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www.vestischer-kreis.de. Entwurf des Haushaltes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 Herr Kreisdirektor Butz. Zusammensetzung des Kreishaushaltes Drei-Komponenten-System. Zusammensetzung des Kreishaushaltes Finanzplan und Ergebnisplan.

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  1. www.vestischer-kreis.de Entwurf des Haushaltes des Kreises Recklinghausen für das Haushaltsjahr 2008 Herr Kreisdirektor Butz

  2. Zusammensetzung des KreishaushaltesDrei-Komponenten-System

  3. Zusammensetzung des KreishaushaltesFinanzplan und Ergebnisplan

  4. Der Haushaltsausgleich im NKF§ 75 Absatz 2 GO Satz 1: Der Haushalt muss in jedem Jahr in Planung und Rechnung ausgeglichen sein. Satz 2: Er ist ausgeglichen, wenn der Gesamtbetrag der Erträge die Höhe des Gesamtbetrages der Aufwendungen erreicht oder übersteigt. Satz 3: Der Haushalt gilt als ausge-glichen, wenn der Fehlbedarf durch Inanspruchnahme der Ausgleichsrücklage gedeckt werden kann.

  5. Gliederung des Eigenkapitalsgemäß § 56a Kreisordnung Beispiel: Eigenkapital = 30 Mio. € Allgemeine Rücklage 20 Mio. € Eigenkapitalsplittung: 2/3 Allg. Rücklage 1/3 Ausgleichsrücklage Eröffnungsbilanz Eröffnungsbilanz oder Ausgleichsrücklage 10 Mio. € Kappungsgrenze für Ausgleichsrücklage: 1/3 der Kreisumlage und allg. Zuweisungen

  6. Zusammensetzung des KreishaushaltesFinanzplan und Ergebnisplan

  7. Zusammensetzung des KreishaushaltesErgebnisplan

  8. Zusammensetzung des KreishaushaltesErgebnisplan – Erträge

  9. Zusammensetzung des KreishaushaltesErgebnisplan – Aufwendungen

  10. Zusammensetzung des KreishaushaltesFinanzplan

  11. Zusammensetzung des KreishaushaltesFinanzplan - Saldo aus Investitionstätigkeit Saldo aus Investitionstätigkeit(=Höhe der Kreditaufnahme) - 15.401.987 €

  12. Auszahlungen für Baumaßnahmen

  13. NKF-bedingte zusätzliche Aufwendungen und Erträge Netto NKF-Belastung: 9,25 Mio. € Aufwendungen Erträge

  14. Weggefallene kamerale Planungsgrößen • Die Pflichtzuführung vom Verwaltungs- in den Vermögenshaushalt • Zuführungen zwischen den Haushalten • Zuführungen an den Verwaltungshaushaltaufgrund von Vermögenserlösen • Die Allgemeine Rücklage • Abdeckung von Soll-Fehlbeträgen

  15. Cash-Flow Abschreibungen Sonderposten NKF Besonderheit:Verhältnis von Abschreibungen zu Sonderposten

  16. Personalausgaben von 2000 bis 2007 Personal- und Versorgungsaufwand 2008 Plan 2008:60,50 Mio. € 2,84 57,66 NKF kamerale Personalausgaben

  17. NKF Besonderheit:Netto Personal- und Versorgungsaufwand

  18. Entwicklung der Schlüsselzuweisung von 2000 bis 2008 Plan 2008:32,4 Mio. €

  19. Entwicklung der Landschaftsumlage von 2006 bis 2008 Plan 2008:102,8 Mio. € ?

  20. Entwicklung der Kosten des ÖPNV einschl. SPNV 2001 bis 2008 Plan 2008: 17,7 Mio. €

  21. Das Sozialbudget im Haushaltsjahr 2008

  22. Veränderungen im Sozialbudget

  23. Entwicklung ausgewählter Bereiche der sozialen Sicherung

  24. Entwicklung der Kreisumlage von 2000 bis 2008 rd. 314 Mio. € NKF

  25. Entwicklung der Kreditaufnahme des Kreises Recklinghausen 15,4 Mio. €

  26. Entwicklung der Verschuldung des Kreises RecklinghausenSchuldendienst Plan 2008: KassenkrediteZinsaufwand:2,0 Mio. € Inv.-KrediteZinsaufwand:5,58 Mio. € Tilgung:2,29 Mio. € Verschuldung:124,15 Mio. €

  27. Neues kommunales Finanzmanagement • Einführungstermin: • 01.01.2008

  28. Vielen Dank für Ihre Aufmerksamkeit!

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