SAP

1. SAP De la compréhension d’un système à son utilisation dans le contrôle de gestion

2. Présentation de l’intervention • Présentation générale de SAP : • Philosophie de l’ERP • Présentation Globale • La logique des flux dans SAP • Positionnement du module de comptabilité dans SAP • Positionnement du module de contrôle de gestion dans SAP

3. Présentation de l’intervention Décomposition et finalité du module de Comptabilité : Comptabilité générale Comptabilité fournisseur Comptabilité Client Immobilisation Synthèse

4. Présentation de l’intervention Décomposition et finalité du module de contrôle de gestion: Fonctionnement simplifié Analyse des Produits Analyse des Charges Réconciliation Charges Produits Synthèse

5. Canaliser, sécuriser et unifier Système A ACHATS Système B Comptabilité Transmission d’information par interface ou manuelle Transmission d’information par interface ou manuelle Transmission d’information par interface ou manuelle Système C Contrôle de gestion

6. Canaliser, sécuriser et unifier ACHATS Comptabilité Contrôle de gestion

7. Logique de flux financier dans une entreprise PRODUCTION ACHATS VENTES Flux sortant Flux entrant COMPTABILITE CONTRÔLE DE GESTION

8. Logique de flux financier dans SAP PRODUCTION Module PP ACHATS Module MM VENTES Module SD COMPTABILITE Module FI Gestion de trésorerie TR CONTRÔLE DE GESTION Module CO Ressources humaines Module HR

9. Logique de flux financier dans SAP  État du stock Bas  Lancement d’une commande  Réception de la commande Avis d’engagement de dépense  Annulation engagement de dépense  Constatation de la charge SERVICE ACHAT (module MM) Contrôle de gestion (module CO) Validation Mise à jour des stocks  Constatation de la charge  Mise à jour données fournisseurs et paiement SERVICE COMPTABILITE (module FI) INFORMATION ANALYTIQUE SERVICE TRESORERIE (module TR)

10. SAP ERP Business Intelligence PP CO Entrepôt de données MM HR FI Indicateur de gestion et de performance SD AM TR Données Marketing DonnéesCommunication

11. SAP ERP Business Intelligence PP CO Entrepôt de données MM HR FI Indicateur de gestion et de performance SD AM TR Données Marketing DonnéesCommunication

12. Applications financières de SAP EC : Pilotage de l’entreprise TR : Gestion de La trésorerie FI : Comptabilité CO : Contrôle de Gestion IM : Gestion des investissements PS : Gestion des projets RE : Biens immobiliers

13. Groupes Externes (FI): Experts Comptables Assurances Actionnaires Média Banques Analystes Financiers Instances Juridiques Groupes Internes (CO) : Cadres supérieurs Direction Staff Administratif Opérationnels A qui s’adresse SAP ?

16. Notion de société Notion d’organisation d’achat Notion d’organisation commerciale Notion de périmètre de résultat Notion de périmètre analytique Notions globales

17. Module FI : Comptabilité SD MM FI –AA Immobilisation FI –AR Clients FI –AP Fournisseurs FI –TV Note de frais FI –GL Comptabilité Générale • Notion de grands livres • Notion de livres auxiliaires

18. La société Entité Comptable Indépendante Notion De Société • La société est une entité comptable indépendante • Le grand livre est maintenu au niveau de la société et • par conséquent les livre auxiliaires aussi

19. Le domaine d’activité ZONE D’ACTIVITE DOMAINES D’ACTIVITE Constructions Mécaniques Construction Mécaniques Constructions Automobiles Construction Automobiles • Niveau d’évaluation par branche

20. Le plan comptable : Il définit chaque grand livre Contient toutes les définitions des comptes généraux Est ordonné Nombre illimité de plan comptable …et aussi nombre illimité de comptes comptables ! Le plan comptable

21. Le plan comptable : Le plan comptable est applicable à plusieurs société Et permet aussi de conserver les particularités des sociétés Est défini d’abord au niveau global puis au niveau des sociétés Exemple : devise différente entre le plan comptable et la société Le plan comptable

22. Groupement de compte Les comptes sont organisés en groupe de compte Liquidités Options spécifiques de la société Immo Définition dans plan de compte Article Compte Résultat Passif Liquidités Groupe de compte

23. Compte Collectif • On distingue deux notions de comptes, comme pour les grands livres : • Les comptes collectifs • Les comptes auxiliaires GRAND LIVRE 40814000 LIVRES AUXILIARES Fournisseurs 458 DURAND Clients Immobilisation

24. Le grand livre est tenu afin de fournir les informations nécessaire au bilan et au compte de résultat Les exigences de reporting sont satisfaite en fonction des différentes structure de bilan compte de résultat Des méthodes d’évaluation permettent de présenter une comptabilité sous différents aspects en parallèle : french GAP et US GAP Structure bilan / Compte résultat

25. Le type de pièce Clés de comptabilisation Code TVA Code CGS Notion de saisie FI avant de continuer

32. Les données de base de la comptabilité Fournisseur Fonctionnement Global Exemple de saisie Comptabilité Fournisseur

33. Les données de base de la comptabilité Fournisseur

34. Données Mandant Données Société Données organisation d’achat Données Fournisseurs

35. Groupement de compte pour fournisseurs Les comptes sont organisés en groupe de compte Fournisseurs Options spécifiques de la société Collectivité Données générales Bien matériel Services Divers Fournisseurs Groupe de compte

42. Fonctionnement global et exemple de saisie