Podnikateľský plán

1. Podnikateľský plán • Podnikateľský plán je komunikačný dokument • Podáva jasný, pochopiteľný opis príležitosti • Zabezpečuje presvedčivé argumenty, ktoré robia príležitosť vierohodnou • Príležitosť pre podnikateľa systémovo si utriediť podmienky pre podnikanie, postupy a predpokladané efekty • Podkladový materiál pre investora, banku na základe ktorého sa rozhodujú o financovaní alebo kapitálovom vstupe • Monitorovací materiál pre sledovanie úspešnosti podniku

2. Na ktoré otázky by mal podnikateľský plán odpovedať • Aký úžitok bude mať realizácia podnikateľského plánu pre zákazníka ? • Aký úžitok bude mať ten ktorého podnikateľským plánom oslovujete (banka, investor, partner, ....) • Aké riziká môžu ohroziť realizáciu podnikateľského plánu a ako im budete predchádzať

3. Dbajme na špecifiká podnikateľského plánu ! Pred spracovaním odpovedzme  na dve kľúčové otázky : • Kto je adresátom podnikateľského plánu • Aké očakávame reakcie adresáta – čo od neho chceme ?

4. Adresát : • Investor do Vašej novej idei, alebo existujúceho podnikania • Investor, ktorý chce váš podnik kúpiť • Záujemca o joint- venture • Obchodný partner • Donátor • Finančná inštitúcia –banka • Podnikateľ • Majiteľ (akcionár) • ...

5. Ak ide o investora sústreďujeme sa na excelentnú návratnosť pri minimálnom riziku • Ak chcete získať peniaze na rast podniku musíte sa sústrediť na zvýraznenie kvality manažmentu a na preukázateľné príležitosti • Nezamlčujte riziká, hovorte o ich riadení

6. Formát Podnikateľského plánu • Formát musí byť ľahko čitateľný – jednoduché texty, príťažlivé nadpisy, citáty, vhodná grafika • Nemá sa používať malé písmo • Rozsah podnikateľského plánu by nemal prekročiť 30 strán vrátane príloh • Treba sa vyhýbať skratkám a pokiaľ ich použijeme je treba pri prvom použití podať vysvetlenie • Pri využití analógií dbať na ich jasnosť • Odborná terminológia môže byť pre autora samozrejmosťou, ale čitateľ z iného odboru potrebuje vysvetlenie

7. Rady: • Nezvýrazňujte na prvom mieste financovanie, prvoradé je vzbudiť záujem ! • Úspechom je získať “druhé kolo“ • Buďte pripravení dokladovať akékoľvek tvrdenie detailnou informáciou

8. Prezentácia podnikateľského zámeru Písomná prezentácia • Prehľadne napísaná, použitý typ a veľkosť písma, ktorý je dobre čitateľný • Použiť decentný papier vrátane titulného listu a väzby • Vhodné je aj číslovanie strán a jednotlivých kapitol • Koncipovanie dokumentu tak, aby bol ľahko čitateľný • Ak sa môžu použiť diagramy alebo obrázky je to pre čitateľa oživením • Kontrolujte preklepy, gramatické chyby, numerické chyby • Voľte starostlivo odkazy na referencie, ktoré sú overiteľné • Ak používate externé informácie, treba uviesť ich zdroje • Ak sa použijú skratky, potom ich treba pri prvom použití vysvetliť • Odborná terminológia musí byť zrozumiteľná

9. Osobná prezentácia • Dôležité je decentné, a sebaisté vystupovanie prezentátora • Prezentácia sa nečíta, ale suverénne a presvedčivo prezentuje • Prezentácia by mala byť dokumentovaná potrebnými a vhodnými priesvitkami, alebo premietaním dát z dataprojektoru • Pokiaľ nie je k dispozícii vizuálna technika je potrebné pripraviť podstatné grafické a tabelárne podklady tak, aby poslucháči ich mali pred sebou • Na otázky je potrebné reagovať jasne, rozvážne a vecne • Nie je vhodné vyhýbať sa obtiažnym otázkam, najmä týkajúcim sa rizík a vierohodnosti zámeru

10. Štruktúra Podnikateľského plánu • Titulný list • Zhrnutie projektu • Identifikácia firmy • Popis predmetu podnikania, výrobkov a služieb • Trh a konkurencia • Marketing • Výrobný proces • Technicko-organizačný plán • Finančný plán • Prílohy

11. Titulný list • Názov dokumentu: Podnikateľský plán • Názov a adresa podniku (resp. i logo podniku v záhlaví dokumentu) • Meno výkonného riaditeľa • Čísla telefónu a faxu, adresa webovej stránky podniku • Kontaktná osoba a jej postavenie a číslo telefónu, faxu a emailovú adresa • Dátum vypracovania a predloženia • Poznámka: „Tento podnikateľský plán obsahuje dôverné informácie, ktoré nesmú byť rozširované alebo iným spôsobom zverejňované bez súhlasu podniku /názov/.

12. Zhrnutie projektu (označované aj ako Manažérske zhrnutie – Management Summary) • Stručný popis produktov a trhov • Kľúčové osobnosti podniku • Princípy podnikateľského zámeru • Požiadavka na adresáta (objem investícií, ponuka predaja akcií, atď.) Sumarizácia podnikateľského plánu v rozsahu max. 2 strán

13. Identifikácia firmy • Názov firmy, adresa, IČO, DIČ, rok založenia, právna forma • Vybavenosť základným imaním • Kto sú vlastníci firmy a management, ich schopnosti a praktické skúsenosti (v prílohe ich profesijné životopisy) • Charakteristika stavu firmy (počet zamestnancov, obrat, zisk, výber informácií by mal byť relevantný účelu podnikateľského plánu)

14. Popis predmetu podnikania, výrobkov a služieb • Postavenie voči konkurencii, prednosti • Ocenenia produktov, firmy • Najdôležitejšie úspechy, dosahované výsledky • Poslanie a súhrnné strategické ciele podniku, základné aktivity, • Hlavné produkty – výrobky a služby • podrobná charakteristika produktov, t.j. vyrábaných výrobkov a poskytovaných služieb. • popis dôležitých funkčných vlastností a ich prípadných odlišností od produktov konkurentov • v tejto časti je priestor pre zdôraznenie prínosov (pridanej hodnoty) pre zákazníkov, ako i ekonomickej efektívnosti produktov z pohľadu podnikateľa.

15. Trh a konkurencia • Definícia súčasného trhu, postavenie na trhu • Zámer pôsobenia na trhu • Trendy vývoja trhu • Špecifika trhových segmentov • Charakteristiku existujúcich a potenciálnych konkurentov a dodávateľov

16. Marketing • Ako sú definovaní zákazníci • Aké formy chcete použiť na ich získanie • Akou formou budete predávať • Aké ceny stanovíme • Aké formy distribúcie budete používať • Ako uvediete svoje produkty na nových trhoch Otázky marketingového plánu podniku, vrátane distribučnej, cenovej a podpornej politiky,

17. Výrobný proces • Charakteristika používaných technológií • Okruh dodávateľov a spôsob práce s nimi • Dopady produkcie na životné prostredie • Technológie a prevádzka • Základné informácie o používaných technológiách, vývoji a využívaní kapacít, obnove strojov a zariadení, investičnej výstavbe, dodávkach a spotrebe energie, vývoji nových technológií a prípravných a podporných procesoch. • Dôležité sú informácie o systéme operačného riadenia, systémoch riadenia kvality, informačných a manažérskych systémoch, až po otázky ochrany životného prostredia

18. Technicko-organizačný plán • Postupné kroky pre uskutočnenie podnikateľského plánu, vr. Časového plánu • Náklady potrebné na uskutočnenie jednotlivých etáp • Investičné • Jednorázové prevádzkové • Zodpovednosť za realizáciu jednotlivých etáp

19. Finančný plán Finančný plán v rozsahu výkazov zisku a strát, súvahy a výkazu CF, v prípade histórie podniku retrospektívne údaje za posledných 3-5 rokov Zakladateľský rozpočet pre novú firmu • Potrebné obstarávacie prevádzkové výdavky • Zriaďovacie poplatky • Potrebné prevádzkové vybavenie (telefón, kanc.potreby ap.) • Náklady na sprevádzkovanie prevádzkových priestorov • Potrebné investície do HIM a NHIM • Uvádzacie marketingové náklady • Potrebné prevádzkové prostriedky na plánovanú produkciu do prvého inkasa • Predpokladané pohľadávky do dosiahnutia nulového bodu • Finančné krytie jednotlivých druhov nákladov • Plán tržieb a nákladov

20. Finančné plánovanie • projektovania vývoja výnosov a tržieb • projektovaniu vývoja nákladov • projektovanie vývoja finančnej situácie podniku = > • predpoklady vývoja zisku • pohľad na vývoj vlastných a cudzích zdrojov, • pohľad na alokáciu zdrojov do položiek stálych a obežných aktív • prezentácia predpokladov vývoja cash flow

21. Prílohy • Doklady potvrdzujúce totožnosť podniku a dobu jeho existencie • Doklady potvrdzujúce významné úspechy a dosahované výsledky • Katalóg základných produktov – výrobkov a služieb, resp. i cenník produktov • Nadobudnutécertifikáty, vlastníctvo patentov a licencií • Podrobné dokumenty o dosahovanej výkonnosti a finančných výsledkoch • Bankovéinformácie a bankovézáruky • Trhovéanalýzy a ďalšie štúdie spracovanénezávislými inštitúciami • Dôležitístrategickí spojenci a partneri.

22. FINANČNÝ PLÁN PODNIKU Dlhodobý finančný plán obsahuje finančné rozhodnutia o dlhodobých aktívach alebo pasívach, ktoré nie vždy možno ľahko zrušiť a môžu zaväzovať podnik k istému smeru činnosti na niekoľko rokov. Sú to rozhodnutia o potrebe kapitálu (investičné projekty a ich efektívnosť), spôsoboch financovania (vlastné a cudzie zdroje) a rozhodnutia o štruktúre zdrojov krytia kapitálovej potreby (optimalizácia finančnej štruktúry). Krátkodobý finančný plán obsahuje finančné rozhodnutia o krátkodobých aktívach a pasívach. Rozhodnutia súvisia s uskutočnením výrobných, obchodných a ostatných činností podniku.