자산재평가 P/G 메뉴얼

1. www.hanyangct.co.kr [자산재평가] 자산재평가 P/G 메뉴얼 주식회사 한양컴테크

2. 1. 초기화 작업 2005년 회계까지의 자산자료와 복식부기 자료를 모두 삭제하고 4차기관과 동일하게 작업을 진행하는 방법 장 점 • 실제자산상태와 자산관리시스템의 자료를 일치시키기 쉬움 • 2005년회계동안 발생했던 자산 변동내역을 관리할 필요없음 단 점 • 상위자산과의 연결고리가 끊어짐 • 기존 내역들을 다시 볼 수 없음 • 전수조사를 다시 해야 함 • 검수내역과 연동되지 않음 처 리 방 법 • DB백업을 받는다. • 자산자료를 엑셀로 변환하여 기초자료를 받는다.(1.엑셀자료 내려받기 참조) • 쿼리를 통한 DB초기화 작업을 한다. • 실과에서 엑셀로 받은 자료를 이용하여 대사작업 후 증감내역을 입력 한다.(2.엑셀입력필드 설명 및 입력작업 참조) • 대사작업 후 자산실사프로그램을 통해서 자산을 재구축한다. 2. 증감분 구축 기존 자료를 모드 그대로 둔 채로 재평가내역을 하위자산으로 추가등록 하는 방법으로 누락자산을 추가 구축할 수 있으며 처분자산은 자동 처분됨 장 점 • 기존 내역을 그대로 사용할 수 있음 • 자료들의 연계성이 계속 유지됨 • 전수조사를 할 필요가 없고 자산증감분만 조사한다 • 자산처분 및 증감에 관한 내역관리를 할 수 있다. 단 점 • 실제자산상태와 자산관리시스템의 자료를 일치시키기 어려움 • 부채는 증감구축이 되지 않고 수정분개를 통해 입력ᆞ관리함 • 원 토지 및 건물의 공시지가가 증감분에만 반영이 됨. 처 리 방 법 • 자산자료를 엑셀로 변환하여 기초자료를 받는다.(1.엑셀자료 내려받기 참조) • 실과에서 엑셀로 받은 자료를 이용하여 대사 작업 후 증감내역을 입력 한다.(2.엑셀입력필드 설명 및 입력작업 참조) • 대사 작업 후 재평가자료구축프로그램을 통해서 자산을 구축한다. 자 산 재 평 가 방 법

3. 1. 엑셀자료 내려받기 [화면설명] • 메뉴 : 자산관리 – 유무형자산관리 – 복식부기연계회계처리내역 • (1) 회계연도 선택 : 회계연도 이하 자료만을 가져옴 • (2)자산유형선택 : 엑셀로 내려받을 자산유형을 선택합니다. • (3)조회 : DB에 구축되어있는 자산 내역을 그리드에 표현합니다. • (4)엑셀저장 : 그리드에 조회된 내역을 엑셀로 변환하여 저장합니다. • 기본 저장 경로는 C:\자산평가자료 입니다.

4. ※ 처분유형명 List 자산부채관리시스템-공통관리- 공통코드관리-공통코드등록 2. 엑셀 입력 필드 설명 및 입력 작업 [화면설명] 내려받은 엑셀에 추가된 항목들 입니다. - 자산번호: 자산번호는 기존에 구축된 자산에 대한 자산번호입니다. - 처분일자 : 처분일자는 기존의 자산이 처분이 되었다면 처분될 날짜를 입력하시면 됩니다. - 처분정리계정 : 자산이 처분됐을때 일어나는 분개의 계정을 입력해주시면 됩니다.(코드로 입력) 국유재산매각수익으로 현금이 들어온 경우 22101이면 219907을 입력한다. 공유재산매각수익으로 현금이 들어온 경우 22102이면 219907을 입력한다. 처분손실이 발생하여 일반운영비로 지출한 경우 20101이면 529903(기타운영비)을 입력 ※ 회계처리분개연계표참조 - 처분유형명 : 자산처분이 일어난 유형을 입력하시면 됩니다.(자산부채관리시스템-공통관리- 공통코드관리-공통코드등록에서 코드구분을 처분구분으로 선택하여 조회하신 후 나온 유형중에 하나를 명칭으로 입력해 주시면 됩니다.) - 처분금액 : 자산 처분 금액을 입력하시면 됩니다. - 변경구분 : C – 신규추가자산(기존자산실사처럼 신규추가등록) U – 재평가자산(자본적지출로 하위자산으로 등록됨) D – 처분자산(해당자산을 처분등록함) - 변경일자 : 자산의 변동이 일어난 날짜를 입력하시면 됩니다. - 변경사유 : 변경 사유를 적으시면 됩니다.

5. 재평가 증감분구축 과정은 추후 보완 예정입니다.