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江海区国家税务局网上办税操作培训

江海区国家税务局网上办税操作培训. 网上办税培训内容. 系统概述 操作流程 功能模块的详细介绍 常见问题 注意事项. 网 上 办 税. 什么是网上办税？ 是一种通过互联网以远程方式处理纳税人的纳税申报、扣缴税费、税收信息管理等涉税事务的新型办税的方式。 “ 网上办税 ” 是广东省 国家 税务局为纳税人提供的基于互联网的 方便、快捷、优质 办税服务项目 。 是属于电子申报的一种形式。. 网上办税实现的条件. 实现网上办税的 三个条件 …… 一台可以上网的电脑 （拨号 . ADSL. 宽带都可以 ,IE 浏览器版本 6.0 以上） 一台打印机

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Presentation Transcript

  1. 江海区国家税务局网上办税操作培训

  2. 网上办税培训内容 • 系统概述 • 操作流程 • 功能模块的详细介绍 • 常见问题 • 注意事项

  3. 网上办税 什么是网上办税？ • 是一种通过互联网以远程方式处理纳税人的纳税申报、扣缴税费、税收信息管理等涉税事务的新型办税的方式。 • “网上办税”是广东省国家税务局为纳税人提供的基于互联网的方便、快捷、优质办税服务项目。是属于电子申报的一种形式。

  4. 网上办税实现的条件 实现网上办税的三个条件…… • 一台可以上网的电脑 （拨号. ADSL.宽带都可以,IE浏览器版本6.0以上） • 一台打印机 （打印各类报表） • 业务申请 (网上注册或前台申请)

  5. 网上办税优点和功能 • 网上办税优点 • 方便办理，安全可靠 • 费用低廉，省时快捷 • 操作简单，界面友好 • 信息接收，反馈及时 • 网上办税目前可以实现 • 申报、缴税 • 认证 • 查询 • 打印

  6. 实现网上办税条件 • 计算机硬件要求： • Intel Pentium 以上PC机或兼容机 • 32M内存以上 • 50M以上的硬盘剩余空间 • 可连接上网 • 软件要求：Windows 2000或Windows XP操作系统(或更高版本)；Microsoft IE6.0(或更高版本) • 纳税人需跟商业银行签订扣款协议； • 报税员应熟悉电脑操作和报税业务，具备上网的基本知识

  7. 开通网上办税流程 前台注册 网上注册 国税授权 办税

  8. 互联网网址1 http://www.gd-n-tax.gov.cn 互联网网址2 http://www.gdjm-n-tax.gov.cn 或由江海国税网站进入 网上办税网址

  9. 网上办税系统登陆

  10. 网上办税系统注册

  11. 网上办税注册用户 1.1

  12. 网上办税注册用户 1.2 输入正确的法人名称

  13. 网上办税注册用户 1.3 设置登录密码,不小于六位字符

  14. 网上办税注册用户 1.4 纳税人所属税务机关

  15. 网上办税注册用户 1.5 打印网上办税申请表

  16. 网上办税补打申请表

  17. 注意事项： • 申请表一式打印三份，打印后交到税收管理员加具意见，持两份申请表到办税服务厅咨询岗开通网上办税。 • 申请表中“请致电12366”请示，由于江门地区未开通此热线电话，请各位纳税人有问题不要打此号码，请咨询管理员、办税服务厅咨询岗、征管股或信息中心。

  18. 网上办税系统登陆

  19. 成功登录界面

  20. 功能模块的介绍 • 申报征收模块 • 缴税模块 • 查询模块 • 打印模块

  21. 申报征收模块 1、一般纳税人增值税申报 2、小规模纳税人增值税申报 3、企业所得税申报 企业所得税预缴申报 企业所得税核定申报 4、外资企业所得税申报 外企所得税季度申报（AA1） 外企所得税季度申报（BB1） 5、消费税申报 6、储蓄存款利息扣缴个人所得税

  22. 一般纳税人增值税申报

  23. 安装可识别中文件路径的上传控件 如果用户首次使用或未安装中文上传控件，系统会提示用户安装自动填报控件

  24. 一般纳税人增值税申报－上传申报描述文件 文件名为:RepFileInfo.Xml

  25. 一般纳税人增值税申报－上传申报文件 税期为先日期为后

  26. 【特别提示】： • 因一般纳税人申报涉及到比较多选择文件上传的步骤,为使用户方便系统也提供自动填报功能即用户只需选择申报描述文件,系统将自动填写第二步所需的主申报文件和附表文件.您只需三步即可实现该功能: • 将网站加入您的可信任站点,步骤如下：（也可以参考一般纳税人增值税申报操作手册）

  27. a.打开IE,选择工具>>Internet选项…

  28. b.选取安全选项中的受信任站点,再点击”站点…”b.选取安全选项中的受信任站点,再点击”站点…”

  29. c.把网上办税地址添加到图中区域部分,再点击确定即可.c.把网上办税地址添加到图中区域部分,再点击确定即可.

  30. 上传申报文件成功两种种状态之一

  31. 上传申报文件成功两种状态之二 文件处理中，系统在一小时内会处理完毕，稍后通过申报结果查询功能查询结果

  32. 常见错误 申报文件各个表之间的数据关系不符

  33. 一般纳税人网上申报征收后销项比对 一般纳税人网上申报增值税成功后，上门抄报税后，在CTAIS系统做销项比对，再清卡

  34. 一般纳税人网上申报后销项比对 增值税一般纳税人销项比对

  35. 【注】： • 1、不允许重复申报。 • 2、逾期不允许网上申报； • 3、上期未申报，则本期不能进行网上申报。 • 4、申报成功后发现有误要重报必须到税务局作废申报表才能重新申报，但跨月或已缴税就不能再重新申报。

  36. 申报征收模块 1、一般纳税人增值税申报 2、小规模纳税人增值税申报 3、企业所得税申报 企业所得税预缴申报 企业所得税核定申报 4、外资企业所得税申报 外企所得税季度申报（AA1） 外企所得税季度申报（BB1） 5、消费税申报 6、储蓄存款利息扣缴个人所得税

  37. 小规模纳税人增值税申报

  38. 小规模纳税人增值税申报

  39. 小规模纳税人增值税申报 填写规则与纸质报表相同

  40. 小规模纳税人增值税申报

  41. 小规模纳税人增值税申报 如果由于系统计税和实际产生的误差，纳税人可以在规定允许的修改范围内（1.00元）手工修改误差，再点击“计算”按钮

  42. 小规模纳税人增值税申报

  43. 【 注意事项 】 1、点击“计算”按钮后，系统将自动计算税款。如果由于 系统计税和实际产生的误差，纳税人可以在规定允许的修改范围内（1.00元）手工修改误差；修改误差范围后需要再次点击“计算”按钮计算应补退税额。 2、当月已经正常申报，再次申报即为补申报，并有补申报提示。 3、所属时期内为停业不允许申报。 4、逾期不允许网上申报。 5、上期未申报，则本期不能进行网上申报。 6、系统自动检查纳税人上年度累计销售额，达到一般纳税人标准的则不允许网上申报，需到前台办理申报。 7、小规模申报表申报中不包含附征税，附征税由ctais在后台统一处理，根据主税的申报记录征收。

  44. 申报征收模块 1、一般纳税人增值税申报 2、小规模纳税人增值税申报 3、企业所得税申报 企业所得税预缴申报 企业所得税核定申报 4、外资企业所得税申报 外企所得税季度申报（AA1） 外企所得税季度申报（BB1） 5、消费税申报 6、储蓄存款利息扣缴个人所得税

  45. 企业所得税申报－预缴申报

  46. 企业所得税申报－预缴申报

  47. 企业所得税申报－预缴申报

  48. 企业所得税申报－预缴申报

  49. 注意事项 • 1、不允许重复申报。 • 2、纳税人在申报所属时期内处于停业状态不允许申报； • 3、逾期不允许网上申报； • 4、上期未申报，则本期不能进行网上申报。 • 5、有5年弥补亏损的系统自动带出，并带入税款计算。 • 6、核对数据无误后，点击“提交”按钮，提交申报数据。系统提示“您确定“提交”操作吗？”，如果确认申报表无误，则点击“确定”提交此次申报。

  50. 企业所得税－核定申报

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