第五讲 贸易政策工具分析

1. 第五讲 贸易政策工具分析 关税概述 关税的局部均衡分析 关税的一般均衡分析 关税结构理论：有效保护率 限制进口的非关税壁垒措施 鼓励出口的政策措施

2. 作业 • 我国宏观经济现状及其对策分析 • 人民币升值背景下的国际贸易政策研究 • 人民币汇率制度改革研究 • 开放经济条件下的宏观经济政策选择研究

3. 在第一部分，我们得到的一个最基本的结论是自由贸易可以使世界产出最大化并且可以提高贸易国的福利。但在现实世界中，几乎所有国家都会对自由贸易进行各种政策的干预，其中最普遍的是通过政策限制进口和鼓励出口。政府为什么要干预自由贸易呢？为什么要通过政策限制进口或鼓励出口呢？各种贸易贸易保护的目的是什么？保护的结果是什么？这是本部分所要回答的问题。在第一部分，我们得到的一个最基本的结论是自由贸易可以使世界产出最大化并且可以提高贸易国的福利。但在现实世界中，几乎所有国家都会对自由贸易进行各种政策的干预，其中最普遍的是通过政策限制进口和鼓励出口。政府为什么要干预自由贸易呢？为什么要通过政策限制进口或鼓励出口呢？各种贸易贸易保护的目的是什么？保护的结果是什么？这是本部分所要回答的问题。

4. 第一节 关税概述 • 关税的概念 • 关税的种类 • 关税的征收方式

5. 关税的概念 关税（tariff）是一国通过海关对进出口商品所课征的一种税收。由于征收关税提高了进出口商品的成本和价格，客观上限制了进出口商品的数量，故又称关税壁垒。 征收关税的目的有二：其一，增加政府的财政收入（财政关税）；其二，保护本国的产品和市场（保护关税）。

6. 关税的种类 • 进口关税（import duty）：对进口商品课征的关税； • 出口关税(export duty)：对出口商品课征的关税； • 过境关税(transit duty)：对途经本国关境，运往他国的外国商品课征的关税。

7. 关税的征收方式 • 从价税(ad valorem duty)：按照进出口商品价值的一定比例征收； • 从量税(specific duty)：按照进出口商品的实物计量单位征收； • 选择税(alternative duty)：对一种商品同时制定从价、从量两种税率，选择其中税额较高的一种征收； • 混合税(compound duty)：同时采用从价、从量两种方法征收。

8. 表5-1 中国2002年部分产品进口关税税种和税率 资料来源：转自海闻、P.林德特等《国际贸易》， P241，上海人民出版社，2003。

9. 第二节 关税的局部均衡分析 • 预备知识：消费者剩余与生产者剩余 • 小国的关税效应 • 大国的关税效用

10. 预备知识：消费者剩余与生产者剩余 P • 消费者剩余是指消费者购买一定数量的产品愿意支付的价格与实际支付的价格之间的差额； • 生产者剩余是指企业销售一定数量的商品愿意接受的价格与实际得到的价格之间的差额。 消费者剩余 F P1 S P2 E PE D P2’ 生产者剩余 P1’ G o Q1 Q2 QE Q 图4-1 消费者剩余与生产者剩余

11. 小国的关税效应 经济学意义上的“小国”指的是该国在世界生产和贸易中所占的份额甚小，以至于其产量和贸易量的任何变化都不足以影响国际市场上商品的价格，它只能是世界价格的接受者。

12. （1）小国关税的局部均衡效应的图示 P P 小国进口需求曲线 A SX 国外出口供给曲线 E 征税后出口供给曲线 H P* B F J I Pt t a b c d c G b+d L PW K C R T V D M2 DX 0 S1 S2 D2 D1 Q 0 M2 M1 Q M1 （b）进口市场 （a）国内市场 图4-2 小国关税的局部均衡效应

13. （2）关税对小国消费量、产量、贸易量和财政收入的影响（2）关税对小国消费量、产量、贸易量和财政收入的影响 • 关税消费效应：由关税带来的国内消费的减少，即：D1－D2； • 关税生产效应：由关税导致的国内生产的增加，即：S2－S1； • 关税贸易效应：由关税导致的进口的减少，即：M1－M2； • 关税收入效应：由关税所导致的政府财政收入的增加，即：c。

14. 关税对小国整体经济福利的影响 • 消费者剩余与生产者剩余的基本概念 • 剩余概念是指生产者和消费者对于每一单位商品愿意接受的价格与实际成交的价格之间的差额形成的剩余。 • 关税引起国内价格的上涨，并进而引起消费者剩余减少的部分：a+b+c+d • 生产者剩余增加的部分：a • 政府从征收关税中获得了区域c的收入增加 • 结论：生产者和政府收入的增加是以消费者剩余的减少为代价的，故这是关税引起的国内收入再分配的结果，并非真正的损失或得益。

15. 消费者剩余减少的另外两部分b和d，是社会福利的净损失（deadweight loss），或者说关税带来的对经济的保护成本。 • 进一步分析，b对应的产量原理由自由贸易下的国外高效率的生产商生产的，现在由于关税的保护而由国内高成本、低效率的厂商提供，这是关税造成的在生产上的损失。 • d部分则是关税提高了国内价格，使消费者被迫减少消费量而造成的消费损失。

16. 结论 • 需求曲线的弹性越大（即越平坦），关税的消费效益就越大。同样地，供给曲线的弹性越大，关税的生产效应也就越大。因此，供求曲线的弹性越大，关税的贸易效应越大（即小国对小麦进口的减少越多），从而财政收入效应就越小。

17. 二、大国的关税效应 • 大国关税效应的最大不同点，在于大国对进口商品征收关税后引起进口需求的减少和进口数量的缩减会导致进口品世界价格的下跌。外国出口商和国内消费者共同承担了关税。 • 局部均衡条件下关税对大国经济的影响

18. SH为大国小麦的国内供给曲线，把国内供给曲线SH与外国出口供给曲线SFSH为大国小麦的国内供给曲线，把国内供给曲线SH与外国出口供给曲线SF 横向相加，就得到了自由贸易时本国小麦的总供给曲线SH+F，DH为大国小麦 的国内需求曲线。

19. 自由贸易与征收关税时的福利效应分析 • 自由贸易时，DH与SH+F的交点E1决定了自由贸易时的世界小麦价格PW，此时大国国内厂商提供OS单位的小麦，然后再从国外进口SD单位以满足国内OD单位的需求。 • 对小麦征收t的从价税。降低本国的进口需求量，从而使得征税后的总供给曲线上移为SH+F+t.均衡点为E2，均衡价格上升。 • 国内生产受到鼓励，由OS 到OS’（关税的生产效应） • 国内需求受到抑制，需求量由OD降为OD’（关税的消费效应）。 • 进口量从征税前的SD缩减至征税后的S’D’（关税的贸易效应）

20. 关税对大国的经济福利影响 • 大国消费者剩余损失：a+b+c+d • 生产者剩余增加了：a • 政府从征税中获得的收益：c+e • a+c部分时收入再分配导致的消费者收益向生产者和政府转移，得失相抵，不影响总福利。 • （b+d)部分是无法补偿的社会福利净损失，b是生产的效率损失，d则是消费损失。 • e净收益的增加是由于关税造成的进口量的减少从而压低了小麦的国际价格。改善了大国的贸易条件而产生的，这是大国所独有的关税的贸易条件效应。

21. 大国征收税收对小麦国际市场的影响

22. 外国对大国的出口供给曲线不再是一条水平线。外国对大国的出口供给曲线不再是一条水平线。 • E均衡点决定了自由贸易条件下均衡的 世界价格Pw和大国的进口量OM1. • 征收关税后国内价格上涨为P’H,小麦的世界价格下降为P‘w，最终大国的进口需求量和外国的出口供给量均降至OM2 • c+f为消费者剩余的损失。 • e+g为外国生产者剩余的损失 • c+e转化为大国的财政收入，c是大国国内的收入再分配，e则属于贸易得益。 • f+g则为整个世界福利的净损失。F为大国的福利损失，g为出口国的福利损失。 • 所以，大国征收关税虽然可能会带给本国福利的增加，但却使整个世界福利受损。

23. 第三节 关税的一般均衡分析 • 小国关税的一般均衡效应 • 大国关税的一般均衡效应 • 最优关税 • 关税对要素收入分配的影响

24. 三、关税的经济效应：一般均衡分析 进口部门 Y 征收关税前 C Ct T Qt Pt=PW+t 征收关税后 Pt Q PW O X（出口部门） T′ 图5—3 小国关税的一般均衡分析

25. 小国关税一般均衡分析：说明 如图5－3所示，TT′是生产可能性边界线，在自由贸易下，面对国际相对价格PW，生产均衡点在Q点，消费均衡点在C点。征收关税后，Y产品在国内市场的价格上升，故国内生产者面对一个新的相对价格Pt，相对价格线比原来的相对价格线PW更为平坦些。于是生产均衡点由Q点上移至Qt点，与征税前相比，进口替代部门的生产增加，但出口部门的生产减少了。由此可见，任何的进口壁垒都不利于出口部门的生产，即具有反出口倾向。

26. 小国关税一般均衡分析：说明 由于征税国是一个小国，所以征收关税后，其贸易条件并不改变，贸易仍按原来的价格进行，新的消费均衡点应在通过Qt点与相对价格线PW平行的线上。另一方面，国内消费者面对的相对价格为Pt，根据效用最大化条件，通过新的消费均衡点的社会无差异曲线在该点的切线斜率绝对值应等于Pt。如图8－3所示，通过新的消费均衡点Ct的社会无差异曲线的切线与相对价格线Pt是平行的。也就是说，在Ct点同时满足两个条件：国际贸易仍按原来的价格进行，而国内消费者则按征税后的国内价格来决定其最佳选择。

27. 二、大国关税的一般均衡效应 • 大国征收关税的一般均衡分析要复杂的多。 • 征收关税不但会引起进口品的国内价格上涨，使国内资源向进口品生产部分转移，导致进口竞争部门扩张，出口部门收缩。而且大国进口量的减少会造成进口品的世界价格下跌。 • 出口供给的减少会提高出口品的世界价格。 • 大国由于征税关税而使自身的国际贸易条件得到改善，而大国关税的保护成本会降低大国的社会福利，两者的比较，最终决定净福利情况。

28. 一 大国关税降低福利水平 • 自由贸易的生产和消费均衡点分别为P和E，国际均衡贸易条件由W的斜率决定。

29. 征收关税后，小麦的国内相对价格提高了，D线的斜率即代表征收后国内相对价格的比例，同时小麦的国际市场相对价格在关税的作用下却下降了。新的国际贸易条件为更陡峭的W’。征收关税后，小麦的国内相对价格提高了，D线的斜率即代表征收后国内相对价格的比例，同时小麦的国际市场相对价格在关税的作用下却下降了。新的国际贸易条件为更陡峭的W’。 • 征税后国内生产调整至D线与生产可能性曲线相切的P1点生产，增加了小麦生产，减少了丝绸生产 • 贸易需按照新的国际贸易条件W’进行，因此征税后的消费均衡点必须位于W’之上，并且经过该点的社会无差异曲线与大国国内的相对价格一致，即图中I’与D’相切的E1点，且E1点也是W’与D’的交点。 • 大国关税造成的福利净损失使关税的保护成本大于贸易条件效应的结果，而小国则不存在贸易条件效应。

30. 二、大国关税增进福利水平

32. 三、最优关税率 • 最优关税率的含义 • 最优关税率的图解分析 • 最优关税率的条件

33. （1）最优关税率的含义 能够使本国经济收益达到最大化的关税率即为最优关税率（ ）,依据图5-2，满足右式 的即为最优关税率。

34. （2）最优关税率的图解 P 边际损失＝ F’ 进口商品的国外供给 PH’ F PH R G’ G K t2 E PW N PW’ H 进口商品的国内需求 H’ 边际收益＝ M’ M Q 图5-4 关税的极小变动引起的收益和损失

35. （3）最优关税率的条件 根据 “关税的边际收益＝关税的边际损失”的原则可以得到下面的关系： 由于 为进口商品的供给弹性，记为 则最优关税率可以简化为： 小国 ，因此小国的最优关税率为0。

36. 四 关税对要素收入分配的影响 • 斯托珀－萨缪尔森定理阐述通过自由贸易对一国内部要素收入分配的影响。该定理所表达的核心思想是：相对价格提高的商品中所密集使用的要素的收益也会相应增加。 • 如何用上述定理来解释保护贸易下的要素收入分配情况？ • 分别以 小国，短期，一种要素流动的情况进行分析。

37. 这里仍然用中国出口丝绸，进口小麦的例子来加以说明，为了简便起见，假定中国是一个小国。如果现在对中国进口品小麦征税关税，这将提高中国国内小麦的相对商品价格，这样中国将生产更多的小麦和更少的丝绸，从而导致生产要素从出口部门流向进口部门。由于小麦的增加所要求的土地/劳动的比值大于丝绸减少所释放的比值，所以，对土地的需求增加将导致r/w的上升，相对便宜的劳动就会替代土地，从而使得两种商品生产的土地/劳动的比例都上升。这里仍然用中国出口丝绸，进口小麦的例子来加以说明，为了简便起见，假定中国是一个小国。如果现在对中国进口品小麦征税关税，这将提高中国国内小麦的相对商品价格，这样中国将生产更多的小麦和更少的丝绸，从而导致生产要素从出口部门流向进口部门。由于小麦的增加所要求的土地/劳动的比值大于丝绸减少所释放的比值，所以，对土地的需求增加将导致r/w的上升，相对便宜的劳动就会替代土地，从而使得两种商品生产的土地/劳动的比例都上升。

38. 第四节 关税 结构理论 • 有效保护率的概念 • 有效保护率的测度 • 有效保护率的政策含义

39. （1）有效保护率的含义 有效保护率是相对于名义保护率（nominal rate of protection）而言的，所谓的名义保护率是指由进口的最终产品的关税所决定的一种保护率，而有效保护率则是指由进口的最终产品的关税和进口的中间产品的关税所共同决定的一种保护率，有效保护率反映了关税对国内进口竞争产业生产者的实际保护水平。 名义保护率对消费者很重要，因为它表明了关税导致的最终产品价格的增加量，有效保护率对生产者很重要，因为它表明了对与进口商品竞争的国内产品提供的保护程度。

40. （2）有效保护率(g)的测度 其中：V’为征税后单位产品的增加值（进口最终产品的价值－进口中间投入品的价值），V为征税前单位产品的增加值。由此可见，有效保护率测度了关税使国内增加值增长的百分比。

41. 有效保护率的测算：一个例子 征税后国内整车的价格一万五千美元 增加值V’=$5000 对汽车行业的g=(V－V’)/V=(5000-2000)/2000=150% 增加值(装配活动) V＝$2000 投入品成本 （零配件） $10000 进口整车征收关税50％ 每辆汽车的 投入成本（零配件）:$8000 投入品征收关税25％ 投入品成本（零配件） $10000 图5-5 有效保护率的测算图

42. （3）有效保护率(g)和名义保护率(t)的关系 其中：g=对最终产品的有效保护率； t=对最终产品的名义保护率； ai=无关税时进口中间投入品i的成本与最终产品价格比率； ti=对进口中间投入品i征收的关税率。 在图5-4中： t=0.5，ai=0.8，ti=0.25，因此有： g=(0.5-0.8×0.25)/(1-0.8)＝150％

43. 几个关于g和t的重要结论 • 如果 ai=0，则g=t； • 对给定的ai和ti值，t越大，则g越大； • 对给定的t和ti，ai的值越大，则g越大； • 若 aiti>t,则g<0 • 当t大于、等于或小于 时，g也大于、等于、小于t。

44. 上述两个公式一致性的证明

46. 三、有效保护率的政策含义 • 有效保护税率，关税最终所提供的实际保护程度取决于最终商品的名义关税和进口投入品的名义关税两者之间的比较。 • 当一国要对某个行业进行保护时，全面考虑原料、中间品、最终产品之间的关系，制定合理的关税结构时非常重要的。

47. 第五节 限制进口的非关税壁垒措施 • 进口配额 • 自愿出口限制 • 歧视性政策采购政策 • 技术性贸易壁垒

48. 进口配额的含义 进口配额（import quota）是一国对一定时期内准许进口商品的数量限制。一般而言，配额会将进口商品的数量限制在低于自由贸易的水平。 进口配额有绝对配额（absolute quota)和关税配额（tariff quota) 全球配额（global quota) 和国别配额（country quota)。

49. 表5-1 美国进口配额的例子 资料来源：U.S. International trade Commission, Tariff Schedules of the United States, Washington, DC, Government Printing Office, 2000.

50. 进口配额的效应 P SCHN S(CHN+配额) 配额(Q) PCHN E a c b d PW SW DCHN Q S1 S2 D2 D1 图6-1 进口配额的效应分析 图中a为配额的再分配效应，c为配额带来的租金（其归属权取决于政府如何分配进口配额），b+d为配额的导致的福利净损失。