国际结算知识讲义

1. 国际结算知识讲义 中国银行赣州市分行国际结算部 1

2. jxgzjs100: 内容提要 • 第一篇 国际结算 • 第二篇 贸易融资 • 第三篇 国际金融市场

3. 第一篇 国际结算

4. 主要内容 • 一、汇入汇款 • 二、汇出汇款 • 三、进口信用证 • 四、出口信用证

5. 一、汇入汇款 • 国外汇入汇款 • (Inward人Remittance)： • -最方便快捷的出口结算

6. 一、汇入汇款 • WHAT——什么是汇入汇款 • l 指代理行、海外联行接受客户委托，将款项汇入国内银行并指示其将该笔款项解付给收款人的结算方式。 • l 汇款方式包括电汇、票汇和信汇，目前常用的有电汇和票汇。

7. 一、汇入汇款 • 对公单位汇款、对国外个人汇款两大部分。

8. 一、汇入汇款 • WHY——汇入汇款可以为您带来哪些好处 • l 电汇速度最快，有利于您及时收款，加快资金周转速度； • l 票汇和信汇费用较低，有利于您降低财务费用、控制成本； • l 适用范围广，操作简单易行。

9. 一、汇入汇款 • WHEN——在哪些情况下宜采用汇入汇款 • l 对资金周转速度或控制财务费用有较高要求，宜选择汇入汇款； • l 对于非贸易以及资本项下的结算，需采用汇款方式。

10. 一、汇入汇款 • HOW——如何办理汇入汇款业务 • l 办理业务的流程（实线为电汇和信汇，虚线为票汇）

11. 1

12. 一、汇入汇款 • ADVANTAGES——中国银行的优势

13. 一、汇入汇款 • 卓越的信誉保证——中国银行具有90年的悠久历史，先后八次被权威金融杂志——《欧洲货币》评为“中国最佳银行”。逐步完善的公司治理机制、全方位的业务流程整合、全面提升的服务内涵和效率、丰富且个性化的金融产品，共同打造出属于世界的中国银行；

14. 一、汇入汇款 • 创新的金融产品——中国银行率先推出“环球汇兑一日通”，在中国银行开户的企业客户可以享受24小时入帐的高效服务；

15. 一、汇入汇款 • 一流的服务水平——中国银行以客户为中心，坚持“随到随解、谁款谁收”的服务宗旨，为客户提供一流的服务；

16. 一、汇入汇款 • 畅通的清算渠道——中国银行拥有世界主要货币的清算渠道，清算地位得天独厚：美元清算中心—纽约分行；港币清算中心—中银香港；欧元清算中心—法兰克福分行；日元清算中心—东京分行；

17. 一、汇入汇款 • 先进的科技水平——中国银行于1993年率先加入SWIFT国际组织，拥有先进的SWIFT操作系统，能够方便、快捷、规范地为客户办理出口托收业务；

18. 一、汇入汇款 • 遍布全球的网络——中国银行拥有12529个国内分支机构、 560个港、澳及海外分支机构，与近4000家外资银行建立了代理关系，网点遍布全球。经过90年的积累已建立起多国家、多层次的高速通汇网络。

19. 一、汇入汇款 • 有效的避险机制——中国银行是国内最早开办远期售汇业务的商业银行，在帮助客户规避远期汇率风险方面有着丰富的经验。

20. 一、汇入汇款 • 银行为客户办理汇款解付的原则 • 1、电汇最迟不超过2个工作日完成，信汇最迟不超过5个工作日完成；2、汇款解付坚持“谁款谁收”的原则。对公司为收款人的，只能办理入账；收款人是私人的，须交验有效身份证件；3、坚持“有询必查、有查必复、电查电复、先内后外”的原则，电查在２个工作日内答复，函查在5个工作日内答复；4、坚持“为客户保密”的原则。

21. 一、汇入汇款 • 汇入汇款的退汇 • 1、因收款人名称、帐户、地址不清等原因而无法解付汇入款超过3个月，银行将主动退汇；2、汇出行提出退汇的，若查明头寸确已收妥，且汇款末解付的，可办理退汇；若已解付，由汇款人直接与收款人联系退汇事宜；3、因收款人拒收要求办理退汇的，应由收款人说明原因，经银行查实同意，退还原汇出行。

22. 二、汇出汇款 • 汇出国外汇款是国际贸易支付结算方法之一，是银行接受客户的委托，把外汇款项通过银行的海外联行或国外代理行，汇到汇款人指定的收款人所在银行账户的业务。

23. 二、汇出汇款 • 汇款方式 • 电汇、信汇和票汇。 • 服务对象 • 各企事业单位、团体、三资企业、驻华机构、持外籍护照人员、公派出国人员。

24. 二、汇出汇款 • 客户办理汇出汇款的步骤 1、外汇管理局规定的对外付汇进口单位名录之内的企业；如不在名录内的企业，需办理有关备案手续；2、有关批汇文件；3、填写业务申请书；4、提供国际收支申报表；5、填写贸易进口付汇核销单。

25. 二、汇出汇款 • 中国银行凭借海外联行和代理行众多以及1993年率先加入“环球同业银行金融电讯协会”（即SWIFT系统）等优势，为客户方便快捷地办理汇出汇款业务。中国银行江西省分行的SWIFT代码：BKCHCNBJ550

26. 二、汇出汇款 • 汇款单位按以下情况向银行提交有效凭证： • 1、贷到付款：进口合同、发票和正本进口货物报关单、正本提单； • 2、预付货款：进口合同、商业发票或形式发票、经银行核对密押或印鉴的外方银行开立的预付货款保函或备用信用证（未超过等值3万美元（不含）的预付货款，无须提供）同一合同项下，累计超过合同总额15%（含15%）且超过等值10万（含10万）美元的预付货款，凭外汇局核准件办理。

27. 二、汇出汇款 • 3、支付资料费、技术费、信息费及支付专利权、著作权、商标、计算机软件等费用：正本合同或协议发票或单位负责人签字的说明书。4、支付出口项下佣金：出口合同或佣金协议，结汇进账单。5、支付运输费、保险费、仓租费等贸易从属费用：贸易合同，运输单据或保险费单据等。6、出口项下对外追赔外汇：结汇进账单以及外管局冲减出口收汇核销证明或索赔协议等。

28. 快 省 • … • … 优点 • … • … 低 安 • 二、汇出汇款 • 电汇速度最快，您可及时付款，树立良好信誉，赢得收款人信任； • 与信用证和托收方式相比，汇款具有手续简便、费用低廉的特点； • 货到付款下的汇出汇款，可以避免收货不着、货物短缺或货物质量不合标准等交易风险。 • 票汇的费用较低，有利于您降低财务费用、控制成本；

29. 二、汇出汇款 • 电汇、信汇的退汇 • 由汇款人提出书面申请，汇款回单，汇出行凭此向付款行要求退汇，待接到付款行同意退汇的答复并收妥汇款头寸后，方可办理退汇。

30. 二、汇出汇款 • 汇票的挂失止付 • 由汇款人向出票行提出书面申请，出票行凭此向付款行发出挂失止付通知，在接到付款行同意挂失或止付的回复后，再办理退汇或重汇。若汇票在挂失、止付前或在途中付款行已办理解付，由汇款人承担损失。

31. 三、进口信用证 进口信用证(Import Letter of Credit)

32. 三、进口信用证 • WHAT——什么是进口信用证 • 进口信用证是银行应国内进口商的申请，向国外出口商出具的一种付款承诺，承诺在符合信用证所规定的各项条款时，向出口商履行付款责任。

33. 三、进口信用证 • 业务范围： • 1.开立各种信用证，如：即期、延期、承兑、议付、可转让、保兑、循环、对开信用证等； • 2.业务处理包括：开证、修改、审单、付款/承兑或拒付等（其中开证有授信开证和凭保证金开证两种）；叙做进口押汇、提货担保等融资业务；协助进口商对外进行出口商资信调查，备货和船情查询等。

34. 三、进口信用证 • WHY——进口信用证可以为您带来哪些好处 • l 改善谈判地位——开立信用证相当于为出口商提供了商业信用以外的有条件付款承诺，增强了您的信用，您可据此争取到比较合理的货物价位； • l 货物有所保证——变商业信用为银行信用，银行的介入可以使贸易本身更有保证，通过单据和条款，有效控制货权、装期以及货物质量； • l 减少资金占压——对于使用授信开证的进口商来讲，在开证后到付款前可减少自有资金的占用。

35. 三、进口信用证 • WHEN——在哪些情况下宜选择进口信用证 • 进出口双方希望对彼此的行为进行一定约定以提升贸易的可信度； • 进口商品处于卖方市场，且出口商坚持使用信用证方式进行结算； • 进出口双方流动资金不充裕，有使用贸易融资的打算。

36. 三、进口信用证 • HOW——如何办理进口信用证业务 • 业务流程

38. 注意事项 1． 申请开证时须提交：开证申请书；贸易合同；外贸进口批文（如进口配额许可类证明、机电产品进口登记证明等）；外管部门规定的有关文件（如购汇申请书、进口付汇核销单、进口付汇备案表等）。 2． 首次办理业务还须提供经营进出口业务的批文、工商营业执照等，办理保证金账户的开立手续。 3． 开立进口信用证，您将以承担较多银行费用为代价为出口商收款提供额外保证，因此建议您在合同签订时据此要求出口商给予价格方面的优惠或提供其他便利。 三、进口信用证

39. 三、进口信用证 ADVANTAGES——中国银行的优势

40. 三、进口信用证 • 卓越的信誉保证——中国银行具有90年的悠久历史，先后八次被权威金融杂志——《欧洲货币》评为“中国最佳银行”。逐步完善的公司治理机制、全方位的业务流程整合、全面提升的服务内涵和效率、丰富且个性化的金融产品，共同打造出属于世界的中国银行；

41. 三、进口信用证 • 有力的信用增强——中国银行信誉卓著，对外开出的信用证为各国出口商普遍接受，能够有效提升进口商的信用和谈判地位，争取有力的合同条款；

42. 三、进口信用证 • 领先的专业水平——中国银行是国内最早办理国际结算业务的银行，拥有大批精通国际结算业务、国际惯例、国家外汇管理条例以及海内外相关法律法规的专业人士，外语人才济济，处理信用证业务及业务纠纷的水平和能力在国内银行界首屈一指；

43. 三、进口信用证 • 积极的授信政策——中国银行是国内最早推行统一授信体系的商业银行，经过多年积累，统一授信体制已日臻完善，有效地提高了开立信用证的效率；

44. 三、进口信用证 • 丰富的服务内容——中国银行可为各类进口商提供一站式服务，包括客户资信调查、船情查询、国家风险咨询、产品走势、政策咨询等；

45. 三、进口信用证 • 有效的避险机制——中国银行是国内最早开办远期售汇业务的商业银行，在帮助客户规避远期信用证项下汇率风险方面有着丰富的经验；

46. 三、进口信用证 • 畅通的清算渠道——中国银行拥有世界最主要货币的清算渠道，清算地位得天独厚：美元清算中心—纽约分行；港币清算中心—中银(香港)；欧元清算中心—法兰克福分行；日元清算中心—东京分行

47. 三、进口信用证 • 先进的科技水平——中国银行于1993年率先加入SWIFT国际组织，拥有先进的SWIFT操作系统，能够方便、快捷、规范地为客户办理进口信用证业务；

48. 三、进口信用证 • 遍布全球的网络——中国银行拥有12529个国内分支机构、 560个港、澳及海外分支机构，与近4000家外资银行建立了代理关系，网点遍布全球。经过90年的积累已建立起多国家、多层次的高速通汇网络。

49. 四、出口信用证 • 出口信用证：指出口商所在地银行收到开证行开来的信用证后，为出口商提供的包括来证通知、接单、审单、寄单、索汇等一系列服务。

50. 四、出口信用证 审核出口来证和信用证修改的真实性，并通知国内出口商；转让及异地转证；审核出口商交来的货运单据和寄单；在客户提出需求时办理议付、押汇、贴现等贸易融资；人民币远期售汇；查询、催收、追短付款、追收利息、补寄单据等；考核进口商信用。