1.6 人身保险的功能

1.6 人身保险的功能 • 一、人身保险的一般功能 • 二、人身保险的特殊效用

一、人身保险的一般功能 • 1．风险分散功能 • 2．保险金给付功能 • 3．调节收入分配功能 • 4．金融融资功能（保险机构的投资活动）

二、人身保险的特殊效用 • （一）对个人和家庭的效用 • （二）对企业的作用 • （三）对社会的效用

（一）对个人和家庭的效用 • 1．经济保障 • 2．投资手段 • 3．税收优惠 • 4．其他作用

1．经济保障 • （1）身故利益(人身保险最基本的利益) • （2）满期利益(“储蓄寿险保单”所具有的利益) • （3）伤残利益

2000年中国交通意外发生情况 资料来源：《中国统计年鉴2001年》

2000年中国火灾意外发生情况 资料来源：《中国统计年鉴2001年》

2．投资手段 • 人身保险尤其是长期人寿保险不具投机性，没有风险，有着稳定而且可靠的未来收益（可能低于其他投资方式），同时又具有经济保障的作用，因此更容易被人们所接受，更多地成为个人投资组合中的一项选择。 • 与个人在金融市场进行投资相比较，寿险公司的投资具有明显的优势。

3．税收优惠 • 一般税法规定（如美国），在被保险人死亡时给付的人寿保险金可以免交所得税。付给受益人的保险金还可以全部或部分免交遗产税。 • 在一些国家，政府为了鼓励居民投保人身保险，专门立法规定：人身保险的保费，在限额内可免缴所得税。

4．其他作用 • （1）免除被保险人的债权人索债。 • （2）人寿保险单可以作为贷款的抵押品。

（二）对企业的作用 • 1．分担企业对雇员的人身风险责任。“重要雇员保险 ”（Key Employee Insurance） • 2．增加员工福利，提高企业对人才的吸引力。 • 3．保持合伙企业继续经营。

（三）对社会的效用 • 1、是资本市场重要的资金来源。 • 2、有助于稳定社会生活。 • 3、有助于扩大社会就业。 • 4、有助于解决社会老龄化问题。