MOSCOW • ST. PETERSBURG • YEKATERINBURG • VIENNA

1. MOSCOW • ST. PETERSBURG • YEKATERINBURG • VIENNA

2. Тема выступления Our Company Since 2000, when Incor Alliance was established as a subsidiary of large metallurgical holding to provide legal support of its corporate activity, we became completely independent law office and substantially expanded our professional boundaries providing full-service legal support for our clients throughout the most regions of the Russian Federation. Our team of more than 20 professional lawyers advises our clients on Russian and international law. Our lawyers have in-depth experience in key sectors of the market, including energy, gas distribution, subsoil use, pharmacy, and development. We have successfully advised on many mergers and acquisitions transactions, finance and corporate governance issues, taxation, real estate and inward attraction of investment resources. Consolidated resources of our office and well developed network of international partners let us promptly respond to our clients needs and provide qualified legal support for their interests and business. Девелопмент как ценообразующий фактор коммерческой недвижимости Абрамов Артём Андреевич Incor Alliance Development, Партнёр

3. Понятие и цели девелопмента недвижимости Energy and Industrial Complexes • Девелопмент недвижимости • Качественное преобразование недвижимости, обеспечивающее возрастание ее стоимости; • Профессиональная деятельность по эффективной организации и управлению инвестиционно-строительным проектом для создания объекта, максимально востребованного рынком. • Цели девелопмента недвижимости • Увеличение прибыли за счет оптимизации процессов осуществления проекта, в том числе строительства востребованного объекта с максимальной ценой реализации; • Обеспечение эффективного управления инвестиционно-строительным проектом; • Цель девелопмента — получение дохода (прибыли) за счет создания объектов, удовлетворяющих потребности приобретателей (покупателей, арендаторов) недвижимости. • We advises major companies of energy and industrial complex in Ural region gaining large experience in complete legal support of complicated projects. • Recent and the most significant project we were involved are: • Concentration of the corporate control over the oil industry company with to off-shore jurisdiction for the further sale to foreign investor. Settlement with antimonopoly authorities taking into account the dominant position of the client. • Restructure of the pharmaceutical holding company to optimize the corporate and financial control and achieve the business transparency for foreign investor attraction. • Full-service legal support of the merger and acquisition transactions of energy companies (ZapSibElectroStroy, ChelyabinskGorGas, IzhNefteMash and others). • Establishment of joint venture companies with Russian and foreign interests or the development of the real estate project on the territory of 300 ha. Overall legal support and equity acquisition deal for the assets consolidation.

4. Девелопмент как ценообразующий фактор Taxation • Our tax practice offers comprehensive expertise in Russian and international tax issues and complete legal support of different types of transactions and corporate and capital structures. • We have experience in structuring and implementing a wide range of corporate transactions from tax planning point of view: • Inbound and outbound investments; • Equity and debt financing of Russian subsidiaries and joint ventures; • Mergers and acquisitions and corporate restructuring. • We provide combined legal and tax solutions for structuring of in-kind contribution, leasing and lending transactions. • We coordinate our advice with our foreign partners located in other countries to provide well structuring and optimized tax solutions with use of different jurisdictions. • Девелопмент является важным ценообразующим фактором в процессе создания коммерческой недвижимости; • Увеличение стоимости коммерческой недвижимости в процессе девелопмента происходит на каждом этапе этого процесса; • Качественное преобразование объекта недвижимости в процессе ее девелопмента позволяет увеличить стоимость такого объекта за счет повышения его потребительской привлекательности; • Целью девелопмента коммерческой недвижимости является появление качественно нового объекта недвижимости, обладающего ценностью большей, чем исходный;

5. Этапы процесса девелопмента Our Clients • Energy Companies: • Complex Energy Systems • Regional Network Company • Komenergo • KESK – Multy Energy • Energy Company of Municipal Formations • TGK – 9 • Gas Distribution: • GasEx-Holding • PervoUralskGas • SibirGasService • IrkutskOblGas • ChelyabinskGorGas • ChitaOblGas • PermGasTechnology • UCRGAS • I. Разработка концепции и предварительное рассмотрение проекта: • постановка целей девелопмента и алгоритма их достижения; • определение основной стратегии девелопмента; • исследование рынка и определение оптимальных условий для реализации проекта; • разработка первичной и архитектурной концепций. • Development. Construction: • Europe-Invest • Group of Companies “Vertikal” • Subsoil Use: • Kosvinsky Stone • Eurasia Mining Metalurgy: Russian Copper Company • Aircraft: • Russian Helicopter Company • Ceramics: • CARBO Ceramics • Polymer Technologies: • Ural Plastic • Media: • WAZ Medien Gruppe • Tula Sloboda • ROMIR • Pharmacy: • PharmaImpex Holding • Machinery Construction: • Izhevsk Oil Machinery Plant

6. Этапы процесса девелопмента • II. Оценка условий и технико-экономическое обоснование проекта: • анализ спроса и физической возможности реализации проекта; • проведение предварительных консультаций с органами государственного регулирования; • прогнозирование вероятной позиции других заинтересованных сторон; • подготовка инвестиционных предложений и инвестиционных меморандумов.

7. Этапы процесса девелопмента • III. Проектирование и оценка проекта : • формирование команды девелоперского проекта; • подготовка бизнес-плана проекта; • проектирование, расчет затрат и оценка эффективности проекта; • получение необходимых согласований и разрешений;

8. Этапы процесса девелопмента • IV.Заключение контрактов и строительство : • создание системы взаимодействия между участниками реализации проекта ; • создание системы контроля за ходом реализации проекта ;

9. Этапы процесса девелопмента • V. Маркетинг, управление и распоряжение результатами : • определение периода, способа и персонала для маркетинговой кампании ; • обеспечение сохранности и безопасности объекта ; • управление денежными потоками по проекту; • Формирование управляющей компании для управления созданным объектом недвижимости.

10. Контакты Russian FederationYekaterinburg620075, Business Center «Antey»,Krasnoaremyskaya str. 10, 16th floor, office 1608tel/fax: +7(343) 379 57 57 AustriaViennaGonzagagasse, 4, 1010, tel./fax: +43 1 533 0 533 Russian FederationMoscow113035, Business Center «Riverside Towers»,Kosmodamianskaya nab. 52, bld. 3, 9th floortel/fax: +7 (495) 644 00 41 г. Екатеринбург, 620075 Бизнес-центр «Антей» ул. Красноармейская, д.10, 16 этаж, оф. 1608 Тел./Факс: +7 (343) 379 57 57 г. Санкт-Петербург, 119178 Бизнес-центр «Сенатор» 18-ая линия Васильевского острова, д.31, блок А, оф. 430а Тел./факс: +7 (812) 332 76 32 г. Москва, 113035 Бизнес-центр «Риверсайд Тауэрс» Космодамианская наб., д.52, стр.3, 9 этаж Тел./факс: +7 (495) 644 00 41 Russian FederationSt. Petersburg199178, 18th Line V.O., Lit. A, 31 Office 1H - 2Htel/fax: +7 (922) 209 4265 г. Вена Gonzagagasse, 4, 1010 Vienna, Austria Tel/fax: +43 1 533 0 533 www.incoralliance.com www.incoralliance.com