2 – 3. přednáška

1. 2 – 3. přednáška Finanční trh. Banka. Bankovní systém. Bilance obchodní banky. Bankovní rizika

2. tok příjmů za zboží a služby tok výdajů za zboží a služby TRHY ZBOŽÍ A SLUŽEB zboží a služby zboží a služby PRODUKČNÍ JEDNOTKY (PODNIKY) DOMÁCNOSTI výrobní faktory výrobní faktory TRHY VÝROBNÍCH FAKTORŮ tok příjmů za výrobní faktory tok výdajů za výrobní faktory

3. tok příjmů za zboží a služby tok výdajů za zboží a služby TRHY ZBOŽÍ A SLUŽEB zboží a služby zboží a služby toky úspor toky úspor FINANČNÍ TRHY PRODUKČNÍ JEDNOTKY (PODNIKY) DOMÁCNOSTI toky příjmů a finančních nároků toky příjmů a finančních nároků výrobní faktory výrobní faktory TRHY VÝROBNÍCH FAKTORŮ tok příjmů za výrobní faktory tok výdajů za výrobní faktory

4. FINANČNÍ TRH = systém setkávání a střetávání dočasně volných peněžních fondů a po nich. = systém a zajišťujících pohyb peněz a kapitálu ve všech formách mezi různými ekonomickými subjekty na základě nabídky a poptávky.

5. FINANČNÍ TRH Vlastníci vstupují na finanční trhy s nabídkou volných ,přičemž usilují o získání atraktivních finančních . Finanční aktivum = na příjem nebo jmění, představovaný určitým • peníze, • majetkové cenné papíry, • dluhopisy.

6. Schéma finančního trhu financování DLUŽNÍCI VĚŘITELÉ financování FINANČNÍ ZPROSTŘEDKOVATELÉ • obchodní banky, • spořitelní a úvěrová sdružení, • investiční a finanční společnosti, • investiční a jiné peněžní fondy,...

7. VÝVOJ BANKOVNICTVÍ • Slovo banka – původ v italském „banco“ (lavice, na níž středověcí peněžní obchodníci provozovali svou činnost), • první banky vznikaly na křižovatkách obchodních cest a na místech trhů (S i J Evropa), • Banka sv. Jiří (Casa di S. Giorgio) 1408, • V Rakousku-Uhersku bankovnictví zaznamenalo rozvoj až s nástupem Marie Terezie, • v Praze jen detašovaná pracoviště bank sídlících ve Vídni.

8. VÝVOJ BANKOVNICTVÍ V ČSR / ČR • únor 1919 – Bankovní úřad - A. Rašín, • 1926 – Národní banka Československá jako CB státu + soukromé banky, lidové peněžní ústavy, spořitelní a úvěrní družstva, do 1945 fungovala v Praze též burza, • po roce 1938 byla Národní banka Československá rozdělena na Národní banku pro Čechy a Moravu a Slovenskou národní banku, ve všech bankovních institucích – německý bankovní dohled,

9. VÝVOJ BANKOVNICTVÍ V ČSR / ČR • 1945 – obnovena Národní banka Československá, v říjnu 1945 převedena na veřejný ústav (podílela se na přípravě znárodnění) • 1950 – Státní banka Československá – plně podřízená státu, • Investiční banka, Československá obchodní banka (1965), Živnostenská banka, Československá státní spořitelna, • 1990 – nové bankovní zákony – založena KB, Všeobecná úverová banka, Investiční banka (obnovena činnost)

10. VÝVOJ BANKOVNICTVÍ V ČSR / ČR • 1991 – Konsolidační banka (státní peněžní ústav) – založena za účelem oddlužení bank, • 1992 – Českomoravská záruční a rozvojová banka – pro podporu malého a středního podnikání, • 1992 – novela zákona o bankách, SBČS již není závislá na státu,zřízen bankovní dohled, základní kapitál banky 300 mil. Kč, • 1993 – Česká národní banka, oddělení bankovních soustav ČR a SR, • 1993 – stavební spořitelny,

11. VÝVOJ BANKOVNICTVÍ V ČSR / ČR • 1994 – zvýšení ZK banky na 500 mil. Kč, pojištění vkladů, • 1995 – po více než 50 letech bylo obnoveno hypoteční bankovnictví, • 1995 – Česká exportní banka, • přípravy a vstup ČR do EU – unifikace bankovních předpisů.

12. BANKA • druh , jehož hlavní činností jemezi jednotlivými ekonomickými subjekty, • je podnikatelským subjektem se rysy (druh činnosti, pravidla podnikání,...), • základním cílem činnosti banky je maximalizace / maximalizace .

13. ZÁKLADNÍ FUNKCE BANK 1) Finanční zprostředkování – banky provádějí transformaci peněz z různých hledisek: • transformace, • transformace, • transformace, • transformace. 2) Emise . 3) Provádění . 4) Zprostředkování finančního .

14. BANKOVNÍ SYSTÉM • je způsob uspořádání bankovního sektoru (část ekonomiky, kde základní jednotkou je banka), • je tvořen , souhrnem v zemi, vztahy mezi nimi a vztahy k okolí.

15. BANKOVNÍ SYSTÉM • podle postavení centrální banky lze rozlišovat bankovní systémy • podle rozsahu poskytovaných služeb lze rozlišovat bankovní systémy

16. ČESKÝ BANKOVNÍ SYSTÉM • jde o systém s existencí určitých specializovaných bank. • centrální banka: Česká národní banka • univerzální banky: ČS, ČSOB, KB,... • specializované banky: stavební spořitelny, ČMZRB - http://www.cmzrb.cz/, ČEB - http://www.ceb.cz/content/view/1/2/, • k 30.6.2011 působilo v ČR celkem 44 bank, • mimo bankovní sektor – spořitelní a úvěrní družstva (upravena zákonem č. 87/1995 Sb., o spořitelních a úvěrních družstvech), pozn.: ke 30.6.2011 – 14 subj.

17. OBCHODNÍ BANKA v ČR • v ČR je vymezena zákonem č. 21/1992 Sb., o bankách, těmito podmínkami: 1) jde o právnickou osobu se sídlem v ČR založenou jako , 2) přijímá od veřejnosti, 3) poskytuje , 4) k výkonu bankovních činností má .

18. OBCHODNÍ BANKA v ČR • minimální výše základního kapitálu banky je mil. Kč, • o udělení licence rozhoduje ČNB. Pro udělení licence musí být splněny tyto podmínky: • průhledný a nezávadný původ základního kapitálu a jeho dostatečnost, • splacení základního kapitálu v plné výši, • odborná způsobilost, důvěryhodnost a zkušenost osob, které jsou navrženy na výkonné nebo řídící funkce, • technické a organizační předpoklady pro výkon navrhovaných činností banky, …

19. Pojištění pohledávek z vkladůK 31. prosinci 2010 Fond disponoval částkou cca 18 mld. Kč • Zákonem o bankách se zřizuje Fond pojištění vkladů (je právnickou osobou); všechny banky a pobočky zahraničních bank jsou povinny do tohoto Fondu přispívat. (http://www.fpv.cz/cs/) • Pojištěny jsou včetně úroků v české i cizí měně. • Roční příspěvek banky do Fondu činí 0,04 % z průměru objemu pojištěných pohledávek z vkladů za předchozí rok. • Roční příspěvek stavební spořitelny do Fondu činí 0,02 % z průměru objemu pojištěných pohledávek z vkladů za předchozí rok. • Náhrada je oprávněným vkladatelům poskytována ve výši , nejvýše částka odpovídající pro jednu oprávněnou osobu u jedné banky.

20. Jednotná bankovní licence • od 1.5.2004, • možnost podnikání zahraničních bank na území ČR a podnikání našich bank na území členských států EU a EFTA, • na základě bankovní licence vydané v domovském státě, • banka podléhá dohledu země, ve které má sídlo, • hostitelský orgán dohledu (ČNB) dohlíží pouze na dodržování zákona o bankách (nemá možnost odejmout licenci), • vklady klientů pojištěny dle předpisů domovské země.

21. Účetní rozvaha (bilance) banky

22. Česká spořitelna, a.s., Výroční zpráva 2005

23. Česká spořitelna, a.s., Výroční zpráva 2005

24. Vlastní kapitál banky Tvořen: • (investoři nakupují akcie); • (z vytvořeného zisku). Funkce vlastního kapitálu: • zdroj refinancování aktivních obchodů, • krytí ztrát (zabezpečení solventnosti banky), • ukazatel kapitálové síly banky.

25. Kapitálová přiměřenost • potřeba VK alespoň v minimální výši, • 1987 – Basilejský výbor bankovního dohledu působící v Bance pro mezinárodní platby (BIS) – Cookův standard autorizace (Cooke-ratio), • propočet poměru VK k souhrnu rizikově vážených aktiv (cca 8%), • váhy rizikovosti, • v ČR požadované min. 8 % (v 3/2011 15,6 %) • Basel, Basel II. (The New Basel Capital Accord), Basel III • princip řízení kapitálového rizika

26. Bankovní rizika • riziko (riziko, že klient či obchodní partner banky nedodrží sjednané podmínky finanční transakce a bance tím vznikne ztráta), • zdokonalování systému poskytování úvěrů, • stanovení limitů pro dané typy úvěrových operací, • využívání Centrálního registru úvěrů (i dalších registrů)

27. Registry v ČR Centrální registr úvěrů(provozuje ČNB) – od r. 2002 • shromažďuje a poskytuje info o úvěrovém zatížení a platební morálce klientů bank, Bankovní registr klientských informací (BRKI) • zaměřen na fyzické osoby, • není úplný (24 zúčastněných bank), • od roku 2002. Sdružení SOLUS (Sdružení na ochranu leasingu a úvěrů spotřebitelům) - www.solus.cz/ • cca 37 členů, • info o FO i PO, které neplní své povinnosti (negativní info).

28. Bankovní rizika • riziko (riziko ztráty vyplývající ze změn ), • přizpůsobit strukturu aktiv a pasiv tak, aby jejich úroková citlivost na změny tržních úrokových sazeb byla přibližně shodná, • pomocí derivátových obchodů.

29. Bankovní rizika • riziko (riziko ztráty vyplývající ze změn ), • přizpůsobit strukturu aktiv a pasiv, • pomocí derivátových obchodů.

30. Bankovní rizika • riziko (riziko, že banka nedostojí v každém okamžiku svým ), • udržování souladu časové struktury aktiv a pasiv, • držba dostatečného množství rychle likvidních aktiv (pokladní hotovost, vklady u CB, státní pokladniční poukázky, atp.)

31. Bankovní rizika • riziko (provozní riziko) (riziko selhání lidského faktoru, SW, technického zařízení apod.), • výběr a výchova zaměstnanců, • efektivní vnitřní kontrola.

32. Bankovní rizika • riziko (riziko ztráty plynoucí z neochoty / neschopnosti zahraničních subjektů / země uhradit své závazky), • politická situace dané země / regionu, • přírodní katastrofa, • ekonomická krize, • stanovení limitů pro angažovanost vůči jednotlivým zemím / regionům a klientům z těchto zemí.