天心資訊開發股份有限公司

1. 天心資訊開發股份有限公司 102年度結算申報異動內容 　　一．前置作業 　　二．本稅 　　三．租稅減免附冊 　　四．結算媒體申報作業

2. 天心資訊開發股份有限公司 一.前置作業 (1)結算會科設定：8結算系統-2系統設定-1結算會計科目設置 擷 取 F8執行 依預設執行即含全部帳套

3. 天心資訊開發股份有限公司 一.前置作業 (2)會計師基礎資料設定：8結算系統-2系統設定-2會計師基礎資料設定 　證號別-事務所-增加公會名稱及會員證號 ，請務必輸入全銜及會員證號 證號別為2事務所 : 請輸公會縣市名稱全銜 例:社團法人台北市記帳及 報稅代理業務人公會

4. 天心資訊開發股份有限公司 一.前置作業 (2)會計師基礎資料設定:8結算系統-2系統設定-2會計師基礎資料設定 　證號別-記帳士-名稱更正為公會名稱、配合媒體檔格式長度增加可輸 　入20個中文字，請輸入公司名稱全銜。 證號別為3記帳士: 請輸公會縣市名稱全銜 例:社團法人台北市記 帳士公會

5. 天心資訊開發股份有限公司 一.前置作業 (3)減免通報單設置：8結算系統-2系統設定-3減免稅額通報單輸入標準設置 點“預設” 點預設即含 全部帳套

6. 天心資訊開發股份有限公司 一.前置作業 (4)ICA/ARE申報代號設定:8結算系統-2系統設定-5 ICA/ARE申報代號設定 點“預設” 點預設即含 全部帳套

7. 天心資訊開發股份有限公司 一.前置作業 (5)行業標準代號設定:8結算系統-1結算申報事前勾稽-1行業標準代號 101年舊行代 0116-12菌種培育 0129-11蠶飼育 0129-12鳥飼育 更新為102年行業標準代號

8. 天心資訊開發股份有限公司 一.前置作業 (5)行業代號轉換:8結算系統-B系統- K轉檔程式-7行業別轉換

9. 天心資訊開發股份有限公司 一.前置作業 (5)行業代號轉換:8結算系統-B系統- K轉檔程式-7行業別轉換 102年部份行代，為多個代號對應一個舊代號，導致無法判斷相對應的代號，故需至營業人自行修正。 EX:0129-11羊飼育- 舊代號0129-99未分類其他畜牧 0129-14鵝飼育- 舊代號0129-99未分類其他畜牧

10. 天心資訊開發股份有限公司 一.前置作業 (6)營業人輸入行代:8結算系統-B系統-1營業人資料設定/會計基礎(一)

11. 天心資訊開發股份有限公司 二.本稅作業 封面：8結算系統-3本稅-2結算申報書目錄 1.取消新設立勾選項目 2.刪P5給付外國營利事業之 所得適用免稅規定明細表

12. 天心資訊開發股份有限公司 二.本稅作業 P1損益計算表：8結算系統-3本稅-3損益計算表 1.新增預備科目 2.變更#93名稱

13. 天心資訊開發股份有限公司 二.本稅作業 P2基本稅額申報表：8結算系統-3本稅- 4 基本稅額申報表 1.欄項名稱扣除改“減”除 2.更正證券及期貨交易所得和 基本稅額計算公式

14. 天心資訊開發股份有限公司 二.本稅作業 P3營業成本表：8結算系統-3本稅- 6營業成本表 刪除“加(減)項說明欄”

15. 天心資訊開發股份有限公司 二.本稅作業 P5給付外國免稅明細表：8結算系統-3本稅-7(第5頁)-3給付外國免稅明細表 刪“給付外國免稅明細表”並取消續頁列印

16. 天心資訊開發股份有限公司 二.本稅作業 P6~7列支限額計算表：8結算系統-3本稅-8列支限額計算表 P6刪勞、職工退休金刪除(二)、(三)核准文號 P7保險費-為員工投保之團體壽保險列印

17. 天心資訊開發股份有限公司 二.本稅作業 P8關係人負債及業主權益明細表：8結算系統-3本稅-9-1第一部份/2第二部份 1.新增每月平均業主權益1月初(f0)、負債(d0)1月初欄位 改本年每月平均各關係人之負債合計數計算明細表名稱 2.業主F/(負債D)合計 =f0(d0)+f1(d1)+f2(d2)+…+f10(d10)+f12(d12)

18. 天心資訊開發股份有限公司 二.本稅作業 P9給付符合外籍人士租稅優惠之適用範圍規定費用明細：8結算系統-3本稅-A-3 新增外籍人士姓名配合格式可輸入至40中文字

19. 天心資訊開發股份有限公司 二.本稅作業 P13投資人明細及分配盈餘表：8結算系統-3本稅-D投資人明細及分配盈餘表 新增資本公積發給現金-不具出資額性質(股利17)、)具出資額性質(非股利18)

20. 天心資訊開發股份有限公司 二.本稅作業 P14股東可扣抵稅額帳戶變動明細表：8結算系統-3本稅-E股東可扣抵額額變動表 1.新增3B預設科目

21. 天心資訊開發股份有限公司 二.本稅作業 P14股東可扣抵稅額帳戶變動明細表：8結算系統-3本稅-E股東可扣抵額額變動表 2.表尾列印新增711~872等合計欄位，因ICA並不含這 合計代號，故只會在印表時顯示

22. 天心資訊開發股份有限公司 二.本稅作業 P15盈餘分配表或盈虧撥補表：8結算系統-3本稅-F盈餘分配或盈虧撥補表 取消盈餘分配比率連結畫面 改成直接進P15-1盈餘表

23. 天心資訊開發股份有限公司 二.本稅作業 P18關係人結構圖：8結算系統-:3本稅-I關係人結構圖 新增□本營業事符合揭露標準第二點規定，並調整代號第2點以後的順序

24. 天心資訊開發股份有限公司 二.本稅作業 P22營利事業帳簿處理及辦理申報情形：8結算系統-:3本稅-M營利事業帳簿處理情形 一.帳簿處理情形 1.原名-加入記帳士公會名稱 修改名稱-加入公會名稱 2.受委任身份若為事務所、 、記帳士，請填入公會名 稱全術及會員證號

25. 天心資訊開發股份有限公司 二.本稅作業 P22營利事業帳簿處理及辦理申報情形：8結算系統-3本稅-M營利事業帳簿處理情形 二.委任代辦資料 委任內容及權限 新增0委任書己附於結算申報書內免填委任書

26. 天心資訊開發股份有限公司 三.租稅減免作業 租稅減免附冊封面：8結算系統-4 租稅減免附冊-1(附冊封面) P12刪除廢止前促進產業升級條文選項

27. 天心資訊開發股份有限公司 三.租稅減免作業 附冊P2.8.9減免稅額通報單：8結算系統- 4 租稅減免附冊-2 減免稅額通報單 附冊 P2-刪條文#0511‧0512 P8-刪條文#4111~#4118 P9-刪條文#1503

28. 天心資訊開發股份有限公司 三.租稅減免作業 附冊P12加速折舊清單：8結算系統-4租稅減免附冊-8加速折舊清單 附冊P12 刪除2.廢止前促進產業升級條例第5條

29. 天心資訊開發股份有限公司 三.租稅減免作業 附冊P13~14 8結算系統-4租稅減免-9設備或技術適用投資抵減稅額明細表 附冊P13~14刪除 1.4100已廢止九二一震災重建 暫行條例、 2.1500修正公佈前科學工業園 區設置管理條例刪除2.廢止 前促進產業升級條例第5條 。

30. 天心資訊開發股份有限公司 三.租稅減免作業 附冊P15：8結算系統-4租稅減免-A研究與發展及人才培訓投資抵減申報表 刪除文條4100已廢止九二一震災重建暫行條例第41條

31. 天心資訊開發股份有限公司 三.租稅減免作業 附冊P27：8結算系統-4租稅減免-I 都市更新投資抵減明細表 開放可以輸入98年抵減稅額

32. 天心資訊開發股份有限公司 四.結算媒體申報作業 媒體檔案申報作業：8結算系統-6結算媒體申報-1結算媒體檔案製作 配合媒體檔案格式新增申報別1.結算(預設) 2.決算

33. 天心資訊開發股份有限公司 四.結算媒體申報作業 媒體檔案申報作業：8結算系統-6結算媒體申報-2結算媒體附件資料封面 新增自繳稅額、未分配盈餘自繳稅額

34. 天心資訊開發股份有限公司 四.結算媒體申報作業 媒體檔案申報作業：8結算系統-6結算媒體申報-5結算申報繳款書列印 新增線上繳款書列印: 提供將稅額轉至財稅入口網，即可直接印三段式條碼繳款書

35. 天心資訊開發股份有限公司 四.結算媒體申報作業 媒體檔案申報作業：8結算系統-6結算媒體申報-5結算申報繳款書列印

36. 天心資訊開發股份有限公司 四.結算媒體申報作業 媒體檔案申報作業：8結算系統-6結算媒體申報-6結算繳款書彙總表 新增 ”ARE加徵10%所得稅額”

37. 天心資訊(股)有限公司 謝謝聆聽！ 天心資訊股份有限公司