总 帐 管 理

1. 总 帐 管 理

2. 总帐管理 一. 实际的事务处理 二. 预算和保留款 三. 合并和报表 四. 系统设置

3. 总帐概述 PO JE 保留款会 计信息 预算会计信息 录入会计 信息 实际会计 信息 帐户余额 总帐管理 会计事务处理 报表 随机查询 查询会计信息

4. 总帐与子系统的集成 采购 应付 总帐是储存会计信息的中心 接收来自财务和制造模块的 会计信息 库存 资产 总帐 • 定单 应收

5. 总帐管理 会 计 循 环

6. 打开会计期 结束会计期 会计循环 • 录入凭证 • 建立经常性分录 • 成批分配 • 凭证转回 • 凭证引入 凭 证 审 核、 分 析 和 更 改 凭证登帐 转帐及合并 生成财务报告

7. 会计循环 • 维护会计期 • 创建分录 • 外币分录转换 • 审核和修改分录 • 分录过帐 • 余额重估 • 余额转换 • 合并帐套 • 审核和调整余额 • 运行会计报表 • 关闭会计期

8. 创建分录 软件的会计分录包含了三部分内容: 日记帐批(Batch): 在相同批中的分录必须公用相同的会计期 过帐是按批来过帐 日记帐分录(Journal entry):在一个日记帐分录中所有的分录 行公用相同的货币和分类 日记帐分录行(Journal entry line): 在日记帐分录行中借方必 须等于贷方

9. 创建分录方法 手工分录 冲帐分录 循环(重复)分录 成批分配分录 日记帐分录引入

10. 日记帐自动转换 1. 输入记帐本位币日记帐 2. 输入外币日记帐 3. 输入数量日记帐

11. 审核和修改日记帐 过帐以前 1. 随机审核日记帐明细信息 2. 通过报表审核日记帐明细信息 3. 在输入日记帐分录屏幕中修改日记帐

12. 过帐 过帐后更新帐户余额 过帐分录到暂记帐帐户(Suspense Account) 自动生成内部往来分录 (Balance Intercompany Journal) 定义自动过帐

13. 余额重估 月末重估资产和负债等帐户的余额 外币 • 本位币 本位币 外币

14. 余额转换 为了随机查询,报表和合并不同币种的余额. 转换实际或预算的余额到某种外币 软件总帐自动用期间平均汇率转换收入和费用帐户 软件总帐自动用期间末汇率转换资产和负债帐户 软件总帐自动用历史汇率转换权益帐户 软件总帐把转换产生的差异过帐到差异帐户 (CAT) CAT account (Cumulative Translation Adjustment)

15. 合并帐套 为了集团财务报表的需要, 合并一个或多个帐套. 1 子公司 2 子公司 3 子公司 合并 • 母公司

16. 查询和调整余额 随机查询 通过表报查询 编制调整分录

17. 运行财务表报 使用财务表报生成器编制 (FSG) 资产负债表,利润表等客户化的财务表报 FSG Financial Statement Generator

18. 关闭会计期 完成帐务处理以后关闭或永久关闭会计期

19. 总帐管理 创建本位币日记帐分录

20. 创建日记帐分录概述 冲帐 手工 引入 重复分录 成批分配 1 业务发生 2 2 输入分录 定义分录 2 反冲标记 3 引入 3 3 生成分录 4 生成分录 修改 5 4 3 4 审核 4 5 6 5 过帐

21. 手工日记帐 金额 数量

22. 引入日记帐 采购 应付 应收 项目 成本 总帐接口表 总帐行 总帐批 总帐标题

23. 引入日记帐 过帐错误科目至暂记帐科目 建立汇总分录 引入描述性字段 修改引入分录错误行 删除引入分录

24. 创建反冲日记帐 打上反冲标记 指定反冲期间 生成反冲分录 反冲分录过帐

25. 创建循环(重复)分录 每个会计期重复发生的会计分录,定义成循环分录 设置(定义)循环分录 生成循环分录

26. 创建成批分配分录 创建(定义)成批分配分录 生成成批分配分录

27. 循环分录和成批分配分录 成批分配 循环分录 是 公式分录 是 本位币,数量 货币 外币,本位币,数量 公式 A*B/C 任何公式 每个分录行 公式 每个公式多行 一个公式一行

28. 总帐管理 外 币 分 录 的 转 换

29. 外币分录转换流程 开始 定义转换 率类型 分离 公司 用户 记帐本位币 定义外币 定义日常转换率 自动转换 5-1-94 CND SPOT .83 . 外币 分录 输入分录 本位 币 报表 结束 过帐 帐户余额

30. 外币分录转换 定义和分配外币 定义转换率类型 定义日常转换率 输入外币分录 外币分录过帐 查询外币余额

31. 定义货币 软件应用产品已经预定义了所有ISO货币 可以根据需要定义非ISO货币 分配定义的货币到帐户

32. 定义转换汇率类型 公司类型 (Corporate) 现货 ( Spot) 用户 (User)

33. 定义日常转换汇率 输入货币信息 输入转换率

34. 输入外币日记帐分录 相同日记帐批可使用不同的日记帐批 输入货币,转换率类型和转换率

35. 外币日记帐过帐 外币日记帐过帐相同于本位币日记帐过帐 外币在转换过程中可能会引起被转换的金额借方 不等于贷方. 软件的过帐程序解决这个问题的方法是把差异 增加上去相同于最大的日记帐行

36. 查询外币余额 使用帐户查询来查询外币帐户余额 通过表报来查询外币信息

37. 总帐管理 分录使用连续编号 ( Audit Journal Entries)

38. 使用连续编号概述 分类:银收 采购 调整 编号:自动 自动 手工 分录建立: 手工 自动 手工 开始值:1 28 N/A 28 1 4 7 2 29 23 30 3

39. 使用连续编号概述 定义文档连续名 分配文档连续名 设置预置文件 创建日记帐 通过文档连续编号出报表

40. 定义和分配文档连续编号名 自动连续编号 手工编号

41. 设置预置文件 总是使用: 所有类别分录都使用 部分使用: 不是 所有类别分录都使用 不使用: 不允许使用

42. 总帐管理 重 估 余 额

43. 重估余额概述 5/17 外币 本位币 应收帐款 应收帐款 转换率0.8 8,000 10,000 5/30 应收帐款 10,000 应收帐款 7,500 转换率0.75 未实现汇兑损失 500

44. 重估余额 定义未实现的汇兑损益帐户 定义重估汇率 运行重估产生会计分录 重估分录过帐 从报表上查询重估后的余额 反冲重估分录 结束外币余额

45. 定义未实现的汇兑损益帐户 未实现的汇兑损益帐户的作用

46. 定义重估汇率和运行重估产生重估分录 为实际的和预算的余额定义期间汇率 目前仅有实际的余额可以重估 指定重估的参数运行重估

47. 重估分录过帐 重估分录 过帐 相应重估帐户 (本位币) 未实现的汇 兑损益帐户

48. 反冲重估分录和结束外币余额 次月反冲重估分录 反冲重估分录过帐 继续重估循环 结束外币余额汇兑损益实现

49. 总帐管理 余 额 转 换

50. 余额转换概述 软件总帐允许把实际或预算的余额从记帐本位币 转换成任何一种外币 根据国际会计准则,使用不同的汇率转换不同类型的帐户 期间平均汇率: 收入和费用帐户 期间末汇率: 资产和负债帐户 历史汇率: 权益帐户 设置CTA帐户(Cumulative Translation Adjustment) CTA帐户, 国内称为差异折算帐户