農業金融現況與發展

1. 農業金融現況與發展 農金局 詹庭禎 2014年4月

2. 大綱 • 壹、整體金融體系概況 • 貳、農業金融體系現況 • 參、農業金融管理成效 • 肆、農業金融體系展望

3. 壹、整體金融體系概況 • 一、金融統計 • 二、金融機構家數 • 三、金融機構存款餘額 • 四、金融機構放款餘額 • 五、金融機構逾期放款餘額 • 六、金融機構逾期放款比率

4. 壹、整體金融體系概況 一、金融統計(1/2) • 截至102年底止 • 本國銀行39家，總存款26.8兆，總放款20.6兆 • 上市公司809家資本額6兆3千億，市值21兆

5. 壹、整體金融體系概況 一、金融統計(2/2) 台灣金融版圖之回顧與前瞻 賴英照教授(聯經)，從歷史論: • 日據時代留下來的金融機構-省屬七行庫 • 設立於大陸，來台復業--國際商銀、交銀、上海商銀、央行、農銀、中信局 • 光復後在台設立者—僑資銀行、市銀行、輸出入銀行、中小企銀、信託投資、外商銀行 • 1991年15家新銀行

6. 壹、整體金融體系概況 • 截至102年底止 二、金融機構家數 註1 ：94年5月成立之全國農業金庫未計入本表(總分支機構共3家)。 註2 ：中華郵政儲匯業務總分支機構共1,323家。 註3 ：金融控股公司計12家。

7. 壹、整體金融體系概況 1.72% 1.88% 1.84% 1.73% 1.72% 3.32% 3.12% 2.81% 2.53% 2.36% 2.13% 1.99% 4.78% 4.85% 4.85% 4.98% 6.23% 6.06% 5.95% 5.75% 5.5% 5.41% 5.06% 5.03% 77.75% 三、金融機構存款餘額 77.36% (市佔比率以相對顏色分別標示) 77.11% 76.96% 75.65% 74.06% 73.09% 73.66% 73.49% 73.32% 72.9% 71.25% • 銀行存款市佔率7成多，信用部未達5% ，信合社1.72%(另中華郵政14.9% 、外銀0.84%) 。

8. 壹、整體金融體系概況 91.81% (市佔比率以相對顏色分別標示) 92.14% 91.79% 98.28% 91.8% 90.67% 91.02% 91.73% 91.11% 73.32% 91.33% 90.78% 1.75% 1.77% 1.69% 1.62% 1.68% 2.61% 2.48% 2.22% 2.01% 2.03% 1.91% 1.86% 3.7% 3.91% 3.58% 3.62% 3.57% 3.21% 2.98% 3.07% 3.44% 3.76% 3.78% 3.71% 四、金融機構放款餘額 • 銀行放款佔有率高達9成；信用部未達4% ，信合社1.75%(另外銀2.53%) 。

9. 壹、整體金融體系概況 五、金融機構逾期放款餘額 • 本國銀行及信用合作社自94年7月1日起採廣義逾放定義，與信用部採狹義逾放定義，範圍不同(註：102年底信用部廣義逾放金額為136億元) 。

10. 壹、整體金融體系概況 六、金融機構逾期放款比率 • 本國銀行及信用合作社自94年7月1日起採廣義逾放定義，與信用部採狹義逾放定義，範圍不同(註：102年底信用部廣義逾放比率為1.53%) 。

11. 貳、農業金融體系現況 • 一、農業金融體系圖 • 二、農業金融體系遵循法規 • 三、農業金庫經營現況 • 四、專案農貸協助農漁民復耕復養

12. 貳、農業金融體系現況 一、農業金融體系圖 中央主管機關(農委會) 監理 出資 監督 捐助 管理 委託 地方主管機關 農業信用 保證基金 農業發展 基金 信用保證 金管會檢查局 存款保險公司 全國農業金庫 監理 利息補貼 收受轉存款 資金融通 輔導及查核等 出資 金融檢查 存款保險 農漁會(信用部)

13. 貳、農業金融體系現況 二、農業金融體系遵循法規 法律 法規命令 行政規則 解釋函令 業務範本 作業流程

14. 貳、農業金融體系現況 • 許可主義 vs. 準則主義 • 高度規範 vs. 低度規範 • 消極資格 vs. 積極資格 • 股本 vs. 存款或保險金 • 實收資本額 vs. 資本適足性

15. 貳、農業金融體系現況 • 衍生性金融商品之價值取決於其標的資產、利率、指數價值之變動。 • 衍生性金融商品之標的可以為股票、債券、利率、匯率、指數、商品或其混合體。

16. 貳、農業金融體系現況 • Securities vs. Commodities

17. 貳、農業金融體系現況 集中交易市場與非集中交易市場 • 契約標準化 • 法律規範程度 • 交易安全

18. 貳、農業金融體系現況 • CDO • CBO • CDS • 金融創新 vs.交易安全

19. 貳、農業金融體系現況 金融海嘯 • 原因 • 證券化商品風險外溢他國 • 危機發生三階段 • 1st發生資產價值泡沫化現象 • 2nd恐懼期，危機意識提高開始警覺 • 3rd危機出現，政府介入干預提出解決措施

20. 貳、農業金融體系現況 • 三道防線失守 • 1st金融機構忽視風險管理 • 2nd信用評等機構未能確實預估風險 • 3rd美國監理機構創新監理能力不足 三道防線應獨立而非彼此牽連

21. 貳、農業金融體系現況 • 99年4月20日工商時報A5版 • 美國前總統柯林頓於接受ABC This Week訪問時表示，其當時接受魯賓及桑默斯建議，未將衍生性生融商品納入規範是一項決策錯誤

22. 貳、農業金融體系現況 • 1929-1933:9755家，損失14億美元 • 1980年代末至1990年代初: • 1617銀行，資產3026億美元 • 1295家儲貸機構，6210億美元 • 2007-2010 • 美國：通過8,500億美元紓困案；道瓊9/29當日大跌777點，創史上單日最大跌點；至2008年10月止，失業947萬人 • 國際貨幣基金會(IMF)4/23《全球金融穩定報告》：全球金融機構在2007至2010年期間面臨的損失為4.1兆美元，61%由銀行承受，達2.47兆美元 • 經濟學人：全球富人損失10兆美元，1/4的財富化為烏有

23. 貳、農業金融體系現況 • 90年7月至99年3月共處理55家金融機構，賠付2063億元 • 38家農漁會信用部，495億元(24%) • 9家信用合作社，433億元(21%) • 8家銀行，1135億元(55%)

24. 貳、農業金融體系現況 • 輔導全國農業金庫資本重建，維持農業金融穩定 • 全國農業金庫96年投資之金融商品於97年虧損100億元，農漁會股東不滿投資3年虧損逾半，如無法順利增資，所收信用部近5,000億元轉存款之去向，將造成政府困擾，甚可能引發基層金融風暴 。 • 農業金融局會同農業金庫逐一拜訪323家農漁會股東說明溝通，說服其認列虧損並增資60億元，於98年底順利完成增資。 三、農業金庫經營現況 (1/5)

25. 貳、農業金融體系現況 • 收受信用部轉存款 • 依據農業金融法規定，信用部餘裕資金應至少3/4轉存農業金庫。 • 截至102年底，農業金庫收受信用部逾6,623億元轉存款。 四、農業金庫經營現況 (2/5) 農業金庫收受農漁會轉存款表 單位:億元

26. 股東結構 1923年成立，政府出資50%，農林漁牧合作組織部分出資。 1959年政府完全釋股。 目前以農業協同組合連合會(80%)、農業協同組合(16.88%)、漁業協同組合連合會(2.53%)及漁業協同組合(0.37%)為主。 主要功能 農業金融系統資金融通、業務輔導。 辦理存款、放款、匯兌、外匯、投資等業務。 業務發展歷程 初期-放款業務為核心業務。 日本經濟由農轉工-農業貸款需求下降，從事有價證券投資。 1996年-日本經濟泡沫化與長期低利環境，朝國際化發展。 2008年-金融海嘯，海外金融商品評價大幅滑落，首度虧損。 2009年3月-累積損失達5,657億日圓。 *日本農林中央金庫(3/5)

27. 註3：不包含海外運用。 會員等 市町村農協 都道府信農連 農林中金 *日本農林中央金庫(4/5) 其他0.2兆日圓 受託放款0.0兆日圓 農民及 一般客戶等 受託放款1.2兆日圓 系統轉存款 60.2兆日圓 註1：部分農協直接轉存農林中金。 運 用 其他3.2兆日圓 系統轉存款30.9兆日圓 有價證券 金錢信託 52.6兆日圓 有價證券 金錢信託 18.7兆日圓 4.9兆日圓 有價證券信託 放款 21.9兆日圓 放款 14.3兆日圓 放款 5.3兆日圓 註2：農協及信農連放款不包含對其他金融機構之放款。 存款 88.1兆日圓 存款 54.1兆日圓 存款 43.1兆日圓 註4：亦接受漁協及森林組合系統轉存款。 調 度 農林債 5.1兆日圓 借款0.9兆日圓 其他4.8兆日圓 其他 21.8兆日圓 借款0.5兆日圓 受託放款1.2兆日圓 其他0.8兆日圓 受託放款0.0兆日圓

28. 貳、農業金融體系現況 五、農業金庫經營現況 (5/5) • 建構完整的上下層金融服務 • 303家農漁會信用部原於所屬行政區域內各自營業，無法發揮1,169個營業據點整體效益，督導農業金庫整合信用部業務及通路。 • 責成農業金庫及303家農漁會於99年6月簽約合作，整合完整農業金融服務體系，提供城市、鄉村、山區或離島地區民眾便捷服務。 • 共開辦代收11家銀行信用卡費、中華電信費、國民年金保險費、電費、水費、汽機車燃料費以及其他銀行複委託代收等業務。

30. 貳、農業金融體系現況 六、低利貸款協助農漁民復耕復養 • 協助莫拉克颱風受災民眾重建家園，災貸核貸件數達99.8% • 98年莫拉克颱風造成空前嚴重農業損失，農漁民受災嚴重，影響還款能力，策劃各項莫拉克颱風農業金融協助措施: • 天然災害低利貸款本金寬緩2年，利息寬緩1年。 • 災害貸款利率由年息1.25%調降為1%，協調信用部共體時艱吸收降息。 • 協調農信保基金對本次申貸災害貸款提供9成保證並免收手續費。 • 推動舊專案農貸本金展延2年且期間免收利息。 • 14縣市莫拉克災害貸款核貸比率99.8%，其中12縣市達100% 。

31. 參、農業金融管理成效 • 一、整體信用部營運規模擴大 • 二、整體信用部獲利持續提升 • 三、整體信用部放款品質漸次改善 • 四、整體信用部風險承擔能力增強 • 五、信用部經營概況比較 • 六、信用部存放比率情形

32. 參、農業金融管理成效 單位:億元 一、整體信用部營運規模擴大 • 農金局於93年1月成立。 • 存款由93年1月底之1兆2,859億元增加至1兆6,471億元，放款則由5,620億元增加至8,857億元。

33. 參、農業金融管理成效 二、整體信用部獲利持續提升 單位:億元 • 獲利能力提高：93年度至102年度每年均有盈餘，平均每年盈餘約38億元，與91、92年度虧損情形相較，獲利能力持續提升。

34. 參、農業金融管理成效 單位:億元,% 三、整體信用部放款品質漸次改善 • 逾放金額由93年1月底之995億元減至91億元，逾放比率由17.71%降至1.03%。

35. 參、農業金融管理成效 單位:億元,% 四、整體信用部風險承擔能力增強 • 淨值由93年1月底之762億元增至1,093億元，備抵呆帳覆蓋率則由19.75%提升至276.12% 。

36. 參、農業金融管理成效 五、信用部經營概況比較 • 逾放比率低於1%者有198家，其中49家逾放比率為0%。 • 逾放比率超逾15%有5家信用部，較93年1月底之132家減少127家。

37. 參、農業金融管理成效 • 信用部存放比率偏低，資金運用效率有待加強 • 102年底平均存放比率43.79%。 • 存放比率低於10%者有2家，分別為6.63%及0%(重設信用部)。 • 存放比率超逾70%有27家，最高為77.62%。 六、信用部存放比率情形

38. 肆、農業金融體系展望 • 一、強化信用部內控內稽 • 二、近期工作重點

39. 肆、農業金融體系展望 一、強化信用部內控內稽(1/2) • 信用部存放款平均利差僅1.7％，微利時代更應重視內稽內控。 • 總幹事負內稽內控最終督導責任，須責令信用部確實執行。 • 內稽內控確實執行，健全信用部經營。

40. 肆、農業金融體系展望 一、強化信用部內控內稽(2/2) • 強化信用部內稽內控措施 • 修正稽核工作底稿：彙整信用部常見內控缺失及舞弊態樣，請全國農業金庫修正信用部稽核工作底稿範本，農漁會併同修正內部文件並落實查核工作。 • 提升稽核人員獨立性：47家農漁會稽核人員隸屬信用部主任，將稽核人員提升為直屬總幹事。 • 建立多重查核機制：除現有委託金管會檢查機制外，農金局亦會同縣（市）政府及全國農業金庫實地查核。 • 加強辦理教育訓練。

41. 肆、農業金融體系展望 二、近期工作重點 • 都市到鄉村，互補與合作 • 鼓勵青年返鄉經營農業 • 最上層農業金融機構責任日益加重 • 持續提供低利營農資金

42. 謝謝聆聽敬請指教