بانك ملّي ايران

1. بانك ملّي ايران طرح تفصيلي بانكداري مشاركت در سود و زيان (PLS) http://www.Allahyarifard.ir 1389

3. ساختار بانكداري PLS بانك مجري اركان امين مشاركت در سود و زيان طرح‌هاي پايان ناپذير مشاركت در سود و زيان يك طرح خاص سپرده گذار مشاركت در سود و زيان سبدي از طرح ها PLS محصولات MFS JFS ابزار گواهي پذيره گواهي مشاركت مشاركت در سود و زيان شعبه PLS

4. اركان PLS حكميت بانك امين سپرده‌گذار مجري برگشت

5. تعريف بانك ‍PLS • بانك واحدي است كه به نمایندگی از طرف سپرده‌گذار منابع سپرده‌ايي سپرده‌گذار را به مجري طرحهاي سرمايه‌گذاري تخصيص مي‌دهد و طبق قراردادهاي مشخص سود يا زيان حاصله، بين سپرده‌گذار، بانك و سرمايه‌گذار تقسيم مي‌شود. قراردادهاي تنظيمي بانك با هركدام از طرفين مي‌تواند بر مبناي كارمزد و يا بر مبناي مشاركت در سود يا زيان باشد. ساختار سازماني اداره PLS • قراردادها: قرارداد با مجري، قرارداد با سپرده‌گذار، قرارداد ارزيابي، قرارداد با امين • دستوراالعمل‌ها برگشت

6. ابزارهاي مالي بانكداري PLS • گواهي مشاركت: برگه‌هاي بي‌نامي است كه به قيمت اسمي مشخص و براي مدت زمان اجراي طرح سرمايه‌گذاري توسط شعبة بانكداري مشاركت در سود و زيان منتشر مي‌شود. دارندگان اين برگه‌ها به نسبت قيمت اسمي و مدت زمان مشاركت، در سود حاصل از اجراي طرح مربوطه شريك مي‌باشند. • گواهي پذيره: برگه‌هاي بي نامي است كه به قيمت اسمي مشخص و براي مدت زمان اجراي طرح پايان ناپذير سرمايه‌گذاري توسط شعبه بانكداري مشاركت در سود و زيان منتشر مي‌شود. دارندگان اين برگه‌ها به نسبت مبلغ پرداختي و مدت زمان مشاركت از مالكيت سرمايه شركت در قالب سهام برخوردار خواهند گرديد. • گواهي مشاركت/پذيره قابل خريد و فروش در بازارهاي ثانويه در محيط اينترنت و بانكها و بورس مي‌باشد برگشت

7. سپرده‌گذار سپرده‌گذار اعم از اشخاص حقيقي يا حقوقي با مراجعه به پورتال اطلاع رساني سامانه اينترنتي بازار ثانويه گواهي‌هاي مشارکت/پذيره يا پس از مراجعه به يکي از شعب مجري طرح مشارکت در سود و زيان و مشاوره با کارشناس مربوطه در باجه اطلاع رساني با انواع محصولات مشارکت، شرايط و مقررات سپرده‌گذاري و انصراف آشنايي کامل پيدا نموده و يکي از محصولات مشارکت را انتخاب مي‌نمايد برگشت

8. مجري • مجري شخصيتي است حقوقي که سهم الشرکه نقدي و غيرنقدي خود را به نحو مشاع طبق قرارداد مشخص با سهم الشرکه سپرده‌گذار به واسطه‌گري بانک درآميخته تا فعاليت سرمايه گذاري مشترکي را ترتيب دهد • بانك براساس عقد مشاركت مدني با مجري يا مجريان وارد معامله خواهد شد و با اخذ جعل يا حق‌العمل منابع سپرده‌اي را تجهيز و به مجري تخصيص مي‌دهد. • مجري موظف است همکاري لازم با واحدهاي نظارتي بانک يا شرکتهاي نظارتي مشخص شده از طرف بانک داشته باشد. • هرگونه تاخير در اجراي زمانبندي طرح مستلزم رعايت مفاد دستورالعملهاي مصوب بانک در اين ارتباط مي‌باشد. برگشت

9. محصولات بانكداري PLS و تسويه حساب برگشت

10. ساختار و تشكيلات بانكداري مشاركت در سود و زيان PLS • هيئت مديره و مدير عامل • كميته راهبردي بانكداري: عضو هيئت مديره ناظر، مشاور، نمايندگان ادارات حقوقي و دعاويي، معاملات، بررسي طرحها ونظارت، سرمايه‌گذاري، تحقيقات و برنامه ريزي، سازمان و روشها، رئيس شعبه PLS. • اداره PLS: واحدهاي حقوقي، ارزيابي مجري و طرحها،‌مميزي، مهندسي مالي، امين، ساير دواير مورد نياز. (چارت سازماني) • شعبه PLS: دايره اطلاع رساني، دايره صندوق، ساير دواير. برگشت

11. تشكيلات سازماني بانكداري مشاركت در سود و زيانPLS هيأت مديره كميته راهبردي PLS گروه كارشناسي تفسير و بازنگري مقررات و فرآيندهايPLS اداره PLS ادارات اعتباري ساير ادارات مركزي ادارات امور شعب واحد (دايره) حقوقي امين ساير دواير مورد نياز مديريت مهندسي مالي واحد مميزي ارزيابي طرحها شعب تابعه شعبهPLS دايره اطلاع‌رساني كارشناسان اقتصادي كارشناسان فني مهندسي حسابداري (محاسبات) دايره صندوق كارشناسان فني مهندسي كارشناسان مالي ساير دواير كارشناسان مالي برگشت

12. شعبه مشاركت در سود و زيان PLS به منظور اجرايي شدن طرح مشاركت در سود و زيان، شعبه مشاركت در سود و زيان PLS (كه ترجيحاً شعبه‌اي مستقل مي‌باشد) انتخاب و اين شعبه تحت نظارت عضو هيئت مديره ناظر مسئوليت اجراي طرح را براساس ضوابط و دستورالعملهاي تعيين شده به عهده دارد. شعبه مذكور علاوه بر داشتن ساختار ساير شعب جهت ارائه خدمات بانكي، مي‌بايد از دوايري همچون دايره اطلاع‌رساني و ارائه خدمات مشاوره، برخوردار بوده و نيز دايره صندوق اين شعبه، علاوه بر شرح وظايف متعارف ساير دواير صندوق، مي‌بايد وظايف خاصي را نيز به انجام رساند. شرح وظايف دايره اطلاع‌رساني و ارائه خدمات مشاوره • دريافت اطلاعات مربوط به انواع محصولات مشاركت، شرايط و مقررات سپرده‌گذار و مجري و نحوه سپرده‌گذاري مجدد. • اطلاع‌رساني و ارائه خدمات مشاوره‌اي به مشتريان، درخصوص محصولات و امكانات شعبه مشاركت در سود و زيان PLS. • دريافت درخواست سپرده‌گذاران، تكميل فرمهاي مربوط به سپرده‌گذاري يا مشاركت‌ها و ثبت اطلاعات فرمهاي تكميل شده. • ارسال فرمهاي تكميل شده مربوط به خريد و فروش گواهي مشاركت به دايره صندوق برگشت

13. شرح وظايف واحد امين • دريافت مدارك و مستندات بودجه‌بندي و برنامه زمان‌بندي منابع و مصارف مورد نياز و نحوه اجرا و اتمام تحويل طرح. • تشخيص و تعيين چگونگي ادوار گزارشات مجري. • تعيين سرفصلهاي كنترلي و اطلاعات مورد لزوم كه مي‌بايستي در فرمهاي مخصوص گزارشات، صورتمجلسها و دستوركارها وجود داشته باشند. • بررسي و تأييد گزارشات ادواري صورتمجلس و دستوركارهاي تهيه شده توسط مجري قبل از شروع عمليات اجرائي. • دريافت و رسيدگي به اسناد هزينه‌هاي صورت گرفته توسط مجري در مراحل اجراي طرح. • نظارت بر حسن اجراي طرح و كنترل عمليات اجرايي با برنامه‌ها و پيش‌بيني‌ها و نظارت بر تخصيص منابع و نحوه مصرف بهينه آنها. • تعيين، محاسبه و كنترل شاخص‌هاي كليدي و تهيه گزارشات لازم با توجه به شاخص‌هاي مهم از جمله هزينه زمان، كيفيت در جهت حسن اجراي عمليات. • رسيدگي و اظهار نظر درخصوص مصرف وجوه، نگهداري حسابها و صورتهاي مالي طرح. • ارائه گزارش نظارت بر عمليات اجراي طرح و كيفيت كار مجري به واحد مميزي. • ارائه گزارش صورتمجلس توقفات احتمالي طرح و دلايل مربوطه به واحد مميزي. • ارائه گزارش ارزيابي و دسته‌بندي مجري در طبقات سه‌گانه جهت درج در سوابق مجري. • بررسي و تأييد هزينه‌هاي انجام شده توسط مجري جهت تأمين و پرداخت منابع مورد درخواست مجري. • تأييد تأمين منابع نقدي (وجوه) مورد نياز مجري به صورت پيش پرداخت بر اساس نوع صنعت و طرح پس از تشخيص بانك. • تأييد تسويه مبلغ پيش پرداختي (كه مي‌تواند دفعتاً و يا بصورت مرحله‌اي باشد) پس از تشخيص بانك. • بررسي مستندات ارائه شده توسط مجري درخصوص ناكافي بودن منابع تجهيز شده جهت طرح و تأييد صدور گواهي مشاركت جديد. • تأييد هزينه‌هاي قانوني طرح نظير ماليات و ساير كسورات قانوني كه مورد پذيرش بانك باشد. • تشخيص تأخيرات ناشي از عدم هرگونه دخالت مجري بر اساس مفاد دستورالعمل تغيير در زمانبندي. • رسيدگي نهائي طرح جهت تسويه حساب با مجري حداكثر ظرف مدت مقرر در قرارداد، پس از تحويل قطعي طرح و پس از اتمام زمان نهائي (زمان بندي تدوين شده). برگشت

14. زيرسيستم‌هاي PLS تامين مالي مضاربه Mozarebeh Finance Sharing (MFS) تامين مالي جعاله Joaleh Finance Sharing (JFS) برگشت

15. انواع قراردادها در MFS • الف- بمنظور خريد و فروش كالا (تجارت) در داخل كشور (بازرگاني داخلي) • ب- بمنظور صادرات كالا به خارج از كشور به قصد فروش (صادرات) • ج- بمنظور واردات كالا از خارج براي فروش در داخل كشور (واردات) • د- به منظور واردات كالا از خارج براي صدور مجدد (ترانزيت) • هـ - به منظور معاملات بازرگاني خارجي تعويضي (سواپ) كالا برگشت

16. زير سيستم JFS به منظور تامين سرمايه در گردش بنگاه توليدي براساس ساز و كار اجرايي طرح JFS يك ابزار مالي جديد به كار گرفته مي‌شود. اين ابزار مالي به نام «گواهي آتي» با مشخصات خاص تعريف مي‌گردد كه تمايز بارزي با قراردادهاي آتي در بازارهاي بورس فعلي جهان دارد. گواهي آتي به منظور تأمين سرمايه در گردش بنگاه توليدي براساس ساز و كارهاي اجرايي طرح JFS به عنوان يك ابزار مالي توسط بانك و براساس درخواست متقاضي منابع مالي و طبق قرارداد جعاله منعقده صادر مي‌گردد. اين گواهي بي‌نام است كه قابليت انتقال به غير و خريد و فروش در بازار ثانويه و بورس كالا را دارد و آخرين شخص حقيقي يا حقوقي دارنده گواهي در سررسيد، مالك كالاي حقيقي موضوع قرارداد بوده و مالك كالاي تحويلي مجري مي‌باشد. برگشت

17. برگشت

18. دستورالعمل‌ها در بانكداريPLS تنظيم قرارداد احراز توانايي مجريي صلاحيت امين حسابداري و حسابرسي حق‌ازحمه امين دريافتيهاي بانك تضمينات ، وثائق و آورده‌ها انصراف سپرده گذار تغيير در زمانبندي مدارك و مستندات تبديل گواهي مشاركت مشاركت جديد ارزيابي طرح معاملات گواهي مشاركت تسويه حساب استانداردها الزامات نظارت پوششهاي بيمه‌اي داوري (حكميت) گزارش دهي مجريي فورس ماژور برگشت