9 Ocak 2012

1. Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanı ile Mücadelede Önleyici Tedbirler -Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar- Ve Diğer Tedbirler 9 Ocak 2012

2. Yükümlülükler • Müşterinin Tanınmasına İlişkin Yükümlülükler • Şüpheli İşlem Bildirimi • Eğitim, İç Denetim, Kontrol ve Risk Yönetim Sistemleri Oluşturma • Uyum Görevlisi Atanması • Devamlı Bilgi Verme • Bilgi ve Belge Verme • Muhafaza ve İbraz

3. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Hukuki Dayanaklar • 5549 sayılı Kanun (Madde 3) 18/10/2006 tarih ve 26323 sayılı R.G.’de yayımlanmıştır. • Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik 09/01/2008 tarih ve 26751 sayılı R.G.’de yayımlanmış ve 01/04/2008 tarihinde yürürlüğe girmiştir. • MASAK 5 No.lu Tebliğ 09/04/2008 tarih ve 26842 sayılı R.G.’de yayımlanmıştır. • Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmelik 16/09/2008 tarih ve 26999 sayılı R.G.’de yayımlanmıştır.

4. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Hukuki Dayanaklar • Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik 02/01/2010 tarih ve 27450 sayılı R.G.’de yayımlanmıştır. • MASAK 9 No.lu Tebliğ 02/01/2010 tarih ve 27450 sayılı R.G.’de yayımlanmıştır. • Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine İlişkin Yükümlülüklere Uyum Programı Hakkında Yönetmelikte Değişiklik Yapılmasına Dair Yönetmelik 02/01/2010 tarih ve 27450 sayılı R.G.’de yayımlanmıştır.

5. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Müşterini Tanı Prensibi Müşterinin tanınması; • Yükümlülerin, müşterileri ve müşterilerinin faaliyetleri ile ilgili olarak yeterli düzeyde bilgi sahibi olması • Bu bilgileri edinmek amacıyla kendi bünyesinde politika ve prosedürler geliştirmesi

6. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Müşterinin Tanınmasına Yönelik Önlemler • Müşterinin kimliğini tespit etmek ve müşterinin kimlik bilgilerini geçerli ve güvenilir belge ve bilgiler kullanarak doğrulamak • Nihai (Gerçek) faydalanıcının kim olduğunu belirlemek ve kimliğinin doğrulanabilmesi için gerekli önlemleri almak • İş ilişkisinin çeşidi ve kurulma amacı hakkında bilgi elde etmek • Mesleği, iş geçmişi, mali durumu, hesapları, ticari faaliyetleri, yerleşik olduğu ülke ve ilgili diğer göstergeleri dikkate alarak müşterilerinin aklama ve terörün finansmanı açısından risk profilini çıkarmak, yüksek risk taşıyan müşterilerini, iş ilişkilerini ve işlemleri belirlemek ve bunları devamlı olarak takip etmek

7. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar • Yükümlü • Bankacılık, sigortacılık, bireysel emeklilik, sermaye piyasaları, ödünç para verme ve diğer finansal hizmetler ile posta ve taşımacılık, talih ve bahis oyunları alanında faaliyet gösterenler; döviz, taşınmaz, değerli taş ve maden, mücevher, nakil vasıtası, iş makinesi, tarihi eser, sanat eseri ve antika ticareti ile iştigal edenler veya bu faaliyetlere aracılık edenler ile noterler, spor kulüpleri ve Bakanlar Kurulunca belirlenen diğer alanlarda faaliyet gösterenleri ifade eder. • (5549 sayılı Kanun Madde 2/d)

8. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Yükümlü • Yükümlüler 5549 sayılı Kanunda faaliyet gösterilen sektörler itibariyle gösterilmiş olup asıl olarak Tedbirler Yönetmeliğinde tek tek sayılmak suretiyle belirlenmiştir.

9. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Yükümlüler Aşağıda sayılanlar ile bunların şube, acente, temsilci ve ticari vekilleri ile benzeri bağlı birimleridir. • a) Bankalar. • b) Bankalar dışında banka kartı veya kredi kartı düzenleme yetkisini haiz kuruluşlar. • c) Kambiyo mevzuatında belirtilen yetkili müesseseler. • ç) Ödünç para verme işleri hakkındaki mevzuat kapsamındaki ikrazatçılar, finansman ve faktoring şirketleri. • d) Sermaye piyasası aracı kurumları, vadeli işlemler aracılık şirketleri ve portföy yönetim şirketleri.  • e) Yatırım fonu yöneticileri. • f) Yatırım ortaklıkları. • g) Sigorta, reasürans ve emeklilik şirketleri ile sigorta ve reasürans brokerleri • ğ) Finansal kiralama şirketleri. • h) Sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde takas ve saklama hizmeti veren kuruluşlar. • ı) Saklama hizmeti ile sınırlı olmak üzere İstanbul Altın Borsası Başkanlığı. • i) Posta ve Telgraf Teşkilatı Genel Müdürlüğü ile kargo şirketleri.

10. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar • j) Varlık yönetim şirketleri. • k) Kıymetli maden, taş veya mücevher alım satımı yapanlar. • l) Cumhuriyet altın sikkeleri ile Cumhuriyet ziynet altınlarını basma faaliyeti ile sınırlı olmak üzere Darphane ve Damga Matbaası Genel Müdürlüğü. • m) Kıymetli madenler borsası aracı kuruluşları. • n) Ticaret amacıyla taşınmaz alım satımıyla uğraşanlar ile bu işlemlere aracılık edenler. • o) İş makineleri dâhil her türlü deniz, hava ve kara nakil vasıtalarının alım satımı ile uğraşanlar. • ö) Tarihi eser, antika ve sanat eseri alım satımı ile uğraşanlar veya bunların müzayedeciliğini yapanlar. • p) Milli Piyango İdaresi Genel Müdürlüğü, Türkiye Jokey Kulübü ve Spor Toto Teşkilat Başkanlığı dâhil talih ve bahis oyunları alanında faaliyet gösterenler.

11. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar • r) Spor kulüpleri. • s) Noterler. • ş) Savunma hakkı bakımından diğer kanun hükümlerine aykırı olmamak kaydıyla 1136 sayılı Avukatlık Kanununun 35 inci maddesinin ikinci fıkrası kapsamındaki işlerden taşınmaz alım satımı, şirket, vakıf ve dernek kurulması, idaresi ve devredilmesi gibi işlerle sınırlı olmak üzere serbest avukatlar. • t) Bir işverene bağlı olmaksızın çalışan serbest muhasebeci, serbest muhasebeci mali müşavir ve yeminli mali müşavirler. • u) Finansal piyasalarda denetim yapmakla yetkili bağımsız denetim kuruluşları. Merkezi yurt dışında bulunan yükümlünün Türkiye’deki şube, acente, temsilci ve ticari vekilleri ile benzeri bağlı birimleri birinci fıkra kapsamında yükümlü sayılır. Merkezi Türkiye’de bulunan yükümlünün yurt dışındaki şube, acente, temsilci ve ticari vekilleri ile benzeri bağlı birimleri, faaliyet gösterdikleri ülkenin mevzuatı ve yetkili otoritelerinin izin verdiği ölçüde bu Yönetmelik hükümlerini uygulamak zorundadır

12. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Finansal Kuruluş a) Bankalar. b) Banka kartı veya kredi kartı düzenleme yetkisini haiz kuruluşlar. c) Yetkili müesseseler ç) İkrazatçılar Finansman şirketleri Faktoring şirketleri d) Sermaye piyasası aracı kurumları vadeli işlemler aracılık şirketleri Portföy yönetim şirketleri  e) Yatırım fonu yöneticileri f) Yatırım ortaklıkları g) Sigorta, Reasürans Emeklilik şirketleri sigorta ve reasürans brokerleri ğ) Finansal kiralama şirketleri. h) Sermaye piyasası mevzuatı çerçevesinde takas ve saklama hizmeti veren kuruluşlar. i) Bankacılık faaliyetleriyle sınırlı olmak üzere Posta ve Telgraf Teşkilatı Genel Müdürlüğü

13. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar • Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar • Kimlik tespiti (Md 5-14) • Teyide esas belgelerin gerçekliğinin kontrol edilmesi (Md15) • Müteakip işlemlerde kimlik tespiti (Md 16) • Gerçek faydalanıcının tanınması ve tüzel kişilere özel dikkat gösterilmesi (Md 17) • Özel dikkat gerektiren işlemler (Md 18) • Müşteri durumunun ve işlemlerinin izlenmesi (Md 19) • Teknolojik risklere karşı tedbir alınması (Md 20) (Finansal kuruluşlar) • Üçüncü tarafa güven ilkesi (Md 21) (Finansal kuruluşlar) • İşlemin reddi ve iş ilişkisinin sona erdirilmesi (Md 22) • Muhabirlik ilişkisi (Md 23) (Finansal kuruluşlar) • Elektronik transferler (Md 24) (Finansal kuruluşlar) • Riskli ülkelerle ilişkiler (Md 25) (Finansal kuruluşlar) • Basitleştirilmiş tedbirler (Md 26)

14. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Kimlik Tespiti Yükümlüler, • Kendileri nezdinde yapılan veya aracılık ettikleri işlemlerde • İşlem yapılmadan önce, • İşlem yapanlar ile nam veya hesaplarına işlem yapılanların kimliklerini tespit etmek zorundadır.

15. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Kimlik Tespiti • Yönetmelikte her bir kişi bakımından aranan ve ayrı ayrı belirlenen bilgilerin alınması, • Bu bilgilerin belirlenen belgeler üzerinden doğrulanarak teyit edilmesi • Yetkililerce istenildiğinde sunulmak üzere doğrulamada kullanılan teyit belgelerinin asıllarının veya noterce onaylanmış suretlerinin ibrazı sonrası okunabilir fotokopisinin ya da elektronik görüntüsünün alınması yahut bilgilerin kaydedilmesi

16. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Kimlik Tespiti • Sürekli iş ilişkisi tesisinde iş ilişkisinin amacı ve mahiyeti hakkında bilgi alınır. • Süre: İş ilişkisi tesisinden veya işlem yapılmadan önce tamamlanır.

17. Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar • Tutar sınırı olmaksızın • Sürekli iş ilişkisi tesisinde • Şüpheli işlem bildirimini gerektiren durumlarda • Daha önce elde edilen müşteri kimlik bilgilerinin yeterliliği ve doğruluğu konusunda şüphe olduğunda Kimlik tespiti yapılacak durumlar • Tutar sınırına göre • Elektronik transferlerde işlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı 2.000 TL veya üzerinde olduğunda, • İşlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı 20.000 TL veya üzerinde olduğunda,

18. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Kimlik Tespiti Yapılacak Durumlar Tutara bağlı olmaksızın,mutlak kimlik tespiti gerektiren durumlar • Sürekli iş ilişkisi tesisinde • Şüpheli işlem bildirimini gerektiren durumlarda • Daha önce elde edilen müşteri kimlik bilgilerinin yeterliliği ve doğruluğu konusunda şüphe olduğunda

19. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Kimlik Tespiti Yapılacak Durumlar Tutara bağlı olan durumlar • İşlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı 20.000.- TL veya üzerinde olduğunda • Elektronik transferlerde işlem tutarı ya da birbiriyle bağlantılı birden fazla işlemin toplam tutarı 2.000.- TL veya üzerinde olduğunda,

20. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar • Gerçek kişilerde kimlik tespiti • Ticaret siciline kayıtlı tüzel kişilerde kimlik tespiti

21. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Gerçek Kişilerde Kimlik Tespiti • Teyit Belgeleri • Türk uyruklular için • T.C. nüfus cüzdanı, • T.C. sürücü belgesi • veya pasaport • Türk uyruklu olmayanlar için • Pasaport, • İkamet belgesi veya • Bakanlıkça uygun görülen kimlik belgesi Alınacak Bilgiler Gerçek kişinin; • Adı, soyadı • Doğum yeri ve tarihi • Anne ve baba adı (Türk vatandaşları için) • Uyruğu • Kimlik belgesinin türü ve numarası • Türk vatandaşları için T.C. Kimlik numarası

22. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Gerçek Kişilerde Kimlik Tespiti Teyit Belgeleri Yerleşim yeri belgesi, Son 3 aya ait elektrik, su, doğalgaz, telefon vb. fatura Herhangi bir kamu kurumu tarafından verilen belgeler….. Risk temelli yaklaşım çerçevesinde gerektiğinde bu araçları kullanarak ilgiliyle irtibat kurulmak suretiyle teyit edilir. İlgiliye imza attırılır Alınacak Bilgiler • ►Adresi • ►Telefon no.(varsa) • ►Faks no. (varsa) • ►E- posta adresi (varsa) • ►İş ve meslek (varsa) • ►İmza örneği

23. Müşterinin Tanınmasına İlişkin EsaslarGerçek Kişilerde Adres Teyidi • Adres, telefon ve faks numarası ile elektronik posta adresinin doğruluğunun teyidi, gerçek kişilerle sürekli iş ilişkisinin tesis edilmesi halinde yapılacaktır. • Gerçek kişilerle sürekli iş ilişkisi tesisinde, beyan edilen adresin doğruluğu, e-Devlet veri tabanlarından yaralanmak suretiyle (elektronik görüntüsü de alınarak) teyit edilebilir. • BEDAŞ ve ASKİ gibi kamu kurumu niteliği olan kuruluşlarca verilen ve abonelere ilişkin adres bilgilerinin yer aldığı listeler son üç aya ait olmak şartıyla kamu kurumu tarafından verilen belge kapsamında adres teyidinde kullanılabilecektir.

24. Müşterinin Tanınmasına İlişkin EsaslarGerçek Kişilerde Adres Teyidi • Müşteri ikamet veya iş adresinden hangisini beyan ederse o adres teyit edilecektir. • Müşterinin birden fazla adresi olması durumunda, söz konusu adres bilgilerinden birinin teyidi yeterlidir. • Yine müşterinin telefon veya elektronik posta adreslerinin her birinin de birden fazla olması durumunda bir telefon ve elektronik posta adresinin teyidi yeterli olacaktır.

25. Müşterinin Tanınmasına İlişkin EsaslarGerçek Kişilerde Adres Teyidi • Kredi kartı ekstresi, adres teyidi bakımından geçerli belge niteliğinde değildir. • Kişinin beyan ettiği adreste görüldüğüne dair kredi kartı teslim tutanağı da adres teyidinde kullanılabilecektir. • Müşteri adresine alma haberli posta yoluyla tebligat yapılması durumunda, tebligatın müşteriye yapıldığına dair belge de adres teyidinde kullanılabilir.

26. Müşterinin Tanınmasına İlişkin EsaslarGerçek Kişilerde Adres Teyidi • Yurtlarda kalan reşit çocukların adres teyidi, öğrenim gördükleri okullardan ya da kaldıkları yurtlardan alınacak adresi açıkça belirtir yazı üzerinden de yapılabilir. • Ailesinin yanında ikamet eden reşit çocuklar ile eşlerde, üzerinde kayıtlı abonelik faturası bulunmayan çocuk, kadın veya erkeğin adres teyidi, anne-baba veya eş üzerine düzenlenmiş elektrik, su, doğalgaz, telefon gibi abonelik gerektiren fatura üzerinden yapılabilir. (Eşler için evlilik cüzdanının ibrazı şartıyla) • Yurtdışında yerleşik gerçek kişilerin adres teyidinde de, yurt içinde yerleşik gerçek kişilerin adres teyidinde kullanılacak belgeler kullanılacaktır. (Pasaport, pasaport yerine geçen belgeler)

27. Adres Teyidi • Abonelik gerektiren kurumlardan elektronik ortamda alınan elektronik faturalardan, yükümlü tarafından ilgili kuruma ait olduğu elektronik olarak teyit edilebilenler de adres teyidinde geçerli belge olarak kullanılabilecektir. • Müşterinin daha önce alınmış ve teyidi yapılmış adres ve iletişim bilgilerinin güncellenmesi sırasında, adres ve iletişim bilgilerinde değişiklik tespit edilmişse, yeni adres ve iletişim bilgileri de teyit edilecektir.

28. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Gerçek Kişilerde Kimlik Tespiti : Özel Durumlar • KKTC vatandaşları • Avrupa Konseyi üyesi ülke vatandaşları • Vatandaşlıktan Çıkma İzin Belgesi • Vatandaşlıktan Çıkma Belgesi • Avukat kimlikleri

29. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Gerçek Kişilerde Kimlik Tespiti : Özel Durumlar : KKTC Vatandaşları • Türkiye’ye yolculuklarda pasaport yerine KKTC kimlik belgesi kullanabildiklerinden, kimlik tespitini gerektiren işlemlerde pasaport yerine kimlik belgeleri kabul edilir.

30. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Gerçek Kişilerde Kimlik Tespiti : Özel Durumlar : Avrupa Konseyine Üye ve Avrupa Anlaşmasına Taraf Ülke Vatandaşları • 13 Aralık 1957 tarihli Avrupa Konseyi Üyesi Devletler Arasında Kişilerin Seyahatleri ile İlgili Avrupa Anlaşması • Maksimum 3 ay süreli seyahat • Kazanç amacı olmayacak • Pasaport yerine Anlaşma ekinde yer alan kimlik belgeleri kullanılır.

31. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Gerçek Kişilerde Kimlik Tespiti : Özel Durumlar : Türk Vatandaşlığından Çıkma/Çıkma İzin Belgesi • Türk Vatandaşlığından Çıkma İzin Belgesi, • Kişinin başka bir devlet vatandaşlığına geçmesine yetkili Türk makamlarınca izin verildiğini gösteren belgedir. • Türk Vatandaşlığından Çıkma Belgesi, • İlgilinin Türk vatandaşlığından çıktığını gösteren ve verilmesi ile Türk vatandaşlığının kaybedilmesi sonucunu doğuran belgedir.(X)

32. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Gerçek Kişilerde Kimlik Tespiti : Özel Durumlar : Türk Vatandaşlığından Çıkma/Çıkma İzin Belgesi (Pembe Kart) • “Türk Vatandaşlığından Çıkma İzin Belgesi” almış bir kişi olması durumunda kimlik tespiti, nüfus hüviyet cüzdanı, sürücü belgesi veya pasaport üzerinden, • “Türk Vatandaşlığından Çıkma Belgesi” almış kişi olması durumunda kimlik tespiti, yeni vatandaşlığını kazandığı ülke pasaportu üzerinden, • yapılacaktır

33. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Gerçek Kişilerde Kimlik Tespiti : Özel Durumlar :Avukat Kimlikleri • Avukat kimlikleri dahil hiçbir mesleki kimlik, kimlik tespitinde kabul edilmeyecektir.

34. Soru : A Bankası Ankara Kızılay Şubesine gelen Ali UÇAR vadesiz mevduat hesabı açtırmak istemiştir. Bu işleme dair şube tarafından yapılması gerekenler:

35. Soru : A Bankası Ankara Kızılay Şubesine gelen Ali UÇAR vadesiz mevduat hesabı açtırmak istemiştir. Bu işleme dair şube tarafından yapılması gerekenler: 1- Ali UÇAR’ın adı, soyadı, doğum yeri ve tarihi, anne ve baba adı,uyruğu, kimlik belgesi türü ve numarası alınır. T.C. Nüfus Cüzdanı T.C. Sürücü Belgesi Pasaport Yerleşim Yeri Belgesi Abonelik Gerektiren Fatura Kamu Kurumu Belgesi Diğer 2-Ali UÇAR’ın adresi alınır. Risk temelli yaklaşım çerçevesinde gerektiğinde bu araçları kullanarak ilgiliyle irtibat kurulmak suretiyle teyit edilir. 3-Ali UÇAR’ın varsa telefon numarası, faks numarası, elektronik posta adresi alınır.

36. 4- Ali UÇAR’ın T.C. Kimlik Numarası, iş ve mesleğine ilişkin bilgiler ile imza örneği alınır. 5-Ali UÇAR’ın teyide esas belgelerinin (nüfus cüzdanı, ehliyet ya da pasaport; yerleşim yeri belgesi, fatura veya diğer belgeler) fotokopisi veya elektronik görüntüsü alınır veya kimliğe ilişkin bilgiler kaydedilir.

37. Soru : A Bankası Ankara Kızılay Şubesine gelen Veli YÜRÜR bankanın Antalya Alanya Şubesine kardeşi Ali YÜRÜR adına 3 ayrı işlemde toplam 21.000.- TL para göndermek istediğini beyan etmiştir. Bu işleme dair şube tarafından yapılması gerekenler:

38. Soru : A Bankası Ankara Kızılay Şubesine gelen Veli YÜRÜR bankanın Antalya Alanya Şubesine kardeşi Ali YÜRÜR adına 3 ayrı işlemde toplam 21.000.- TL para göndermek istediğini beyan etmiştir. Bu işleme dair şube tarafından yapılması gerekenler: T.C. Nüfus Cüzdanı T.C. Sürücü Belgesi Pasaport 1- Veli YÜRÜR’ün adı, soyadı, doğum yeri ve tarihi, anne ve baba adı,uyruğu, kimlik belgesi türü ve numarası alınır. 2- Veli YÜRÜR’ünadresi alınır. 3- Veli YÜRÜR’ünvarsa telefon numarası, faks numarası, elektronik posta adresi alınır. 4- Veli YÜRÜR’ünT.C. Kimlik numarası, iş ve mesleğine ilişkin bilgiler ile imza örneği alınır. 5- Veli YÜRÜR’ünteyide esas belgelerinin (nüfus cüzdanı, ehliyet ya da pasaport) fotokopisi veya elektronik görüntüsü alınır veya kimliğe ilişkin bilgiler kaydedilir.

39. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Ticaret Siciline Kayıtlı Tüzel Kişilerde Kimlik Tespiti • Tüzel kişiliğin kendisi • Tüzel kişiliği temsile yetkili kişi • Tüzel kişiliğin yüzde yirmibeşi aşan hisseye sahip gerçek ve tüzel kişi ortakları • İşlem, ticaret sicilinde yetkili olanlarca yetkilendirilen bir başkası tarafından talep ediliyorsa işlem talep eden bu kişinin de kimlik tespitinin yapılması gerekmektedir.

40. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar 1-Ticaret Siciline Kayıtlı Tüzel Kişilerde Kimlik Tespiti Alınan Bilgiler • Tüzel kişiliğin; • Unvanı, • Ticaret sicil numarası, • Faaliyet konusu, • Adresi • Tüzel kişiliğin vergi kimlik numarası • Telefon numarası, • Faks numarası (varsa) • E- posta adresi (varsa) Teyit Belgeleri Ticaret siciline tescile dair belgeler Gelir İdaresi tarafından düzenlenen belgeler Risk temelli yaklaşım çerçevesinde gerektiğinde bu araçları kullanarak ilgiliyle irtibat kurulmak suretiyle teyit edilir.

41. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar 1-Ticaret Siciline Kayıtlı Tüzel Kişilerde Kimlik Tespiti Alınacak Bilgiler Tüzel kişiliği temsile yetkili kişinin; ►Adı ve soyadı, ►Doğum yeri ve tarihi, ►Anne ve baba adı (Türk vatandaşları için) ►Uyruğu, ►Kimlik belgesinin türü ve numarası Teyit Belgeleri Türk uyruklular için T.C. nüfus cüzdanı, T.C. sürücü belgesi veya pasaport Türk uyruklu olmayanlar için pasaport, ikamet belgesi veya Bakanlıkça uygun görülen kimlik belgesi ►Türk vatandaşları için T.C. kimlik numarası, ►Temsil yetkisi Tescile dair belgeler ► İmza örneği İlgiliye imza attırılır. Adres ve iletişim bilgilerinin alınmasına ve teyit edilmesine gerek bulunmamaktadır.

42. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Ticaret Siciline Kayıtlı Tüzel Kişilerde Kimlik Tespiti • Yükümlüler • Ticaret siciline kayıtlı tüzel kişilerle • Sürekli iş ilişkisi tesisinde, • Tüzel kişiliğin yüzde yirmibeşi aşan hisseye sahip gerçek ve tüzel kişi ortaklarının kimliğini 6 ve 7 nci maddelere göre tespit eder.

43. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Ticaret Siciline Kayıtlı Tüzel Kişilerde Kimlik Tespiti • Gerçek kişi ortakların kimlik tespitinde kimlik belgelerinde yer alan bilgileri içeren noter onaylı imza sirküleri kullanılabilecektir. • Tüzel kişiliğin % 25 ini aşan hissesine sahip gerçek kişi ortakların adres ve iletişim bilgileri alınacak olup bu bilgilerin teyidinin yapılmasına gerek bulunmamaktadır. • Tüzel kişiliğin kuruluş anındaki ortaklık yapısının değiştiği konusu yükümlünün bilgisi dahiline girmesi durumunda, yeni ortakların kimlik tespiti de Yönetmelik hükümlerine göre yapılacaktır.

44. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Ticaret Siciline Kayıtlı Tüzel Kişilerde Kimlik Tespiti • Finansal kuruluşlar • Ticaret siciline kayıtlı tüzel kişilerle • Sürekli iş ilişkisi tesisinde • İlgili ticaret sicil memurluğu kayıtlarına başvurmak veya • TOBB’nin veri tabanından sorgulama yapmak suretiyle • Kendilerine sunulan tescil belgelerinde yer alan bilgilerin güncelliğini ve doğruluğunu teyit eder.

45. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar Ticaret Siciline Kayıtlı Tüzel Kişilerde Kimlik Tespiti • Mevcut bir sürekli iş ilişkisi kapsamında, tüzel kişiyi temsile yetkili kişinin yazılı talimatıyla tüzel kişi adına işlem talep edilmesi durumunda; • Talimatın şirket yetkilisine ait olduğundan emin olmak kaydıyla, • Şirketi temsile yetkili kişinin kimlik bilgilerinin doğruluğu, • Kimlik belgelerinde yer alan bilgileri içeren noter onaylı imza sirküleri üzerinden teyit edilebilir.

46. Soru : A Bankası Ankara Kızılay Şubesine gelen Ahmet ARAS kendisinin Kardeşler Turizm Ltd. Şti. genel müdürü olduğunu, Kardeşler Ltd. Şti. hesabına vadeli mevduat hesabı açmak istediğini belirtmiştir. Bu işleme dair şube tarafından yapılması gerekenler: 1- Kardeşler Ltd Şti’nin kimlik tespiti yapılır. 2-Ahmet ARAS’ın kimlik tespiti yapılır. 3-Ahmet ARAS’ın yetkisi ticaret siciline ilişkin belge üzerinden tespit edilir. 4-Kardeşler Ltd. Şti. nin % 25’i aşan hisseye sahip gerçek ve tüzel kişi ortaklarının kimliği tespit edilir.

47. Teyit Belgeleri Ticaret Sicil Gazetesi Gelir İdaresinin ilgili birimi tarafından düzenlenen belgeler Risk temelli yaklaşım çerçevesinde gerektiğinde bu araçları kullanarak ilgiliyle irtibat kurulmak suretiyle teyit edilir. Alınan Bilgiler • Kardeşler Ltd. Şti.’nin; • Unvanı, • Ticaret sicil numarası, • Faaliyet konusu, • Adresi • Kardeşler Ltd. Şti’nin vergi kimlik numarası • Telefon numarası, • Faks numarası (varsa) • E- posta adresi (varsa)

48. Alınacak Bilgiler Ahmet ARAS’ın; ►Adı ve soyadı, ►Doğum yeri ve tarihi, ►Anne ve baba adı, ►Uyruğu, ►Kimlik belgesinin türü ve numarası Teyit Belgeleri T.C. nüfus cüzdanı veya T.C. sürücü belgesi veya Pasaport ►Ahmet ARAS’ınT.C. kimlik numarası, ►Ahmet ARAS’ın Temsil yetkisi Ticaret Sicil Gazetesi ►Ahmet ARAS’ın İmza örneği Ahmet ARAS’aimza attırılır. Kardeşler Ltd. Şti. ve Ahmet ARAS’ın teyide esas belgelerinin (Ticaret Sicili Gazetesi, GİB Yazısı, Kimlik Belgesi) fotokopisi veya elektronik görüntüsü alınır veya kimliğe ilişkin bilgiler kaydedilir.

49. Şirketin % 25’i aşan hisseye sahip gerçek ve tüzel kişi ortaklarının kimliği tespit edilir. • Gerçek kişi ortakların kimlik tespitinde kimlik belgelerinde yer alan bilgileri içeren noter onaylı imza sirküleri kullanılabilecektir. • Tüzel kişiliğin % 25 ini aşan hissesine sahip gerçek kişi ortakların adres ve iletişim bilgileri alınır ancak teyidinin yapılmasına gerek bulunmamaktadır.

50. Müşterinin Tanınmasına İlişkin Esaslar • Dernek ve vakıflarda kimlik tespiti • Sendika ve konfederasyonlarda kimlik tespiti • Siyasi partilerde kimlik tespiti • Tüzel kişiliği olmayan teşekküllerde kimlik tespiti • Kamu kurumlarında kimlik tespiti