國立中興大學總務處

1. 國立中興大學總務處 出納組簡報 九十七年七月廿三日

2. 簡 報 目 錄 壹、主要業務內容 貳、出納業務現況 　一、組織概況 　二、業務職掌 　三、其他業務事項 附錄　詳細業務職掌

3. 壹、主要業務內容（1） １、發放教職員工生薪資、教師各項鐘點費 　　、差旅費、臨時工資、各計劃工作人員 　　津貼與各廠商貨款、工程款等。 ２、支援各學年度各類招生考試、寒暑期各 　　類進修訓練課程之相關經費出納業務。 ３、辦理選課註冊繳費作業，學生學雜費之 收納，並製表陳報教育部及審計部。

4. 主要業務內容（2） ４、代收各類工本費、押標金、建教合作 　　經費等相關出納業務。 ５、辦理各種合作計畫、民間人民團體補 助款之收支。 ６、代扣繳本校教職員工之公教房屋貸款 　　及員工小額貸款。 ７、代收繳退休人員、眷屬之保險費與臨 　　時人員勞、健保費。

5. 主要業務內容（3） ８、代辦進修推廣部及林管處（農林畜 　　牧作業基金）等各項出納業務。 ９、辦理全校教職員工年度各類所得扣 繳。 １０、代收圖書館各項繳費、貴重儀器 　　使用費、游泳池、場地租金等。

6. 主要業務內容（4） １１、帳簿、支票開立及支付等電腦化業 　　　務。 １２、辦理學生各類獎助學金、工讀金及 　　　各項退費支付。 １３、校務基金帳戶之管理，並配合辦理 　　　資金轉存可轉讓定期存單，俾利孳 　　　息事宜。

7. 貳、出納業務現況 一、組織概況 二、業務職掌 三、其他業務事項

8. 一、組織概況 本組現有同仁含組長共十三位 • 　組長一名 • 　職員三名 • 　技工二名 • 　工友五名 • 　約聘人員二名

9. 二、業務職掌(1) • 組長：賴明達－－ 　 １、出納各項收支款項之核章。 　 ２、出納業務之督導與管理。 　 ３、支票之核章及登記。 　 ４、上級長官臨時交辦事項。

10. 業務職掌（2） • 黃燕貞小姐─教職員工薪資 • 王瑞瑜小姐─教職員工薪資所得稅代 　 扣繳 • 楊惠如小姐──日、夜間部及研究所 　 （含在職專班）學雜費 • 黃豐青小姐─林管處８８８２、學生 各類退費、獎助學金、工讀金、公費

11. 業務職掌（3） • 嚴明真小姐──國科會８８８０ • 江姿玉小姐──行政專戶８８７７ • 徐慧宜小姐──農委會８８７９ • 趙佩瑜小姐─綜合存戶９９５５

12. 業務職掌（4） • 何麗香小姐──校務基金保管金 　 ８８７８ • 張雯惠小姐──雜項收入（普字） • 彭玉琳小姐──收繳公、勞、健保費 　 及收僑生健保費

13. 業務職掌（5） • 工讀生── 　１、公文收發及管理 　２、各帳戶支票送會計室及校長室 　　　蓋章 　３、往返郵局洽公等

14. 三、其他業務事項(1) • 本校校務基金目前係存放於第一銀行台中分行。 • 本校所收廠商之有價證券或定存單（保固金）係以露封方式寄存第一銀行台中分行保管。 • 本校學雜費係委託第一銀行台中分行代收。

15. 其他業務事項（2） • 基於共同供應契約電子採購需求，本校目前係與合作金庫銀行，簽訂網路採購卡契約書。 • 為便利學生申請成續單及肄、畢業證（明）書等之工本費繳納，於行政大樓一樓註冊組設有自動繳費機壹台。

16. 其他業務事項（3） • 各金融機構於本校校內設置自動付款機之現況如下： 　１、第一銀行台中分行參台。 　２、台中郵局貳台。

17. 簡報完畢敬請指教

18. 附錄：業務職掌(1) １、嚴明真：國科會(8880-5)帳戶 • 簽收傳票→開立支票→付款（含付款明細單分類）→記帳→銷帳（差額解釋表）。 • 博士後研究員薪資。 • 暑修退學分費。

19. 業務職掌（2） 　２、張雯惠：雜項收入(收字) • 收繳場地租費、汽機車停車費、教材編撰費、各項罰款收入、儀器賠償、游泳池門票等收入。 • （以雜項收入及代收代付科目而論）。 • 押標金（保證金）、押圖（說）費、有價證券等保管品及保證品。

20. 業務職掌（3） 　３、王瑞毓：所得稅 • 計劃人員、臨時工及建教合作津貼、社團指導費等各項所得稅。 • 年底彙總所有業務之所得稅、製發扣繳憑單及申報。 • 暑修鐘點費（經常工作）。 • 退休人員所得稅。 • 列印所得稅扣繳明細。

21. 業務職掌（4） ５、黃燕貞：教職員工薪資 • 全校教職員工薪資（含教育部增聘）、各類鐘點費。 • 教職員工考績、不休假加班費、年終獎金、子女教育補助費、晉級、休假補助費、夜工補費。 • 退撫基金及臨時專任職工離職儲金所得稅扣繳。 • 出納組財產保管。

22. 業務職掌（5） ６、黃豐青：8882-1帳戶 學生獎助學金(9776-6)戶＼工讀金＼公費 △ 各類學生退費(含日夜間＼研究所之休退學退費＼ 助學貸款＼宿費等)。 △ 林管處等各附屬單位（畜牧場、實習商店、家畜 醫院等）各項收、繳款。 △ 教職員工等各類貸款（房屋、小額、急難等貸款 ）。 △ 收學生成績單等工本費。 △ 各界捐贈獎助學金。

23. 業務職掌（6） 　７、楊惠如：學雜費業務 • 日、夜間部及研究所等學雜（分） 　費業務。 • 學生宿費、電腦使用費。 • 教育學分費如：研究所在職專班 　 （以本校設有學籍者而論）。

24. 業務職掌（7） ８、江姿玉：行政專戶(8877-5)帳戶 　　簽收傳票→開立支票→付款（含付 　　款明細單分類）→記帳→銷帳（差 　　額解釋表）。 △ 暑修工作費發放。 △ 空大工讀金發放。

25. 業務職掌（8） 　 ９、趙佩瑜：9955-6帳戶 • 建教合作收入之收據開立及入帳(建字) • 該帳戶之收支控管、定期存款存取等收 　 款、記帳、銷帳（差額解釋表）。 • ＊（收入傳票簽收應為業務負責人簽收 　 入帳，而非以帳戶劃分） • 分配招生工作。

26. 業務職掌（9） １０、彭玉琳：公＼勞健保費　 　　　之扣繳及核對 • 僑生健保費。

27. 業務職掌（10） １１、何麗香：8878-3帳戶 • 簽收傳票→開立支票→付款（含付款明細單分類）→記帳→銷帳（差額解釋表）。 • 招生劃撥專戶（22197695）之帳戶管理。

28. 業務職掌（11） １、徐慧宜：農委會(8879-1)帳戶 　　簽收傳票→開立支票→付款　 　　（含付款明細單分類）→記帳　 　　→銷帳（差額解釋表）。 • 　月退休金發放（一年二次）、 　　撫慰金。 • 　教師實習津貼。

29. 業務職掌（13） 　１４、工讀生 • 郵局業務洽辦。 • 收、發公文及管理。 • 各帳戶支票送會計室及秘書室用印。 • 辦公室其他事務及工讀生管理。 • 撥款明細單、薪水單等分類整理。