Placení v ZOB

1. Placení v ZOB

2. Platební podmínky • Důležitý faktor při výběru partnera • Placení přes 3. osobu • SWIFT

3. SWIFT • AJ: Society forWorldwideInterbankFinancialTelecommunication • CZE: Společnost pro celosvětovou mezibankovní finanční telekomunikaci • počítačově řízený systém pro dálkový přenos dat mezi bankami, platba provedena do 24 hodin

4. Parametry platebních podmínek • doba placení • místo placení • způsob placení • subjekty placení • měna • sankce v případě neplacení

5. doba placení • Před dodávkou – akontace nebo-li placení předem. Nejvýhodnější způsob placení pro prodávajícího, kupující nese největší riziko. • Při dodávce – nejrozšířenější forma, prodávající je povinen odevzdat zboží a doklady, které se vztahují k dodávce ve stanovené lhůtě a kupující je povinen zaplatit hned při převzetí nebo dle dohody • Po dodávce – na obchodní úvěr. Prodávající nese riziko platební liknavosti/neschopnosti kupujícího, změny kurzu, inflace.

6. místo placení • Sídlo banky a číslo bankovního spojení • Sídlo firmy prodávajícího

7. způsob placení • placení v hotovosti - prakticky se nevyskytuje, používá se při placení v menších částkách, výhoda – není riziko z nezaplacení, nevýhoda - možná falzifikace bankovek, jejich krádež • hladká platba - pomocí převodního příkazu • dokumentární platby – dokumentární inkaso, dokumentární akreditiv

8. subjekty placení - kdo komu bude platit • měna, ve které platba proběhne • sankce v případě neplacení – výše penále za prodlení

9. Faktory ovlivňující platební podm. • Předmět prodeje • u některého zboží se v mezinárodní praxi osvědčili určité podmínky • u investičních celků, strojů a strojních zařízení se platí: 1/3 se platí předem • Situace na trhu • při nedostatku zboží vzniká na trhu nedostatečná nabídka, platební podmínku určuje prodávající • při přebytečné nabídce, je platební podmínka prostředkem konkurenčního boje a prodávající vyhoví kupujícímu

10. Vzájemné obchodní vztahy partnerů • jestliže se partneři dobře znají, zvolí levnější a jednodušší platební podmínku • Mezinárodní dohody a pravidla • jednotné zvyklosti daného státu (např. povinnost dokumentárního akreditivu) • všeobecná dohoda o clech a obchodu • Celková mezinárodní politická, hospodářská a měnová situace

11. Způsob placení v ZOB • Zaplacení před dodáním zboží = placeno v hotovosti, placeno bezhotovostně, placeno šekem • Placení při předání zboží = spediční dobírka, bankovní dobírka, • Placení při předání dokumentů = dokumentární inkaso, dokumentární akreditiv • Placení po předání zboží = nekrytý úvěr, krytý úvěr

12. 1- placení před dodáním zboží

13. Prodávající: snižuje se riziko nezaplacení, riziko kurzovních změn, okamžitě může s prostředky dále disponovat • Kupující: vysoké riziko nedodání zboží • Používá se • u nedostatkového zboží • výrobě na zakázku • Ve většině případů se poskytuje sleva (skonto) • 2 formy • v hotovosti • hladká platba

14. Platba v hotovosti • Používá se nejčastěji na aukcích, kurz valut je méně výhodný jak kurz deviz • Riskujeme příjem falešných peněz, ztrátu a krádež

15. Hladká platba •  Vyžaduje pokročilý stupeň důvěry • Je často využívána na trzích s velkou konkurencí

17. Příkaz k úhradě do zahraničí • je složitější • má formát A4 • náležitosti: • volba způsobu platby (hladká nebo dokumentární) • volba druhu účtu (korunový nebo devizový) • částka – i slovy i číslem • vymezení stran – název, adresa, číslo účtu, IČO • důvod platby (obdoba konstantního symbolu) • poplatky za platbu (v bance plátce, v bance příjemce) • podpisy, razítko, datum • způsob komunikace mezi bankami  • dálnopis • telegraf • SWIFT

18. 2- placení při dodáním zboží

19. Prodávající: snižuje se riziko nezaplacení • Kupující: snižuje riziko nedodání zboží • 2 formy • Speditérská dobírka • Bankovní dobírka

20. Speditérská dobírka • Jedná se o dodání na dobírku poštou nebo při placení v hotovosti při dodání. • Pokud není zaplaceno, zboží se nepředá. • Jedná se o systém „z ruky do ruky“. • Zaplaceno může být v hotovosti, šekem, nebo na základě potvrzení od banky o provedené platbě.

21. Bankovní dobírka • Používá se u vagónových zásilek • Zásilka se odešle na místo určení • Bance zašleme inkasní pokyn, požadované doklady a požádáme ji o uvolnění zásilky oproti zaplacení • Je nutné nejdříve v bance ověřit, zda takovou službu poskytuje

22. 3- placení při dodáním dokladů

23. Největší míra jistoty, jak pro prodávajícího, tak pro kupujícího • Prodávající: má jistotu, že zboží neodešle dříve, než ví, že kupující je schopen zaplatit • Kupující: má jistotu, že zaplacené zboží obdrží • 2 formy • Dokumentární inkaso • Dokumentární akreditiv

24. Platba se provádí při předání dokladů • Doklady jsou většinou dispozičního charakteru, tzn. že držitel těchto dokladů má právo se zbožím nakládat bez ohledu na to, kde se právě zboží nachází

25. Dokumenty provázející dokumentární platby: • příkaz k inkasu • faktura + dodací list • dopravní doklady • pojistné doklady • skladovací doklady = WARRANT – skladní list • ostatní doklady • osvědčení o jakosti – vydává ČOI • osvědčení o původu zboží – vydává OHK • veterinární osvědčení – vydává Veterinární správa • vážní listy – osvědčení o hmotnosti • JSD

26. Dokumentární inkaso • Prodávající dá příkaz své bance (vysílající banka), aby pro něj sama, či prostřednictvím své korespondenční banky (inkasní banka) vyinkasovala u kupujícího určitou peněžní částku nebo jiné plnění, proti předání stanovených dokumentů • Banka uvolní kupujícímu dokumenty až po zaplacení, tzn. že kupující nebude moci se zbožím nijak nakládat, jestliže za něj nezaplatí. • Při dokumentárním inkasu banky tak nezaručují, že kupující zboží převezme a prodávající tedy dostane zaplaceno - pouze u kupujícího obstarávají inkaso pohledávky výměnou za dokumenty.

27. Výhody • umožňuje kupujícímu platit až po převzetí dokumentů, což se zpravidla časově shoduje s doručením zboží • dokumentární inkaso je levnější než např. dokumentární akreditiv a je mnohem rychlejší • Nevýhody • plnění je do značné míry závislé na schopnosti a ochotě kupujícího, není nikterak garantováno bankou, jak tomu je u akreditivů • v případě odmítnutí platby nese obvykle veškeré náklady a rizika spojené s další držbou zboží prodávající

28. Kupující Prodávající dovozce s vývozcem uzavírají kupní smlouvu, jako platební podmínku zvolí dokumentární inkaso vývozce odesílá zboží a nechává ho u speditéra nebo ve skladu nebo ho dá k dispozici zahraniční bance vývozce předkládá své bance inkasní příkaz a doklady, banka vše kontroluje banka informuje svého klienta, že zkontrolovala doklady a požádá o provedení inkasa banka vývozce předává doklady inkasní bance a žádá ji o obstarání inkasa inkasní banka kontroluje a uvědomí dovozce, že obdržela doklady a může je předat k nahlédnutí dovozce zkontroluje doklady podle kupní smlouvy, pokud vše souhlasí, dává souhlas k provedení inkasa. Po provedení platby obdrží dovozce, doklady o zaplacení a může si zboží vyzvednout převod peněžních prostředků mezi bankami výpis účtu

29. Dokumentární akreditiv • Poměrně dokonalý platební a zajišťovací instrument • Představuje závazek banky, že na základě žádosti klienta (kupujícího) a na jeho účet poskytne oprávněné osobě (prodávajícímu) určité plnění, jestliže oprávněný splní do určité doby stanovené podmínky (předání přesně stanovených dokumentů)

30. Výhody • Prodávající má garantováno bankou zaplacení dohodnuté ceny, pokud splní akreditivní podmínky • Kupující má zajištěno, že platba bude provedena pouze při splnění dohodnutých akreditivních podmínek Nevýhody • Placení může být relativně zdlouhavé • Předávané dokumenty nemusí přesně odpovídat dodávanému zboží – nutno vyřešit, zdržení platby • Otevření akreditivu může být spojeno se zvýšenými náklady (akreditivní výlohy a provize)

31. Kupující Prodávající kupní smlouva, akreditiv jako platební prostředek dovozce dává příkaz k otevření akreditivu na předtištěném formuláři, banka prověření solventnosti klienta (požaduje se aby na účtu bylo hodnoty 110% akreditivu) banka dovozce otevře akreditiv a pošle avízo bance beneficienta, že jeho klient je solventní banka vývozce informuje o solventnosti dovozce vývozce pošle zboží vývozce předává doklady své bance, ta je zkontroluje doklady jsou zaslány bance dovozce, ta je zkontroluje banka dovozceinformuje dovozce o příchodu dokladů dovozce dá příkaz k úhradě převedení peněz výpis z účtu

32. Účastníci dokumentárního akreditivu • příkazce, kterým je obvykle kupující, jenž dává příkaz k otevření akreditivu • banka, otevírající akreditiv, je obvykle bankou příkazce (kupujícího) • beneficient, kterým je obvykle prodávající (dodavatel, vývozce), jenž se akreditivem zajišťuje proti riziku nezaplacení ze strany kupujícího • potvrzující banka potvrzuje, resp. pouze oznamuje otevření akreditivu beneficientovi; jde o banku beneficienta (prodávajícího) • remboursní banka připadá v úvahu tehdy, pokud banka otevírající akreditiv a banka potvrzující nemají přímé spojení; remboursní banka potom zabezpečuje provedení plateb, popř. jiných dohodnutých úkonů

33. Druhy dokumentárních akreditivů • Odvolatelný akreditiv = Může být otevírající bankou kdykoli změněn, popř. zcela odvolán. Neposkytuje prodávajícímu dostatečnou záruku a využívá se jen zřídka. • Neodvolatelný akreditiv = Představuje neodvolatelný závazek otevírající banky poskytnout stanovené plnění, pokud prodejce splní ve stanovené době sjednané podmínky (předá dokumenty).

34. Vista akreditivy = k platbě dochází k úhradě prakticky okamžitě při předložení akreditivních dokumentů. • Akceptační akreditivy = banka převezme dokumenty ne oproti zaplacení, ale ve formě akceptu směnky. Splatnost směnek je předmětem akreditivních podmínek.

35. Akreditivy s odloženým placením = k plnění nedochází při předání dokumentů, ale až po uplynutí určité, v akreditivních podmínkách sjednané lhůty. • Revolvingový akreditiv = pro pravidelně se opakující a dlouhodobě prováděné obchodní operace • Převoditelný akreditiv = Dává beneficientovi právo převést celý akreditiv či pouze část na jinou osobu

36. 4- placení do dodání zboží

37. Prodávající: riskuje nezaplacení, zlepšuje konkurenční pozici na trhu • Kupující: žádná rizika z nedodání zboží • Používá se • Prověřených partnerů • Na přesyceném trhu • 2 formy • Dodavatelský úvěr • Směnka

38. Dodavatelský úvěr • Prodej na fakturu s delší dobou splatnosti • Nesmíme riskovat a prodat zákazníkovi, který není solventní • Krátkodobé úvěry • bývají požadovány při dodávkách spotřebního zboží, surovin, potravin a také u sériových strojírenských výrobků • Úrok se někdy zahrnuje do ceny, někdy se sjednává zvlášť. • Střednědobé a dlouhodobé úvěry • jsou obvyklé pro větší dodávky strojů, zařízení a investičních celků • poskytují se zpravidla pouze na část hodnoty dodaného zboží (80 až 90 %), • úhrada zbývající části se sjednává formou akontace (platby předem)

39. Směnka • Směnka je cenný papír, který má zákonem předepsanou formu. • Existují dva druhy směnek : • směnka cizí (Billof Exchange) • směnka vlastní (PromissoryNote)