Sistema Bancario: Situación Actual, Desafíos Regulatorios e Institucionales

1. Sistema Bancario: Situación Actual, Desafíos Regulatorios e Institucionales Gustavo Adolfo Villa, Jr.

2. Agenda • Situación Centro Bancario Internacional a Junio 2014 • Desafíos Regulatorios • Marco Conceptual • Acuerdo 4 – 2013 • Supervisión Consolidada Conglomerados Financieros • Capital • Desafíos Institucionales • Marco Prevención Blanqueo de Capitales y Financiamiento del Terrorismo

3. Situación Centro Bancario Internacional Junio 2014

4. Panamá: Centro Bancario Internacional y Sistema Bancario Balance de Situación (En millones USD)

5. Panamá: Centro Bancario Internacional Posicionamiento Activos y Bancos con Mayor Crecimiento a Junio 2014 (En millones USD)

6. Panamá: Centro Bancario Internacional y Sistema Bancario Estado de Resultados (En millones USD)

7. Panamá: Sistema Bancario Indicadores de Rentabilidad

8. SBN: Variación Porcentual (12M) Crédito y Depósitos Internos; IMAE (En Porcentaje)

9. Panamá: Sistema Bancario Crédito Sectores Económicos (En millones USD)

10. Panamá: Sistema Bancario Posicionamiento Crédito Interno y Bancos con Mayor Crecimiento a Junio 2014 (En millones USD)

11. Panamá: Sistema Bancario Préstamos Hipotecario Residencial: Relación Préstamo – Garantía (En millones USD) Distribución del Financiamiento por Rangos Junio 2014 (En porcentaje)

12. Panamá: Sistema Bancario Indicadores de Calidad de Crédito Interno (En porcentaje)

13. Panamá: Sistema Bancario Indicadores de Calidad de Crédito Hipotecario (En porcentaje)

14. Panamá: Sistema Bancario Indicadores de Calidad de Crédito Comercio (En porcentaje)

15. Panamá: Sistema Bancario Indicadores de Calidad de Crédito Consumo Personal (En porcentaje)

16. Panamá: Sistema Bancario Provisiones de la Cartera Local (En porcentaje)

17. Panamá: Sistema Bancario Nacional Índice de liquidez promedio: Junio 2013-2014 (En porcentaje)

18. Panamá: Centro Bancario Internacional Índice de Adecuación de Capital (En porcentaje)

19. Adecuación de Capital: marzo 2014 (En millones USD)

20. Panamá: Sistema Bancario Depósitos Internos (En Millones USD)

21. Panamá: Sistema Bancario Posicionamiento de Depósitos Internos y Bancos con Mayor Crecimiento Junio 2014 (En millones USD)

22. Panamá: Sistema Bancario Nacional Índice de liquidez promedio: Junio 2013-2014 (En porcentaje)

23. Panamá: Centro Bancario Internacional Índice de Adecuación de Capital (En porcentaje)

24. Adecuación de Capital: marzo 2014 (En millones USD)

25. Desafíos Regulatorios

26. Marco Conceptual Reformas Prudenciales

27. Marco Conceptual Reformas Prudenciales

28. Marco Conceptual Reformas Prudenciales Estabilidad Economía Estabilidad Financiera Estabilidad Bancos

29. Acuerdo 4-2013

30. ASPECTOS DE LA ACTUALIZACIÓN DEL MARCO NORMATIVO Fortalecimiento del Gobierno Corporativo para la gestión del riesgo de crédito Fortalecimiento provisiones / incorporando provisiones dinámicas Parámetros para desarrollar modelos internos Valoración de las garantías 30

31. ACUERDO CONTEMPLA DOS ASPECTOS FUNDAMENTALES 31

32. RESPONSABILIDADES

33. RESPONSABILIDADES DE LA JUNTA DIRECTIVA • Estrategias y políticas de crédito. • Tolerancia al riesgo, establecer límites por cliente, segmento de mercado y producto. • Aprobar estructura organizativa adecuada. • Velar que la Gerencia superior administre las operaciones de crédito. • Velar que se guarde la proporción entre el riesgo de crédito asumido y los fondos de capital. • Aprobar la introducción de nuevos productos, segmentos o actividades. • Dar seguimiento a la exposición con partes relacionadas y grupos económicos. • Aprobar las excepciones a las políticas y límites internos, entre otras.

34. COMITÉ DE CRÉDITO • GENERALIDADES • Podrán participar Directores de Junta Directiva. • Otros miembros del Comité: Gerencia Superior, área de negocio, responsable de la gestión de riesgo de crédito. • Máxima autoridad en la evaluación y aprobación de créditos. • El responsable Gestión Riesgo de Crédito y área de negocio, sólo tendrá derecho a voz. • Reuniones mínimo una vez al mes. • El personal de la UAR no debe participar en las etapas del proceso de crédito. • RESPONSABILIDADES • Definir la instancia dentro de la estructura de aprobación de las operaciones de crédito. • Otorgar límites de aprobación a las instancias definidas. • Diseñar y aprobar políticas de seguimiento y evaluación de la cartera con la debida segregación de funciones. • Revisar por lo menos una vez al año el sistema de administración. • Formular a la Junta Directiva propuestas de mejoramiento de las políticas, procesos y procedimientos para la aprobación de créditos.

36. COBERTURAS DEL RIESGO DE CRÉDITO • En atención a la categoría de clasificación • Individual o por grupo ESPECÍFICAS MODELOS INTERNOS • Desarrollados por los propios bancos • Evaluación y aprobación previa por la SBP CLASES DE PROVISIONES • Criterios prudenciales • Todas las facilidades que no tengan provisión específica DINÁMICAS

37. TABLAS DE PONDERACIONES PROVISIONES ESPECÍFICAS PROVISIONES MÍNIMAS (modelos internos) PROVISIONES DINÁMICAS

38. Conglomerados Financieros

39. OBJETIVOS • Contar con una norma que permita la adecuada supervisión consolidada de los grupos bancarios. • Incorporar a la regulación los estándares internacionales. • Contar con una norma que ayude a mejorar el proceso de supervisión consolidada transfronteriza.

40. Principios del Joint Forum ( Comité Basilea-IOSCO-IAIS)

41. Principios del Joint Forum ( Comité Basilea-IOSCO-IAIS)

42. ESQUEMA DEL PROYECTO DE ACUERDO • Requisitos y responsabilidades • Control interno y auditoría • Incompatibilidades GOBIERNO CORPORATIVO CONCENTRACIÓN • Límites de concentración • Partes relacionadas • Exposiciones intragrupo • Sistema de gestión de riesgos • Tolerancia al riesgo • Responsabilidades de UAR GESTIÓNINTEGRAL DE RIESGOS

43. ESQUEMA DEL PROYECTO DE ACUERDO • Información requerida • Evaluación de la estructura • Establecimientos de subsidiarias en el exterior • Cambios en la estructura REQUISITOS ADICIONALES PARA CF ALCANCE DE LA CONSOLIDACIÓN • Sujetos que deben reportar información • Incorporación de entidades

44. Capital

45. Cambios Estándares Internacionales sobre Capital (Basilea)

46. Conceptos Nuevo Proyecto de Capital

47. Desafíos InstitucionalesPrevención AMLFT

48. ANTECEDENTES • En Octubre 2012, el FMI realiza visita a Panamá a fin de generar un Informe de evaluación basado en las 40 + 9 Recomendaciones del GAFI. • Las recomendaciones Core and Key son utilizadas para determinar si un país es sujeto a una evaluación continua por parte del Grupo Revisorio de las Américas (ARRG) y es propuesto por Grupo Revisorio de Cooperación Internacional (ICRG) brazo de GAFI. Core & Key 40 + 9

49. PRINCIPALES CONCLUSIONES DEL INFORME El marco legal del año 2000, no es consistente con los actuales requisitos de las Recomendaciones del GAFI: no incluye el financiamiento al Terrorismo El marco legal tiene que incorporar otras actividades financieras y sujetos obligados de riesgo. Existen brechas sustanciales en la cobertura de Actividades y Profesiones no Financieras Designadas (APNFDs), Casinos, Promotoras de Bienes y Raíces, Ventas de Gemas y Metales Preciosos. Las brechas regulatorias en APNFDs, generan riesgos internos y a otras jurisdicciones Autoridades (en especial la UAF) no tienen independencia, facultades o recursos suficientes para ejercer debidamente la supervisión del sistema financiero. Capacidad operativa (UAF) es limitada por restricciones y limitaciones de acceso a la información de partes obligadas.

50. INICIATIVAS POSTERIORES AL INFORME DEL FMI • Reactivar Comisión Presidencial de Alto Nivel para el combate a ALD/FT. • Asesoría del FMI y del BID para elaborar las normativas, preparar la Evaluación Nacional de Riesgo País y la Estrategia Nacional de Riesgos, requisito de las nuevas 40 recomendaciones. • Departamento del Tesoro de los Estados Unidos para ayudarnos con el tema. • Evaluación bajo las nuevas 40 recomendaciones en el Primer trimestre del 2016 a realizarse por GAFISUD y el informe deberá estar publicado en Diciembre 2016. • Marzo de 2014 se presenta el Plan de Acción del Grupo Revisorio Regional de las Américas, liderados por Canadá y Perú. • Mayo de 2014 Panamá acepta el Plan de Acción.