102 學年度預算編製說明會

1. 102學年度預算編製說明會 主辦單位:會計室 102/02/22

2. 預算編審預定日程

3. 預算編製方向及原則 • 收支平衡 • 資源共享 • 精實支出 • 爭取外源 • 行政支援學術

4. 預算填報單位 • 各一級單位（含102學年度新設系） • 整併轉型各系則由負責整併系彙整填報 電子&資工&資科資科系填報 財金&管資&數創&數行數位行銷系填報

5. 歲入預算編製-學雜費收入 填報單位： • 上、下、第3學期之學費、雜費收入 1.教務處上線填報所系科班級數、學生數、開課時數、收費類別及是否全學期校外實習。 2.會計室依教務處填報資料&收費標準估算學雜費收入。 • 暑修收入 教務處及進修部 • 電腦實習費 圖資處 「所系科班級數及學生數預計表」、 「收費類別、開課時數等預計表」、「歲入預（概）算明細表」 表單

6. 歲入預算編製-推廣教育及產學合作收入 推廣教育填報單位：研發處依教育部補助、政府委辦補助、學校自辦等性質之推廣教育學分（非學分）班填列。 產學合作填報單位：研發處依國科會計畫、政府機構及業界產學合作計畫填列。 NEW 應依符合教育部法令項目並考量學校推教制度變革編列之 「歲入預（概）算明細表」 表單

7. 歲入預算編製-補助及捐贈收入 補助收入填報單位： • 資本門獎補助研發處 • 經常門獎補助人事室 • 其他各受補助單位（以主計畫負責單位統籌） 捐贈收入填報單位：研發處、學務處及各主辦捐款單位 表單 「歲入預（概）算明細表」

8. 歲入預算編製-財務收入 填報單位：會計室 「歲入預（概）算明細表」 表單

9. 歲入預算編製-其他收入 填報單位： • 試務費收入教務處 • 住宿費收入、校車收入學務處 • 停車費收入、租金收入、場地費收入、回收收入及行政規費總務處 • 網路使用費圖資處 • 其他雜項收入各業務單位 「歲入預（概）算明細表」 表單

10. 歲出預算編製-資本支出 • 土地改良物、房屋及建築：逾50萬元以上應先提送總務會議審議，由總務處編列 • 儀器及其他設備：單價一萬元以上且耐用年限逾二年 • 圖書(含期刊)：由圖資處統一編列 • 電腦軟體：單價一萬元以上且耐用年限(或使用權)逾二年；行政單位電腦設備及軟體,由圖資處統一編列 • 資本門投資計畫完成期間超過一個會計年度,應附「重要投資計畫長期預算表」 • 購置電腦相關設備之預算，應先提送電腦設備管理委員會審議 「工作計劃大綱」、「歲出預（概）算明細表」 (附表：重要投資計畫長期預算表－無則免) 表單

11. 歲出預算編製-經常支出（1/2） • 人事費：人事室、教務處、進修部、受補助單位 • 業務費：各單位以不逾101學年度估計決算數為原則；雜支不得高於業務費5% • 維護費：房舍維修逾10萬元以上提送總務會議審議 • 退休撫卹費：人事室 • 折舊及攤銷：總務處 • 獎助學金支出：學務處(或其他受捐贈之指定單位) 、教務處、研發處 研發處--應編列參加國際認證組織協會年費 圖資處--應編列支援教學單位電腦維修費 總務處--應編列支援教學單位設備維修費 NEW

12. 歲出預算編製-經常支出（2/2） NEW • 推廣教育及產學合作支出：研發處 推教支出應依符合教育部法令項目並考量學校推教制度變革編列 • 財務支出：會計室 • 其他支出：試務費支出教務處及進修部 財產交易短絀-報廢總務處 有提折舊之財產報廢，殘值列財產交易短絀科目 圖書報廢，依其成本列折舊科目 • 學群需編列至少30%校內款預算用於辦理學術研討會與講座課程 「工作計劃大綱」、「歲出預（概）算明細表」、 「人事費分析表」(無則免) 表單

13. 預算表單送件 • 處、部、室、所系科務會議決定預算項目及優先順序 • 系所及學群預算提送群務會議審議 • 一定金額以上之房舍改善及維修送總務處彙整提送總務會議 • 電腦相關軟硬體設備預算需先送圖資處彙整提送電腦設備管理委員會審議 • 3月20日前將各預算表單完成上線送達會計室彙整【第1階段】 • 5月15日前依預算委員會核配額度, 依程序修正原提概算，並將外加經費(微軟授權方案)納入預算，但不得再自行新增預算項目，將修正後歲入歲出各表單完成上線送達會計室彙整【第2階段】

14. 相關規定及表單 • 規定: 102學年度預算編製要點、預算科目表 • 表單:上網申報，線上繳交 1.工作計劃大綱 2.歲入預（概）算明細表 3.歲出預（概）算明細表 4.人事費分析表(無則免) 5.重要投資計畫長期預算表(無則免)-表單另外提供 • 學生數&進修部、在職專班及第3學期上課時數等-3/5前線上繳交

15. 功能別會計科目分類 • 董事會支出-董事會 • 行政管理支出-校長室、秘書室、人事室、會計室、總務處 • 教學研究及訓輔支出-教務處、學務處、研發處、圖資處、進修部、各學群、 通識教育處、各所系科（總務處、人事室）

16. 工作計劃大綱-範例

17. 歲入概算明細表-範例

18. 歲出概算明細表-範例（1/2） 依經費來源 分別填報 詳列設備及物品之單價數量 每月電話費不得逾1,200元

19. 歲出概算明細表-範例（2/2） 雜支不得高於業務費5%

20. 人事費分析表-範例 編製說明: 本表依各總帳科目別分別編製;每月預算數項目未列示於上者，均列在<其他>欄

21. 重要投資計畫長期預算表 編製說明: 凡跨一個年度以上之重要投資計畫,均應詳為查填

22. 系統操作示範