Презентація основних дискусійних моментів

1. Презентація основних дискусійних моментів Проекту Закону України «Про основи запобігання та боротьби з економічними правопорушеннями і здійснення фінансового контролю»

2. Слайд 1 вступ Шановні присутні, розробники проекту закону, висловлюють вдячність за надану можливість удосконалити цей важливий нормативно-правовий акт. Ця презентація містить положення проекту закону «Про основи запобігання та боротьби з економічними правопорушеннями і здійснення фінансового контролю» доопрацьовані з урахуванням зауважень, які надійшли від представників бізнес спільноти, науковців, юристів, міжнародних експертів і які мають найбільш дискусійну складову. Загалом надійшло близько 100 зауважень, частина з яких враховані при доопрацюванні проекту закону. • Презентація містить 5 розділів: • І. Функції контрольно-перевірочної роботи СФР; • ІІ. Громадський контроль; • ІІІ. Система стримувань та противаг; • IV.Добір кадрів та демілітаризація; • V. Підвищення соціального статусу. Сподіваємось на плідну та конструктивну роботу в подальшому удосконаленні законопроекту.

3. Слайд 2 Розділ I Функції контрольно-перевірочної роботи сфр Фінансовий контроль Окремі функції податкового контролю* Окремі функції митного контролю* * Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 9 Проекту закону, СФР здійснює окремі функції податкового, митного контролю відповідно до Податкового кодексу України, Митного кодексу України, які визначаються завданнями, покладеними на службу;

4. Слайд 3 Фінансовий контроль

5. Слайд 4 Податковий контроль Окремі функції податкового контролю Служба фінансових розслідувань України Можливість проведення перевірок тільки у межах кримінального провадження (п 78.3 ст. 78, ст. 61 Податкового кодексу України) Державна фіскальна служба України З метою уникнення дублювання функцій ДФС та СФР щодо проведення податкових перевірок із ст. 9 законопроекту виключені повноваження щодо проведення перевірок співробітниками СФР поза межами кримінального процесу. При цьому в проект закону «Про внесення змін до Податкового кодексу України» до п. 61.4. ст. 61 внесені зміни щодо повноважень співробітників та службовців СФР проводити та приймати участь у проведенні перевірок в рамках кримінального процесу. Перевірки будуть здійснюватися за допомогою новоствореної повністю автоматизованої інформаційної бази даних, що передбачає пункт 11 частини 1 статті 9 проекту Закону. До цієї бази також будуть включені ризикові підприємства, розподілені по типам і галузям життєдіяльності. Включення та виключення інформації про такі підприємства буде здійснюватися на підставі об’єктивних даних без суб’єктивного втручання. У цій базі буде створене вікно загального доступу з можливістю суб’єктами господарювання, ЗМІ, правоохоронними органами ознайомлюватись з інформацією про ці підприємства і оцінювати для себе ризики щодо цих контрагентів. Крім того, ризиковим суб'єктам буде наданий час, наприклад, протягом 10 днів, здійснити відповідні дії у межах законодавства щодо виключення з такої бази. Загальний аудит та перевірки

6. Слайд 5 Митний контроль Окремі функції митного контролю Служба фінансових розслідувань України Присутність на території митного контролю для виконання покладених на СФР завдань, пов'язаних із запобігання та протидією економічним правопорушенням Державна фіскальна служба України Стаття 318 Митного кодексу пропонується в наступній редакції: 318. Загальні принципи здійснення митного контролю … 2. Митний контроль здійснюється органами доходів і зборів відповідно до цього Кодексу та інших законів України. … 7. У разі наявності інформації про вчинене або таке що готується адміністративне або кримінальне правопорушення, посадові особи СФР можуть приймати участь у проведенні митного контролю. Загальний митний контроль

7. Слайд 6 Розділ II Громадський контроль Контроль за діяльністю СФР здійснюватиметься в порядку визначеному статтею 23 цього Закону. Нормами цієї статті передбачено, що контроль за діяльністю служби здійснюватиметься відповідним громадським органом. • Це буде постійно діючий колегіальний виборний консультативно-дорадчий орган, який утворюється для забезпечення участі громадян в управлінні державними справами, здійснення громадського контролю за діяльністю СФР, налагодження ефективної взаємодії з громадськістю, врахування громадської думки під час формування та реалізації державної політики - Громадська рада.

8. Слайд 7 Громадський контроль Громадська рада

9. Слайд 8 Розділ III Система стримувань та противаг

10. Слайд 9 Система стримувань та противаг

11. Слайд 10 Система стримувань та противаг

12. Слайд 11 Розділ IV Добір кадрів та демілітаризація

13. Слайд 12 Розділ V Підвищення соціального статусу