1 / 66

กรมบัญชีกลาง

กรมบัญชีกลาง. The Comptroller General's Department. รายงานการเงิน และ การแก้ไขข้อผิดพลาด. 1. e-mail : accountd@cgd.go.th. * รายงานการเงิน * การตรวจสอบ * การแก้ไขข้อผิดพลาด. 2. รายงาน การเงิน. 1.รายงานประจำเดือน 2.รายงานประจำปี. 3. รายงานประจำเดือน. * งบทดลองประจำเดือน

licia
Download Presentation

กรมบัญชีกลาง

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. กรมบัญชีกลาง The Comptroller General's Department รายงานการเงิน และ การแก้ไขข้อผิดพลาด 1 e-mail : accountd@cgd.go.th

  2. *รายงานการเงิน * การตรวจสอบ * การแก้ไขข้อผิดพลาด 2

  3. รายงานการเงิน 1.รายงานประจำเดือน 2.รายงานประจำปี 3

  4. รายงานประจำเดือน *งบทดลองประจำเดือน -Y_DEV_80000030 ระบุวันที่ 1ถึงวันที่สิ้นเดือน หรือ -ZGL_MVT_MONTH ระบุงวดที่ต้องการรายงาน หรือ -G12C *รายงานจัดเก็บและนำส่งรายได้แผ่นดิน -ZRP_RPT001 หรือ G13C *รายงานสถานะงบประมาณ -ZFMA46 หรือ F10C ส่ง สตง.ภายในวันที่ 15 ของเดือนถัดไป 4

  5. งบทดลอง 5

  6. รายงานจัดเก็บและนำส่งรายได้แผ่นดินรายงานจัดเก็บและนำส่งรายได้แผ่นดิน 6

  7. รายงานสถานะงบประมาณ 7

  8. รายงานประจำปี 1.หน่วยงานระดับกรม *งบแสดงฐานะการเงินS_ALR_87012284 *งบรายได้และค่าใช้จ่ายS_ALR_87012284 *งบกระแสเงินสด(ยกเว้นปี48) *หมายเหตุประกอบงบการเงิน 2.หน่วยงานระดับหน่วยเบิกจ่าย * งบทดลองประจำปี ZGL_MVT_MONTH ระบุงวด1-14 หรือG11C ส่ง สตง.ภายใน 60 วัน นับแต่วันสิ้นปีงบประมาณ 8

  9. งบแสดงฐานะการเงิน ข้อมูล ปีก่อน ข้อมูล ปีปัจจุบัน 9

  10. งบแสดงฐานะการเงิน 10

  11. งบแสดงฐานะการเงิน 11

  12. งบรายได้และค่าใช้จ่ายงบรายได้และค่าใช้จ่าย 12

  13. งบรายได้และค่าใช้จ่ายงบรายได้และค่าใช้จ่าย 13

  14. งบทดลองประจำปี 14

  15. การตรวจสอบ 15

  16. โครงสร้างระบบบัญชี 16

  17. ระบบการจัดเก็บเอกสาร 1. การจัดซื้อจัดจ้าง * รายงานเอกสารจากระบบ SAPR/3 (แบบ บส 01) หรือ ZINF_R09 ของคำสั่งงาน ME21N, MIGO * ต้นเรื่องการจัดซื้อจัดจ้าง (สัญญา/หนังสือสั่งซื้อสั่งจ้าง) * การเปลี่ยนแปลงข้อมูลหลักผู้ขายหรือใบขออนุมัติข้อมูลหลักผู้ขาย 17

  18. ระบบการจัดเก็บเอกสาร 2. การเบิกจ่ายเงิน 2.1 กรณีจ่ายตรงผู้ขาย * รายงานเอกสารจากระบบ SAPR/3 หรือ ZINF_R09 - แบบ บส01 หรือ ME21N, MIGO - แบบ ขบ01 หรือ ZMIRO_KA ,K… * ต้นเรื่องการจัดซื้อจัดจ้าง(สัญญา/หนังสือสั่งซื้อสั่งจ้าง) * ใบตรวจรับของที่กรรมการลงนามแล้ว * ใบเสร็จรับเงินของเจ้าหนี้หรือ รายงานการจ่ายชำระเงินจากระบบ ZAP_RPT506 กรณีจ่ายตรงผู้ขาย 2.2 กรณีขอเบิกเข้าหน่วยงาน * รายงานเอกสารจากระบบ SAPR/3 หรือ ZINF_R09 - แบบ ขบ 02 หรือ แบบ ขบ 03หรือ ZFB60_K.. - แบบ ขจ 01หรือ ZF_53_PM * หลักฐานการจ่ายเงิน 18

  19. ระบบการจัดเก็บเอกสาร 3. การเบิกเกินส่งคืน * รายงานเอกสารจากระบบ SAPR/3 หรือ ZINF_R09 - แบบ บช 01 และ แบบ บช 04 หรือ ZGL_JE.. - แบบ นส 02 และใบนำฝากเงิน ZRP_R6, R 7 * สำเนาใบเสร็จรับเงิน(ถ้ามี) 19

  20. ระบบการจัดเก็บเอกสาร 4. การรับและนำส่งเงิน * รายงานเอกสารจากระบบ SAPR/3 หรือ ZINF_R09 -แบบ นส 01 หรือ ZRP_RA,RB.... -แบบ นส 02 หรือ ZRP_R1,R2) * สำเนาใบนำฝากเงินที่ได้รับจากธนาคารกรุงไทย 5.การบัญชี * รายงานเอกสารจากระบบ SAPR/3 (แบบ บช 01 หรือ ZGL_J….) JV = การปรับปรุงบัญชีแยกประเภทที่ไม่เกี่ยวข้องกับตัวเงิน JR = การปรับปรุงบัญชีเงินสดหรือเงินฝากธนาคาร JM = การปรับปรุงวัสดุคงคลัง RE = การรับเงินนอกงบประมาณที่ไม่ฝากคลัง PP = การจ่ายเงินนอกงบประมาณที่ไม่ฝากคลัง 20

  21. การตรวจสอบ 1. รายงานในระบบบัญชีแยกประเภท 2. รายงานในระบบงบประมาณ 21

  22. รายงานจากระบบ รายงานในระบบบัญชีแยกประเภท 1.สมุดรายวันทั่วไปสำหรับเอกสารผ่านรายการ ZGL_RPT001 หรือ G02C 2.สมุดรายวันทั่วไปสำหรับเอกสารพักรายการ ZGL_RPT011 3.งบทดลอง Y-DEV-80000030 หรือ ZGL_MVT_MONTH หรือ G12C 4.รายงานการเคลื่อนไหวเงินฝากคลัง ZGL_RPT013 หรือG06C รายงานในระบบงบประมาณ 5.รายงานติดตามสถานะใช้จ่ายงบประมาณ ZFMA46หรือF10C 22

  23. วิธีการตรวจสอบ 1.ตรวจสอบสมุดรายวันทั่วไปสำหรับเอกสารผ่านรายการและ สมุดรายวันทั่วไปสำหรับเอกสารพักรายการ กับเอกสารการนำข้อมูลเข้าระบบ 2.ตรวจสอบการผ่านรายการไปบัญชีแยกประเภท 3.การวิเคราะห์งบทดลอง 4.รายงานเคลื่อนไหวเงินฝากคลัง * ตรวจสอบรายงานเคลื่อนไหวเงินฝากคลัง กับใบขอเบิกเงินนอก งปม. ใบนำส่งเงิน การโอนขายบิล 5.รายงานติดตามสถานะการใช้จ่ายงบประมาณ *ตรวจสอบรายงานสถานะเงิน งปม. กับใบสั่งซื้อจ้าง ใบขอเบิกเงิน งปม. ใบนำส่งเงิน 23

  24. 1.การตรวจสอบการบันทึกสมุดรายวันทั่วไป1.การตรวจสอบการบันทึกสมุดรายวันทั่วไป 1.1กรณีจ่ายตรงผู้ขาย 1.2กรณีเบิกเงินเข้าหน่วยงาน 1.3กรณีเบิกเกินส่งคืน 1.4กรณีรับและนำส่งเงิน 24

  25. 1.1กรณีจ่ายตรงผู้ขาย เลขที่เอกสารPOที่บันทึกผ่านเครื่อง Terminal 25

  26. 1.1กรณีจ่ายตรงผู้ขาย 26

  27. 1.1กรณีจ่ายตรงผู้ขาย 27

  28. สรุปกรณีจ่ายตรงผู้ขายสรุปกรณีจ่ายตรงผู้ขาย 28

  29. 1.2กรณีเบิกเงินเข้าหน่วยงาน1.2กรณีเบิกเงินเข้าหน่วยงาน บัญชีใบสำคัญค้างจ่าย 29

  30. 1.2กรณีเบิกเงินเข้าหน่วยงาน1.2กรณีเบิกเงินเข้าหน่วยงาน 30

  31. 1.2กรณีเบิกเงินเข้าหน่วยงาน1.2กรณีเบิกเงินเข้าหน่วยงาน 31

  32. 1.2 กรณีเบิกเงินเข้าหน่วยงาน หน่วยงานสามารถตรวจสอบว่า บก. โอนเงินเข้าบัญชีให้แล้วหรือไม่ โดยใช้คำสั่งงาน Y_DEV_80000034 32

  33. 1.2 กรณีเบิกเงินเข้าหน่วยงาน 33

  34. 1.2 กรณีเบิกเงินเข้าหน่วยงาน ระบุเลขที่ขอเบิก 34

  35. สรุปกรณีเบิกเงินเข้าหน่วยงานสรุปกรณีเบิกเงินเข้าหน่วยงาน 35

  36. 1.3 กรณีเบิกเกินส่งคืน 36

  37. 1.3 กรณีเบิกเกินส่งคืน เลขที่เอกสารขอเบิกเงิน 37

  38. 1.3 กรณีเบิกเกินส่งคืน เลขที่เอกสารขอเบิกเงิน 38

  39. 1.3 กรณีเบิกเกินส่งคืน เลขที่เอกสารรับเงิน 39

  40. 1.3 กรณีเบิกเกินส่งคืน เอกสารขอเบิกเงิน ตรวจสอบรายงานงบประมาณ ZFMR0020 40

  41. สรุปกรณีเบิกเกินส่งคืนสรุปกรณีเบิกเกินส่งคืน 41

  42. สรุปกรณีเบิกเกินส่งคืนสรุปกรณีเบิกเกินส่งคืน 42

  43. 1.4 การรับและนำส่งเงิน แหล่งเงินที่บันทึก แหล่งเงินที่ระบบทำให้อัตโนมัติ 43

  44. 1.4 การรับและนำส่งเงิน 44

  45. สรุปการรับและนำส่งเงินสรุปการรับและนำส่งเงิน 45

  46. 2. การผ่านรายการบัญชีแยกประเภท 46

  47. 3. การวิเคราะห์งบทดลอง 47

  48. 3. การวิเคราะห์งบทดลอง 48

  49. 3.การวิเคราะห์งบทดลอง 49

  50. 4. การตรวจรายงานเงินฝากคลัง 50

More Related