้อมทั้งหัวหน้าหน่วยงานลงชื่อรับทราบ

3. 1. ระบุเดือนที่รายงานผลฯ หน่วยงาน และชื่อแผนฯ • ให้หน่วยงานระบุ • - เดือนที่รายงานผลการดำเนินงาน • ชื่อหน่วยงาน • ชื่อแผนบริหารความเสี่ยง

4. 2. ระบุผลการดำเนินงานตามตัวชี้วัดต่างๆ 1 2 3 =(ผล – เป้า)X 100 เป้า • ให้หน่วยงานระบุผลการดำเนินงานตามตัวชี้วัดของแต่ละแผน • ช่องที่ 1 ให้ระบุผลการดำเนินงานในเดือนปัจจุบัน • ช่องที่ 2 ให้ระบุเป้าหมายที่หน่วยงานได้กำหนดไว้ในแต่ละเดือน • ช่องที่ 3 นำผลการดำเนินงานกับเป้าหมายมาเปรียบเทียบกัน

5. 3. ระบุเกณฑ์ความเสี่ยง • ให้หน่วยงานระบุ • ตัวชี้วัดในแต่ละแผนบริหารความเสี่ยง • ให้ระบุเกณฑ์ความเสี่ยง โดยวิเคราะห์จากโอกาสเกิดและผลกระทบ

6. 3.1 การคิดคะแนนโอกาสเกิด (Likelihood) พิจารณาจากผลการดำเนินการตามตัวชี้วัด เช่นแผนควบคุมการจัดเก็บภาษีสุราชุมชน ตัวชี้วัดคือผลการจัดเก็บภาษีสุราชุมชนดังนั้นจะนับความถี่ในการดำเนินการที่ไม่เป็นไปตามเป้าหมาย

7. 3.2 การคิดคะแนนผลกระทบ (Impacts) =(ผล – เป้า)X 100 เป้า สำหรับค่าผลกระทบนั้น คิดจากช่องร้อยละเปรียบเทียบ ในแต่ละตัวชี้วัดนั่นเอง จากนั้น นำค่าร้อยละมาเปรียบเทียบระดับคะแนนในตารางผลกระทบ

8. 3.2 การคิดคะแนนผลกระทบ (Impacts) (ต่อ)

9. 3.3 การกรอกเกณฑ์ความเสี่ยงในตาราง Risk Matrix

10. 4. ระบุปัจจัยเสี่ยงและการควบคุมที่มีอยู่ในปัจจุบัน หน่วยงานจะต้องระบุปัจจัยเสี่ยงทั้งภายในและภายนอก รวมถึงการควบคุมที่มีอยู่ในปัจจุบันของในแต่ละปัจจัยเสี่ยงด้วย

11. 5. ระบุสาเหตุที่ทำให้ผลการดำเนินงานไม่เป็นไปตามเป้าหมาย พร้อมทั้งแผนการปรับปรุงฯ (กรณีต่ำกว่าเป้าฯ) หากหน่วยงานมีผลการดำเนินงานไม่เป็นไปตามเป้าหมาย หรือมีร้อยละเปรียบเทียบกับเป้าหมายเป็น ลบนั้น ให้ระบุสาเหตุที่ทำให้การดำเนินการไม่เป็นไปตามเป้าหมายด้วย

12. 6. ลงชื่อผู้รับผิดชอบ พร้อมทั้งหัวหน้าหน่วยงานลงชื่อรับทราบ ในการรายงานผลการบริหารความเสี่ยงทุกครั้ง หัวหน้าหน่วยงานจะต้องรับทราบผลการรายงานก่อน ที่จะส่งให้ กพร. ทุกครั้ง

13. จบการบรรยาย การกรอกแบบรายงานผลการดำเนินการบริหารความเสี่ยง โดย กลุ่มพัฒนาระบบบริหาร กรมสรรพสามิต (11 สิงหาคม 2552)