Доклад финансового управления за 2013 год

1. Доклад финансового управления за 2013 год

2. Налоговая политика В целях увеличения доходов консолидированного бюджета муниципального образования муниципального района «Усть-Цилемский» и выполнения Соглашения о повышении эффективности использования бюджетных средств бюджета муниципального образования муниципального района «Усть-Цилемский» на 2013 год Распоряжением Администрации муниципального образования муниципального района «Усть-Цилемский» от 18 января 2013 года № 15-р был утвержден План мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов консолидированного бюджета муниципального района «Усть-Цилемский» , а также по сокращению недоимки бюджета муниципального района «Усть-Цилемский» на 2013 год и плановый период 2014 и 2015 годов.

3. Налоговая политика Так же , в целях увеличения доходов , создана Межведомственная комиссия по ликвидации задолженности по выплате заработной платы и контролю за исполнением трудового и налогового законодательства. В течении 2013 года проводились заседания межведомственной комиссии по ликвидации задолженности по выплате заработной платы и контролю за исполнением трудового и налогового законодательства в отношении 12-ти субъектов, не исполняющих обязанности по уплате задолженности по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование и уплате налогов. С налогоплательщиками проводится определенная работа по погашению задолженности по арендной плате за землю и имущество (направляются претензии о недоимке, ведется устная беседа, по телефону). За отчетный год по арендной плате за землю направлено 50 претензий на сумму 123,7 тыс. руб., все претензии в полном объеме удовлетворены. По арендной плате за муниципальное имущество выставлено 32 требования на сумму 517,9 тыс. руб., исполнено 24 требования на сумму 378,8 тыс. руб. Кроме того, направлено в Арбитражный суд Республики Коми три иска на сумму 96,3 тыс. руб. иски удовлетворены в полном объеме, проводится работа по взысканию.

4. Доходы консолидированного бюджета муниципального района «Усть-Цилемский»

5. Доходы консолидированного бюджета на 1 жителя района В консолидированный бюджет поступили доходы на 1 жителя: 2011 год - 130105,7 тыс. руб./12656 чел. = 10280,0 рублей. 2012 год – 141512,7 тыс. руб./12355 чел. = 11454,0 рублей. 2013 год – 152857,2 тыс. руб./12310 чел. = 12417,0 рублей. Как видно идет рост доходов на душу населения 2012/2011 года на 1174,0 рублей; 2013/2012 годы на сумму 963,0 рублей, в тоже время наблюдается снижение численности населения.

6. Администрирование доходов На территории муниципального района «Усть-Цилемский» осуществляют работу по администрированию платежей 15 администраторов доходов, т.ч. Администрация муниципального района, Управление образования, Финансовое управление, Контрольно-счётная палата, 11 администраций сельских поселений. Администрирование доходов осуществляется в соответствии с требованиями бюджетного и налогового законодательства. Администраторы доходов (за исключением СП: «Новый Бор», «Трусово», «Среднее Бугаево», «Замежная», «Нерица») на территории района направили оформленный должным образом пакет документов в Управление Федерального казначейства по Республике Коми для закрепления доходных источников заявили себя в установленные сроки. Главам администраций СП «Новый Бор», «Трусово», «Среднее Бугаево», «Замежная», «Нерица» следует обратить внимание в своей работе на правильность оформления документов.

7. Невыясненные поступления За 2013 год на невыясненные поступления зачислено 164 платежа.

8. Взаимодействие с межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 2 по Республике Коми Заключено Соглашение о взаимодействии Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы №2 по Республике Коми и Финансовым управлением о сроках, составе и формате предоставляемой информации о начисленных, уплаченных и суммах задолженности, недоимки, отсроченных налогов, пеней и штрафов в целом по соответствующим видам налогов, пеней и штрафов. • Финансовым управлением согласно запроса МИФНС России № 2 по РК предоставляется помесячное распределение доходов бюджета муниципального образования и прогноза поступления ИФНС; • МИФНС ежегодно направляется прогноз, уточненный прогноз поступлений на очередной финансовый год по доходам, зачисляемым в бюджет муниципального района и бюджеты сельских поселений, администрирование которых осуществляется МИФНС;

9. Бюджетная политика Бюджетная и налоговая политика муниципального района «Усть-Цилемский» направлена на повышение уровня жизни населения. Обеспечена сбалансированность и устойчивость бюджета муниципального района «Усть-Цилемский». Формирование и исполнение бюджета муниципального района «Усть-Цилемский» осуществлялось на базе муниципальных программ. С целью повышения качества предоставления и доступности муниципальных услуг, планирование бюджетных ассигнований на предоставление муниципальных услуг осуществлялось на основе показателей муниципального задания и нормативных затрат, утвержденных органами местного самоуправления муниципального района «Усть-Цилемский». Совершенствуется система заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных нужд муниципального района «Усть-Цилемский», путем формирования плана размещения муниципального заказа с максимальной точностью по номенклатуре и срокам проведения торгов на стадии планирования и утверждения бюджета муниципального района «Усть-Цилемский», проведения открытых аукционов в электронной форме при размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для муниципальных заказчиков.

10. Повышение эффективности бюджетных средств Основной целью бюджетной и налоговой политики муниципального района «Усть-Цилемский» является дальнейшее развитие экономического потенциала и повышение эффективности бюджетных расходов. Для достижения указанной цели необходимо решить следующие основные задачи: • 1. Обеспечение финансовой стабильности и эффективное управление муниципальными финансами и муниципальным долгом муниципального района «Усть-Цилемский». • 2. Создание условий для перехода на программную структуру расходов бюджета и обеспечение качества процедур бюджетного планирования и финансового менеджмента. • 3. Обеспечение полного исполнения и оптимизация расходных обязательств муниципального района. • 4. Совершенствование инструментов управления и контроля на всех стадиях муниципальных закупок. • 5. Обеспечение экономически обоснованного объема муниципального долга, сокращение стоимости обслуживания и совершенствование механизмов управления муниципальным долгом. • 6. Укрепление доходной базы муниципального района. • 7. Содействие укреплению налоговой базы сельских поселений и выравнивание их бюджетной обеспеченности.

11. Отчёт о ходе реализации целевой муниципальной программы «Повышение эффективности бюджетных расходов муниципального образования муниципального района «Усть-Цилемский» на период до 2013 года» на 31.12.2013 года

13. Деятельность финансового управления в отраслях социальной сферы В соответствии с Бюджетным посланием Президента РФ о бюджетной политике, майскими Указами Президента Российской Федерации в отраслях социальной сферы определены основные приоритеты расходов местного бюджета: обеспечение обязательств в сфере образования, культуры по выплате заработной платы, законодательно установленных обязательств по выплате пенсий. В последние годы расходы консолидированного бюджета МР «Усть-Цилемский» на социальную сферу составляют 72-77 %. В связи с сокращением численности населения наращивание социальных расходов не дает должной отдачи на каждый вложенный бюджетный рубль, поэтому на первый план выходит задача по повышению эффективности использования бюджетных средств и качества предоставления социальных и муниципальных услуг гражданам.

14. Образование На цели образования в 2013 году направлено 454 194,5 тыс руб., т.ч. за счет средств местного бюджета 224 820,9тыс.руб.; за счет республиканского бюджета 221 698,7 тыс.руб., за счет федерального бюджета 7674,9 тыс. руб. В 2013 году состоялось торжественное открытие школы в с. Замежная. Готовится проектная документация для строительства интерната новой школы. На капитальный и текущий ремонты было выделено из республиканского бюджета 3 801,5 тыс. рублей, муниципального – 7 375,3 тыс. рублей. » Проведен ремонт кровли , замена оконных блоков на окна ПВХ в здании МБДОУ «Детский сад №3» с.Усть-Цильма В МБОУ «Усть-Цилемская СОШ» капитально отремонтированы столовая, спортивный и актовый залы

15. Здравоохранение Здравоохранение. С 01 января 2013 года Учреждение здравоохранения «Усть-Цилемская центральная районная больница» предано на региональный уровень власти Российской Федерации и финансируется за счет средств республиканского бюджета Республики Коми. В течении 2013 года в рамках муниципальных программ на цели здравоохранения из бюджета района было израсходовано 1 699,2 тыс. руб., в том числе: Целевая муниципальная программа "О мерах по привлечению и закреплению специалистов, прибывших на работу в муниципальные учреждения муниципального района "Усть-Цилемский" (2012 - 2014 годы)» 667,1 тыс.руб. Целевая муниципальная программа "Предупреждение и борьба с социально значимыми заболеваниями в муниципальном районе "Усть-Цилемский" (2012-2015 годы)» 700,0 тыс. руб. Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства собственности муниципальных образований ( строительство лечебного корпуса) 332,1 тыс. руб. В рамках Соглашения о сотрудничестве между ООО «ЛУКОЙЛ-Коми» и администрацией МР «Усть-Цилемский» для Усть-Цилемской центральной районной больницы было приобретено оборудование : анализатор биохимический автоматический; анализатор гематологический .

16. Физическая культура и спорт Физическая культура и спорт В 2013 году расходы в области физической культуры и спорта составили 7096,3 тыс. рублей, в том числе за счет республиканского бюджета 1 956,4 тыс. руб. в рамках муниципальных программ: МП "О мерах по привлечению и закреплению специалистов, прибывших на работу в муниципальные учреждения МР "Усть-Цилемский" (2012 - 2014 годы)» 5,7 тыс. руб. МП «Развитие туризма в МР "Усть-Цилемском" (2013 - 2015 годы)«825,7 тыс. руб. "Развитие физической культуры и спорта в Усть-Цилемском районе (2012-2014 год)» 200,0 тыс. руб. 17 ноября состоялось торжественное открытие новой лыжной базы в с. Усть-Цильма с освещенной лыжной трассой протяженностью 2,5 км

17. Культура В целом расходы на культуру в 2013 году составили 96 736,8 тыс. руб., в том числе за счет средств республиканского бюджета 5 655,3 тыс. руб., за счет средств федерального бюджета 104,4 тыс. руб. В рамках целевых муниципальных программ было израсходовано 4 784,0 тыс. руб. в том числе: "Программа энергосбережения и повышения энергетической эффективности муниципального района "Усть-Цилемский" (2011 - 2015 годы) 369,0 тыс. руб. "Культура Усть-Цилемского района (2013-2015 годы)« 2643,6 тыс. руб. "Обеспечение первичных мер пожарной безопасности в учреждениях культуры и искусства муниципального района "Усть-Цилемский" (2011-2013годы) 1771,4 тыс. руб.

18. Впервые состоялся межрегиональный фестиваль русской народной песни «Лейся, песня, над Печорой». X Республиканский фольклорный праздник «Усть-Цилемская горка» В 2013 году в музее А.В. Журавского создано структурное подразделение «Визит-центр», предметом деятельности которого является осуществление работ, направленных на сохранение культурного наследия Усть-Цилемского района.

19. Социальное обеспечение Через реализацию муниципальных программ , в муниципальном районе «Усть-Цилемский» реализуется важнейшая задача бюджетной политики государства в области социального обеспечения – выполнение обязательств перед гражданами. В 2013 году на территории района действовало несколько социально-ориентированных целевых муниципальных программ, в том числе: • ЦМП «Дополнительная социальная поддержка отдельных категорий граждан, проживающих на территории муниципального района «Усть-Цилемский», на 2011 – 2013 годы»; • ЦМП "Обеспечение жильем молодых семей (2011 - 2015 годы)»; • ЦМП "Молодежь Усть-Цилемского района" (2013-2015 гг.)»; • ЦМП «О мерах по привлечению и закреплению специалистов, прибывших на работу в муниципальные учреждения муниципального района «Усть-Цилемский» (2012-2014 годы)».

20. Мониторинг реализации ФЗ от 08 мая 2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с совершенствованием правового положения государственных(муниципальных) учреждений». Еще одно важнейшее направление работы- повышение эффективности деятельности муниципальных учреждений В соответствии с Федеральным законом от 08 мая 2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с совершенствованием правового положения государственных(муниципальных) учреждений» все бюджетные учреждения района изменили свой статус на учреждение нового типа- « муниципальное бюджетное учреждение» и финансируются в виде субсидий на выполнение муниципального задания и иных субсидий. В течение 2013 года произошли следующие изменения : реорганизация МБОУДОД «ДЮСШ» в форме присоединения к МБУ«ЦФС и Т»; МБУ «ЦФС и Т» преобразован в МБОУДОДМ «ЦФС и Т»; с 01 октября 2013 года создано новое учреждение МБУ «Центр обслуживания муниципальных бюджетных учреждений».

21. Структура муниципальных учреждений МО МР «Усть-Цилемский» : Доля бюджетных учреждений МО МР «Усть-Цилемский» по состоянию на 31.12.2013.

22. Деятельность финансового управления по реализации Федерального закона от 21.07.2005 г. № 94-ФЗ «О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд» Начиная с 01 января 2012 года уполномоченным органом на размещение заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг является финансовое управление. Продолжена работа на общероссийском сайте www.zakupki.gov.ru. Нормативная база переработана в отношении финансового управления. Комиссии созданы по направлениям деятельности.

24. В рамках реализации муниципальной целевой программы «Развитие и поддержка малого и среднего предпринимательства в муниципальном районе «Усть-Цилемский» (2012 – 2013 годы)»в 2013 году была оказана поддержка следующим субъектам малого предпринимательства • Усть-Цилемского района: • К(Ф)Х Торопов Н.Е.; • К(Ф)Х Кирьянова Т.В.; • К(Ф)Х Канева Л.А.; • К(Ф)Х Захаров В.Л.; • К(Ф)Х Поздеев Ю.Г.; • ИП Дуркин А.А.; • ИП Поздеев А.Н.; • ИП Федотов С.Л.; • ИП Хозяинов А.О.; • ИП Захаров А.Л.; • ООО «Цилемское»; • ООО «ЖЭУ»; • СПК «Заря – 1».

25. По дорожному хозяйству Капитально отремонтирован переулок Юбилейный (0,65 км), ул. Батманова в с. Усть-Цильма Капитально отремонтирован участок автомобильной дороги Трусово– Филиппово (4,1 км)

26. Закончено строительство насосной станции и водопровода в д. Чукчино

27. Деятельность финансового управления в сфере межбюджетных отношений В целях повышения эффективности выравнивания бюджетов поселений предусмотрена возможность распределения муниципальных фондов финансовой поддержки поселений не только исходя из численности населения, проживающего на их территории, но и уровня их расчетной бюджетной обеспеченности, с применением формализованных процедур, показателей налогового потенциала с учетом различий в структуре населения, климатических, географических и иных объективных факторов и условий, влияющих на объем фонда. В соответствии со статьей 130 Бюджетного кодекса РФ ежегодно устанавливаются нормативы формирования расходов на оплату труда муниципальных служащих. В результате все 11 бюджетов сельских поселений обеспечены сбалансированным бюджетом.

28. Отчетность финансового управления • В течение 2013 года в финансовое управление предоставлялась отчетность: 4 бюджетополучателями и 14 администраторами доходов бюджета муниципального района «Усть-Цилемский»; 11 сельскими поселениями; 42 бюджетными учреждениями. • Ежемесячно формировалась консолидированная бюджетная отчетность муниципального района «Усть-Цилемский» • Ежеквартально формировалась сводная бухгалтерская отчетность бюджетных учреждений района • Сформирована и предоставлена в Министерство финансов РК в установленные сроки годовая консолидированная бюджетная отчетность и сводная бухгалтерская отчетность муниципального района «Усть-Цилемский»

29. Документационное обеспечение финансового управления, взаимодействие с ОМС и средствами массовой информации В финансовом управлении администрации МР «Усть-Цилемский» система документационного обеспечения базируется на программе «Регистрация документов организации 2.7» Отчетность сдана в срок. Нарушений исполнительской дисциплины не было. Письменных обращений граждан не поступало. В течении 2013 года проведены семинары по организации бюджетного процесса на территории района с депутатским корпусом. В рамках проведения Дня финансиста проведены уроки финансовой грамотности в школах района.

30. Ревизионная работа 2013 года • На основании постановления администрации МО МР «Усть-Цилемский» от 24 декабря 2012 года, №12/2493 проведено 37 комплексных ревизий финансово-хозяйственной деятельности органов местного самоуправленияи муниципальных бюджетных учреждений. • Муниципальное образование сельского поселения «Замежная» , МБДОУ «Детский сад № 15» д. Загривоная, МБДОУ «Детский сад № 16» д. Степановская, МБДОУ «Детский сад № 14» с. Замежная, МБОУ «Степановская ООШ», МБОУ «Пижемская СОШ», МБОУ «Черногорская НШДС», Муниципальное образование сельского поселения «Трусово», МБДОУ «Детский сад № 20» с. Трусово, МБДОУ «Детский сад № 22» д. Рочево, МБОУ «Филипповская НШДС», МБОУ «Цилемская СОШ», Муниципальное образование сельского поселения «Среднее Бугаево», МБДОУ «Детский сад № 27» с. Среднее Бугаево, МБОУ «Бугаевская СОШ», Управление образования администрации МО МР «Усть-Цилемский», МБОУ ДОД «РЦДТ «Гудвин» с. Усть-Цильма, МБДОУ «Детский сад № 1» с. Усть-Цильма, МБДОУ «Детский сад № 3» с. Усть-Цильма, МБДОУ «Детский сад № 5» с. Усть-Цильма, МБДОУ «Детский сад № 9» д. Чукчино, МБДОУ «Детский сад № 10» с. Коровий Ручей, МБОУ «Ёрмицкая ООШ», МБОУ «Короворучейская СОШ», МБОУ «Нерицкая НШДС», МБОУ «Синегорская СОШ», МБОУ «Усть-Цилемская СОШ», Муниципальное образование сельского поселения «Окунёв Нос», МБДОУ «Детский сад № 29» с. Окунёв Нос, МБОУ «Окунёвская СОШ», Муниципальное образование сельского поселения «Ёрмица», Муниципальное образование сельского поселения «Усть-Цильма», ГБУЗ "Усть-Цилемская ЦРБ“, МБУ "РЦКДиК“, Муниципальное образование сельского поселения «Хабариха», МБОУ «Хабарицкая СОШ», МБДОУ «Детский сад № 24» с. Хабариха.

32. Казначейское исполнение бюджета

33. Спасибо всем за работу!