210 likes | 308 Views
中小企業融資之面面觀. 報告者:黃蒼進. 報告者學經歷簡介. 學歷:南華大學管理研究所碩士 現任:彰銀斗六分行經理 國立空中大學兼任講師 南華大學兼任講師. 前言. 國內中小企業佔 97 % 以上的全國企業總數及 77 % 以上的就業人口,對台灣經濟影響至深且鉅,身為金融從業人員會有一種莫名使命感,很想把 中小企業融資之問題與企業主分享及共同研討問題點,俾利中小企業面對世界今融風暴,仍能發揮強勁韌性與活力,不斷成長與屹立不搖。. 報告之目的:.
E N D
中小企業融資之面面觀 報告者:黃蒼進
報告者學經歷簡介 • 學歷:南華大學管理研究所碩士 • 現任:彰銀斗六分行經理 國立空中大學兼任講師 南華大學兼任講師
前言 • 國內中小企業佔97%以上的全國企業總數及77 %以上的就業人口,對台灣經濟影響至深且鉅,身為金融從業人員會有一種莫名使命感,很想把中小企業融資之問題與企業主分享及共同研討問題點,俾利中小企業面對世界今融風暴,仍能發揮強勁韌性與活力,不斷成長與屹立不搖。
報告之目的: • 協助中小企業善用相關資源,克服劣勢,並充分瞭解自身處境,選擇適合自己的資金籌措策略,取得資金以提升企業經營績效,增加就業機會,奠定經濟永續發展的堅固磐石,及社會和諧穩定的中流砥柱。
中小企業之劣勢: • 中小企業一般缺乏專職財務人才。 • 在財務調度能力方面遠不如大企業靈活有效率。 • 中小企業會計制度均較不健全。 • 銀行對中小企業的信用限制較大企業更為明顯。
中小企業面臨之一般問題: 1、信用能力不足且不易提供適當的擔保品: 2、規模小,對景氣的抵抗力薄弱; 3、經營完全依賴企業個人的能力,缺乏安定性; 4、缺乏完整的會計帳,對於營業狀況的良窳不易判斷; 5、對金融機構缺乏瞭解,不懂得與金融機構往來; 6、與後進國家同等級產品在成本無法競爭; 7、產品生命週期縮短,研發創新能力及人才培訓不足; 8、資訊科技發展快速及經營模式改變,導入IT不足; 9、經營所需資訊取得困難,行銷通路拓展不易; 10、產業外移,分工體系發生變化,上中下游發生中斷現象;
中小企業財務問題常見現象: • 一 、無財務管理及資金規劃觀念。 • 二 、會計報表之編製以少繳稅為原則。 • 三 、始終存在週轉金缺口。 • 四 、資金調度常以短支長。 • 五 、缺乏融資的知識與技巧。 • 六 、不計成本,投入產品研發。 • 七 、過度自信及缺乏危機意識。 • 八 、不當過度轉投資。 • 九 、缺乏經營管理能力及資訊。 • 十 、缺乏長期願景。 • 十一、過度熱心參與公易活動。
中小企業主大多著重技術與業務面,常忽略財務會計對公司整體治理之重大影響,故易發生下列情形:中小企業主大多著重技術與業務面,常忽略財務會計對公司整體治理之重大影響,故易發生下列情形: 1、無法瞭解公司真實之成本及經營損益 2、無法完全明瞭公司整體之財務現況 3、無法找出公司內部管理的控制重點 4、無法完全掌握公司經營成果
一、企業面因素 1、信用瑕疵 2、財務結構及獲利能 力不佳 3、財務資訊不透明及 融資資訊不足 二、銀行及信用保證面因素 1、銀行融資政策之改變 2、銀行對中小企業融資與 否端視信保基金保證程度而定 3、銀行組織再造 4、銀行不熟悉產業特性及其前景,態度保守 5、授信人員未熟悉信保基金規定 中小企業融資困難因素
如何向銀行融資 • 一、和銀行打交道技巧 • 二、申貸時機的判定與選定 • 三、銀行融資審核的重要原則 • 四、銀行貸款作業流程
和銀行打交道技巧 • 1、瞭解往來銀行的經營特色 • 2、多利用往來銀行的服務 • 3、詳讀貸款資料並索取契約書副本存參 • 4、貨比三家不吃虧 • 5、給銀行安全感
銀行方面來看 1、資金充裕時即濫頭寸時 2、分行主管作風及開放程度 3、配合政策推動各項專案性貸款 4、期末年底衝刺放款業績時 企業方面來看 1、企業財務狀況處於顛峰期即形象最佳時 2、平時做好現金流量預估,隨時備好申貸所需靜態資料及動態資料,在需要資金時從容提出申請,較易獲得銀行核貸 申貸時機的判定與選定
銀行融資審核的重要原則 為求放款的安全性,銀行都會從下列5P大原則作為審核標準,企業該如何因應,以順利取得資金? 1、借款戶〈People〉 2、資金用途〈Purpose〉 3、還款來源〈Payment〉 4、債權保障〈Protection〉 5、授信展望〈 Perspective〉
面對5P的把關中小企業因應之道〈一〉 1、借款戶:銀行希望瞭解企業經營狀況,因此企業必須以責任感、經營成效及銀行往來實績爭取信任,以顯示企業借款的能力,及履行債約償還債務絕對無問題。 2 、資金用途:必須讓銀行瞭解貸款資金的運用計畫,是合理、合情、合法,否則銀行稍有感覺風險存在,就會駁回申請。 3、還款來源:須說明企業財源及最適還款期間,否則銀行預測償還無期,當然會拒絕承作
面對5P的把關中小企業因應之道〈二〉 4、債權保障:借款戶應該提供適當的內外部保障條件,釋出履債的誠意,內部保障包括借款戶良好的財務結構、擔保品、客票、存款餘額等;外部保障通常著重在保證人及背書人的信用與資力,企業最好熟悉銀行注重方向。 5、授信展望:銀行承作授信會預估貸放後的基本風險及預期報酬,基本風險包括資金凍結套牢及本金損失,預期報酬包括扣除成本後的利息、手續費收入,存款外匯及理財商品業務之成長。
面對5P的把關中小企業因應之道〈三〉 中小企業若能塑造強勢地位,讓銀行充分瞭解及信任,甚至成為銀行主動爭取的對象,並積極利用本身的良好信用、存款實績、外匯實績及擔保品爭取無往不利的准貸,及優於他人的核貸條件,包括額度金額、期間、利率、擔保品成數等。
銀行貸款作業流程 1、借款人申請前晤談 2、受理申請 3、徵信調查及擔保品鑑估 4、分析審核 5、核定准駁 6、通知借款人 7、設定、對保、簽約、保險 8、撥款轉帳或簽發文件
現代化銀行更應兼具客戶財務顧問功能〈financial consultant〉,尤其對中小企業融資更應配合運用 • 此功能不僅能有效協助並指導中小企業穩健經營,更可增加彼此瞭解及信任,間接達成推展融資業務及減少逾期放款的雙重目的。
銀行兼具財務顧問可能做法 1、協助建立正確會計制度,掌握經營資訊 2、與業主研討資金額度需求及返還途徑 3、探討減少資金需求途徑及措施:可就存貨降低,加速應收票據之取償或貼現,處分閒置資產,全面推行降低成本,以及減少費用,協助業者設定目標訂出方案,切實執行以改善企業體質 4、協助業者有效運用中長期資本性貸款,指導其審慎評估現金收支預估,及成長風險評估與掌握,以及危害預防與風險轉價之建議。
報告完畢 敬請指教
祝福大家平安、快樂、事事順心 黃蒼進敬祝