ASSETS AND LIABILITIES MANAGEMENT IN BANKING

1. ASSETS AND LIABILITIES MANAGEMENT IN BANKING Abdul Mongid The Economic Society of Indonesia STIE Perbanas Surabaya

2. Neraca Bank

3. Time Line ALM

4. Theory of Shift ability to the Market Productive Theory of credit Anticipated Income Theory of Lending Balance Sheet Management LahirnyaIlmu Asset Liability Management Use and Source of Fund Analysis ALMA (Asset Liabilities Management)

5. RUANG LINGKUP ASSET-LIABILITY MANAGEMENT • DalamRuangLingkupSempit • DalamRuangLingkupLuas • Penataan perolehan • Penataan Spread • Pencapaian hasil yang • Optimal antara asset • dan biaya • Kebijakan – kebijakan • Resiko – resiko yang • dapat diperhitungkan

6. ALM & RISK MANAGEMENT

7. ALM& RISK MANAGEMENT

8. Dilematis ALM= Risk-ReturnTrade Off ROE Growth Capital Asset Yield Laveragemultiplier liquidity Portofolio laverage& resiko teknologi Cost of funds

9. Anggota ALCO

10. ORGANISASI ALCO DIRUT STRATEGY COLLECTIG DATA DIREKSI FUNDING ANALYSIS INVESTMENT SSG ALCO RECOMENDATION PRICING INTERNAL CONSULAT ALCO LIQUIDITY FOREX PEMIMPIN BIRO TREASURY PEMIMPIN BIRO PEMASARAN PEMIMPIN BIRO KEUANGAN ADMINISTRASI PEMIMPIN CABANG UTAMA

11. Tugas SSG – ALCO(Think tank)

12. BOARD OF DIRECTIONS -REVIEW/APROVE POLICY -MAKE FINAL DECISIONS -DEVELOP ALM POLICY -TAKE POSITION -MAKE PRICE DECISION ALCO -ASSIST ALCO -PERFORM ANALIYSIS -RECOMMEND POSITONS AND PRICIING SSG ALCO -EXCUTE ALCO DECISIONS TREASURY -PROVIDE OVERALL SUPPORT -ASSITS IN COLECTIONS OF DATA STAFF SUPPORT DIVISIONS -MANAGE AND MONITOR CREDIT RISK -MANAGE CUSTOMERS -EXECUTIVE ALCO DECISIONS LINE DIVISIONS

13. TUJUAN ALMA: LIKUIDITAS

15. Tujuan : ForexManagement

17. Informasi yang diperlukanuntukmendukungForex Management

18. Informasi yang diperlukan untuk mendukungForex Management

19. PelaksanaandaripadaForex Management

20. Tujuan ALMA: Mengelola Risiko Suku Bunga

21. PENGERTIAN BEBERAPA ISTILAH

22. GAP MANAGEMENT

23. TUJUAN

24. Contoh

25. RISIKO PERUBAHAN TINGKAT BUNGA

26. GAP Aset Kewajiban

27. Pengukuran Risiko Suku Bunga

28. Sekenario: Tingkat likuiditasdanproyeksi cash flow yang aman

29. Hubungan GAP Management dan Liquidity Management

30. Posisi GAPposisi GAP volume yang mungkinterjadiantara lain :

32. GAP MANAGEMENT FRAMEWORK Lap.Bulanan Deposito Jatuh tempo Biro Treasure Lap.Posisi Akhir Bulan, transaksi Global Gap Report Lap.Neraca Treasury Lap.Loan Commitment MODELING GAP REPORTS Interest rate Sen Sitivity report Biro Kredit Lap. Pelunasan Pinjaman Prakiraan suku Bunga dan Nilai tukar Indikator Ekonomi Makro Biro Perencanaan Kebijakan dan Prakiraan Moneter

33. DUA PERSPEKTIF MEMAHAMI RISIKO SUKU BUNGA • PerspektifPendapatan (Earning at Risk – EaR) • Mengukurdampakperubahansukubungaterhadap NII • Perubahansukubungaakanmenyebabkanpeningkatanataupenurunantingkatbungadanpendapatanbunga • Selanjutnyaperubahan NII akanmenyebabkanperubahan modal • Metode: Reprising Gap • PerspektifEkonomi (Economic Value at Risk – EVaR) • Mengukurdampakperubahansukubungaterhadapnilaiekonomisdariportofolioaktivadanpasiva • Perubahansukubungamenyebakanperubahandiskontountukmenentukannilaipasaraktivadanpasiva sehinggamenimbulkanperubahandurasiaktivadanpasiva • Selanjutnya, perubahandurasimenimbulkanperubahanterhadapnilaiekonomis modal • Metode: Duration Gap

34. Uncertainty, Risk and Return Zone 2 Zone 1 Zone 3 Zone 1 Zone 1 Zone 1 Excessive Risk taking Insufficient Risk taking Optimal Risk taking Higher risk Leads to Higher return Return Risk-adjusted Return Risk Risk RISK AND RELATIVE RETURN RISK AND ABSOLUTE RETURN

35. Funding Strategy of market condition RATESENSITIVE ASSET > RATESENSITIVE LIABILITY

36. Funding Strategy of market condition RATESENSITIVE ASSET < RATESENSITIVELIABILITY

37. Funding Strategy of market condition RATESENSITIVE ASSET = RATESENSITIVELIABILITY

38. PENGERTIAN BIAYA DANA Cost Of Funds (COF) Adalah jumlah seluruh biaya bunga terhadap jumlah seluruh dana baik dana yang berbiaya bunga (Paying Liabilities) maupun yang tidak berbiaya bunga (Non Paying Liabilities) termasuk Giro Wajib Minimum (GWM) dan Kas sesuai ketentuan. LAPORAN KEUANGAN PERBANKAN Debet Kredit • Kewajiban bank • Giro • Tabungan • Simpanan berjangka • Kewajiban kpd BI • Kewajiban kpd bank lain • Surat berharga diterbitkan • Kas • Penempatan pd BI • Penempatan pd bank lain • Surat berharga yg dimiliki • Kredit yg diberikan • Penyertaan • Equitas Bank: • Modal • Cadangan-2 • Laba belum dibagi • Atviva Non Prod Data laporan laba/rugi

39. PENGERTIAN BIAYA DANA Blended Cost Of Funds (BCOF) adalah jumlah seluruh biaya bunga terhadap seluruh dana yang berbiaya (Paying Liabilities) termasuk Giro Wajib Minimum (GWM) dan Kas sesuai ketentuan. 20.400 210.000 9,75% BCOF Ratio = = (d1 x r1) + (d2 x r2) +…. n FORMULA = d1 + d2 + …. n

40. PENGERTIAN BIAYA DANA Blended Cost Of Loanable Funds (BCOLF), adalah jumlah seluruh biaya bunga terhadap seluruh dana yang berbiaya (Paying Liabilities) setelah diperhitungkan dengan primary Reserves atau Cash Ratio. 20.400 210.000 9,750% BCOF Ratio = = 110 * 100 x 10,725% 9,75% = BCOLF Ratio = * Mis = perhitungan GWM sebesar 10% (d1 x r1) + (d2 x r2) +…. n 1 + GWM X BCOF FORMULA BCLOF = FORMULA BCOF= 1 d1 + d2 + …. n

41. PENGERTIAN BIAYA DANA Marginal Cost Of Funds (MCOF) adalah seluruh biaya bunga sensitif yang umumnya berasal dari dana mahal dan dapat dihimpun secara cepat seperti Biaya Bunga Simpanan Berjangka terhadap jumlah Simpanan Berjangka sebelum diperhitungkan denganPrimary Reserves atau Cash Ratio. MCOF = 13%

42. PENGERTIAN BIAYA DANA Marginal Cost Of Loanable Funds (MCOLF) adalah jumlah seluruh biaya bunga sensitif, yang umumnya berasal dari dana mahal dan dapat dihimpun secara cepat seperti Biaya Bunga Simpanan Berjangka terhadap jumlah Simpanan Berjangka setelah diperhitungkan dengan Primary Reserves atau Cash Ratio. 110 * 100 x 14,30% 13% = MCOLF Ratio = * Mis = perhitungan GWM sebesar 10% MCOF = 13%

43. PPERHITUNGAN BASE LENDING RATE (BUNGA KREDIT MINIMUM). adalah jumlah dari Cost of Money, Risk Premium dan Margin, yang dibebankan kpd debitur adalah jumlah laba yang direncanakan dalam anggaran terhadap jumlah pinjaman yang diberikan adalah jumlah biaya yang dapat diperhitungkan untuk menutup resiko yang terjadi dalam pemberian pinjaman yang diperhitungkan dengan menggunakanstandard deviasi defauld atau diperhitungkan dari PPAP Pinjaman yang wajib dibentuk terhadap jumlah Pinjaman yang diberikan adalah biaya pelayanan termasuk biaya personel dan lainnya diluar biaya bunga danrisk premium yang dikorbankan untuk membiayai kegiatan usaha yang nilainya sesuai dengan besarnya volume usaha.

44. FUNDS TRANSFER PRICING • Suatu system untukmengelolaprofitabilitasdari bank • FTP memisahkanlabadariberbagaiaktivitas bank, sehinggalabadapatdialokasikanpadaberbagai unit kerjaseperti unit danadan unit perkreditan • dengansystem FTP, bank dapatmemisahkanpendapatandanbiayadariberbagaiproduksehinggalabadapatditentukanatasdasar unit kerja, danatasdasarproduk. • Untukmengidentifikasi, mengukur, memantaudanmenciptakanakuntabilitasuntukkomponen net interest margin (NIM) berdasarkanrisikoterkaitdenganpengumpulandanpenggunaandana • Mengalokasikan net interst margin (NIM) diantara unit funding dan unit lending secaraadildanobyektif

45. FUNDS TRANSFER PRICING • Fungsi Funds Transfer Pricing (FTP) • Mengalokasikandanadidalam bank (CFU) • Sebagai benchmarks (transfer rates) untukpenilaiankinerja CFU = Central Funding Unit

46. FUNDS TRANSFER PRICING

47. MENENTUKAN KURVA HASIL YANG OPTIMAL

48. MENENTUKAN KURVA HASIL YANG OPTIMAL • Tantangandari FTP adalahmenentukannilai FTP yaitu rate untukbunga internal danbungauntukmeminjamdari ALM.