Экономические основы страхового дела

1. Экономические основы страхового дела

2. Экономические основы страхового дела. Страховые резервы. Сущность и задачи перестрахования как системы обеспечения финансовой устойчивости страховщиков Показатели страховой статистики. Экономические основы страхового дела

3. Экономические основы страхового дела. Специфика хозяйственной самостоятельности страховщика определяется: • принадлежностью страхования к непроизводственной сфере деятельности • экономической сущностью страхования

4. Рисковый характер операций является основной особенностью деятельности страховщика.

5. Денежный оборот страховой организации включает в себя два относительно самостоятельных денежных потока: • оборот средств, обеспечивающий страховую защиту; • оборот средств, связанный с организацией страхового дела.

6. В основе обеспечения финансовой устойчивости лежат оптимальные размеры тарифных ставок и достаточная концентрация средств страхового фонда, при которой возможна территориальная и временная раскладка ущерба.

7. На финансовую устойчивость страховщика влияют: • Наличие оплаченного уставного капитала; • Экономически обоснованные страховые тарифы; • Страховые резервы; • Наличие системы перестрахования.

8. Для получения лицензии на осуществление страховой деятельности страховщик должен обладать оплаченным в денежной форме уставным капиталом в установленной сумме.

9. Требования к минимальному уставному капиталу (ФЗ 4015-1): • 30 млн. руб. для страховщиков, осуществляющих страхование от несчастных случаев и (или) имущественное страхование

10. Требования к минимальному уставному капиталу (ФЗ 4015-1): • 60 млн. руб. для страховщиков , осуществляющих страхование жизни или личное страхование

11. Требования к минимальному уставному капиталу (ФЗ 4015-1): • 120 млн.руб. для осуществления перестрахования, а так же страхования в сочетании с перестрахованием

12. Страховой тариф это ставка страховой премии или взноса с единицы страховой суммы.

13. В страховом тарифе реализованы следующие принципы раскладки ущерба: • Территориальная • Временная

14. Территориальная раскладка Из принципа замкнутой раскладки ущерба вытекает возможность оказывать помощь пострадавшим страхователям в данном году за счет остальных участников страхования

15. Временная раскладка Требует формирования за счет неиспользованной части совокупной нетто-ставки запасных фондов, которые будут расходоваться в годы с повышенной убыточностью.

16. Страховой тариф – Основа для формирования страхового фонда

17. Страховщик должен заботиться о создании такого размера страховых резервов, который будет достаточен для предстоящих выплат страховых возмещений (страховых сумм).

18. Потребность в повышении финансовой устойчивости страховщика в условиях рискового характера кругооборота средств породила такой специфический метод, как, перестрахование, основанный на расширении раскладки ущерба.

19. Для оценки финансовой устойчивости страховщика можно использовать следующую формулу: • Где: D- сумма доходов З – сумма страховых резервов Р – сумма расходов

20. Для определения степени вероятности дефицита средств рассчитывается коэффициент В.Ф. Коньшина

21. Страховые резервы Обобщающее понятие страховой практики, обозначающее конкретную величину обязательств страховщика по всем договорам страхования и перестрахования, не исполненным на данный период времени.

22. Особенности страховых резервов • Используются для осуществления страховых выплат; • Не подлежат изъятию в бюджеты разных уровней; • Временно свободные средства резервов могут инвестироваться в разные активы

23. Страховые резервы включают: • Резерв незаработанной премии (РНП); • Резерв заявленных, но неурегулированных убытков (РЗУ); • Резерв произошедших, но не заявленных убытков (РПНУ); • Стабилизационный резерв (СР)

24. Резерв незаработанной премии Часть начисленной страховой премии по договору, относящаяся к периоду действия договора, выходящему за пределы отчетного периода, предназначенная для исполнения обязательств по обеспечению предстоящих выплат, которые могут возникнуть в следующих отчетных периодах

25. Резерв заявленных, но неурегулированных убытков Оценка неисполненных или исполненных не полностью на отчетную дату обязательств страховщика по осуществлению страховых выплат, возникших в связи со страховыми случаями, о факте наступления которых страховщику заявлено в установленном законом или договором порядке

26. Резерв произошедших, но не заявленных убытков Оценка обязательств страховщика по осуществлению страховых выплат, возникших в связи со страховыми случаями, о факте наступления которых страховщику не было заявлено в установленном законом или договором порядке в отчетном или предшествующем ему периодах

27. Стабилизационный резерв Оценка обязательств страховщика, связанных с осуществлением будущих страховых выплат в случае образования отрицательного финансового результата от проведения страховых операций в результате действия факторов, не зависящих от воли страховщика

28. Принципы инвестирования страховых резервов • Диверсификация; • Возвратность; • Платность; • Ликвидность

29. Основные направления инвестирования страховых резервов: • Ценные бумаги (федеральные, субъектов РФ, муниципальные); • Акции; • Облигации; • Векселя организаций; • Жилищные сертификаты;

30. Основные направления инвестирования страховых резервов: • Инвестиционные паи ПИФов; • Вклады в банках; • Недвижимое имущество; • Доля перестраховщика в страховых резервах; • Денежная наличность;

31. Основные направления инвестирования страховых резервов: • Депо премий по рискам, принятым в перестрахование; • Дебиторская задолженность страхователей; • Слитки золота, серебра, платины, палладия, и т.д….

32. Сущность и задачи перестрахования как системы обеспечения финансовой устойчивости страховщиков

33. Перестрахование Деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятием последним по договору страхования обязательств по страховой выплате

34. Перестрахователь (цедент) Первичный страховщик, передающий риск в перестрахование

35. Перестраховщик (цессионер) Страховое или перестраховочное общество, принимающее риск в перестрахование

36. Цессия Процесс передачи риска в перестрахование

37. Типы договоров перестрахования • Пропорциональное перестрахование (перестрахование на базе страховой суммы); • Непропорциональное перестрахование (перестрахование на базе ущерба)

38. Виды договоров пропорционального перестрахования • Перестрахование эксцедента суммы; • Квотное перестрахование; • Квотно-эксцедентное перестрахование

39. Виды договоров непропорционального перестрахования • Эксцедент убытка; • Эксцедент убыточности

40. Формы перестрахования • Факультативное; • Облигаторное; • Факультативно-облигаторное; • Облигаторно-факультативное

41. Показатели страховой статистики.

42. Страховая статистика Является основой для расчета тарифных ставок

43. Основные показатели страховой статистики: • Число застрахованных объектов (m); • Число пострадавших объектов (n); • Число страховых событий (e); • Сумма поступивших страховых платежей( ); • Сумма выплаченного страхового возмещения ( );

44. Основные показатели страховой статистики: • Страховая сумма застрахованных объектов ( ); • Страховая сумма пострадавших объектов ( )

45. Коэффициент ущербности (полнота уничтожения пострадавших объектов)

46. Коэффициент кумуляции риска (опустошительность страхового события)

47. Тяжесть ущерба, вызванного страховым случаем

48. Убыточность страховой суммы